Jaarrekening 2013

Stichting Jan van Breemen
Stichting Jan van Breemen
Rapport inzake de
2013
Amsterdam, 12 mei
Dit rapport heeft
's
Voor
Ernst & Young Accountants
stichting Jan van Breemen
Inhoudsopgave
1
Jaarverslag
2
Balans per 31 december 2013
3
Staat van baten en lasten over 2013
4
Kasstroomoverzicht
7
5
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013
8
5
Voor
Ernst & Young Accountants LLP
Building a
world
1
Stichting Jan van Breemen
1
Jaarverslag
Het Bestuur van de Stichting Jan van Breemen biedt hierbij baar rapport inzake de
jaarrekening aan voor het boekjaar dat geëindigd is op december 2013.
Doel van de Stichting
De Stichting Jan van Breemen is statutair gevestigd te Amsterdam. De statutaire doelstelling
van de stichting luidt als volgt:
"bet verlenen vanfinanciële steun aan instellingen die zich bezighouden met de bestrijding
van reumatische en aanverwante ziekten in het algemeen en aan de te Amsterdam gevestigde
stichting: Reade (voorbeen: Stichting Jan van Breemen Instituut) in het bijzonder. De steun
dient te worden verstrekt ter zake van activiteiten die niet of niet volledig in aanmerking
komen voor "financiering van overheidswege".
Verslag van de activiteiten
In 2013 werden de activiteiten gecontinueerd. De activiteiten bestonden hoofdzakelijk uit bet
faciliteren van onderzoek, zowel structureel
op projectbasis.
Beleid inzake vermogensvorming
Het beleid van de stichting is om bet daartoe beschikbare vermogen met een beperkt risico te
beleggen voor 1/3 in aandelen, voor 1/3 in vastrentende waarden en voor 1/3 in liquide
middelen. Op deze wijze wordt beoogd een hoger rendement te behalen zonder bet
risicoprofiel te sterk te verbogen. Bovendien is met de gekozen wijze van beleggen gezorgd
dat de middelen zonodig binnen korte termijn liquide te maken zijn.
Begroting 2013
De begroting voor 2013 was sluitend; met de Stichting Reade bestaat overeenstemming
de hoogte van de bijdrage aan de structurele kosten voor bet wetenschappelijk onderzoek.
Stichting Jan van Breemen
Samenstelling van het Bestuur
Het Bestuur van de Stichting Jan van
Breemen
Samenstelling
Bestuur
Naam
Functie
Woonplaats
Prof. Dr. A.J.H. Prevo
Voorzitter
Castricum
Mr. J. Roemer
Penningmeester
Heemstede
Mr. T.M. Huisman
lid
Uitgeest
Dr. W.J. Willems
lid
Bergen (NH)
D. Warhout
lid
Den Helder
Prof. Dr. B.A.C. Dijkmans
lid
Noordwijk
Verklaring van het Bestuur
Het Bestuur van de Stichting Jan van Breemen verklaart dat de jaarrekening naar waarheid
en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld. Het Bestuur van de Stichting Jan va
Breemen heeft de jaarrekening over
vastgesteld en goedgekeurd in zijn
van mei 2014.
Voor
Ernst & Young Accountants i
Stichting Jan van Breemen
Balans per 31 december 201
(na verwerking voorstel resultaatbestemming)
2013
ACTIVA
2012
Vaste activa
Materië l e vaste activa
Financië l e vaste activa
•
Deelneming
45
45
45
45
Vlottende activa
•
•
•
Effecten
605.840
792.946
Vorderingen
Liquide middelen
343.668
950.520
Totaal
950.565
807.220
922.495
790.391
PASSIVA
Eigen Vermogen
Kortlopende schulden
Reserveringen
Overige schulden
28.070
16.829
28.070
Totaal
950.565
807.220
Voor
& Young Accountants LLP
ar
Building a better
working
5
Stichting Jan van Breemen
Staat van baten en lasten over 2013
Werkelijk
2013
€
Werkelijk
2012
€
Baten
Donatie uit erfenis
Resultaat effecten
32.660
144.398
14.113
Overige baten
-1.304
144.508
Lasten
45.469
Administratiekosten
4.277
7.500
Accountantskosten
7.130
3.928
Provisie obligaties
2.441
2.642
Overige kosten
981
Afschrijvingskosten
8.819
23.870
Financië l e baten en lasten
Resultaat
1.444
1.856
132.104
23.457
Resultaatverdeling:
Algemene reserve
23.457
Reserve niet gerealiseerde
Waardeverschillen
132.104
23.457
i Voor
& Young Accountants LLP
•
better
world
Stichting Jan van Breemen
Kasstroomoverzicht
2013
€
2012
€
e
Kasstroom uit operationele activiteiten
Resultaat
132.104
23.457
Aanpassingen voor:
•
•
afschrijvingen
8.819
mutaties
8.819
Veranderingen in werkkapitaal:
•
Effecten
•
•
187.106
vorderingen
993.246
3.146
kortlopende schulden
schulden aan kredietinstellingen)
11.241
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
-1.678.103
201.493
-72.923
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
investeringen in financiële vaste activa
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Aflossing langlopende schulden
Overige mutaties eigen vermogen
Overige mutaties voorgaand jaar
Totaal kasstroom uit
Mutatie geldmiddelen (inclusief kortlopende
aan kredietinstellingen)
schulden
333.597
-40.647
Voor identificatiedoefeinden
& Young Accountants LLP
better
working world
Stichting Jan van Breemen
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013
Deze jaarrekening is opgesteld conform interne richtlijnen.
Voor zover niets anders is vermeld, zijn de bedragen opgenomen in euro's.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de
resultaatbepaling
Algemeen
De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de
resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten.
Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale
waarde.
De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.
Vorderingen
Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde .
De obligaties zijn gewaardeerd a pari, de beleggingsfondsen tegen marktwaarde per
balansdatum.
Toerekening van kosten en opbrengsten
De opbrengsten uit hoofde van
ten laste van het resultaat gebracht conform voorgaande jaren.
worden ten gunste c.q.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
oor identificatiedoeleinden
Young
LLP
8
Stichting Jan van Breemen
Toelichting op de afzonderlijke posten van de balans per 31
december 2013
Financiële vaste activa
Deelnemingen
Onder de deelnemingen is opgenomen een deelneming ad euro 45 in het stichtingskapitaal
Stichting tot Steun aan het Amsterdams
en de Stichting Dr. Karl Landstemer (behorende tot de bloedtransfusie-dienst van het
Nederlandse Rode Kruis), beide gevestigd te Amsterdam, opgerichte Stichting voor
wetenschappelijk onderzoek op het gebied van ziekten van de steungevende weefsels
Eventuele kosten van deze stichting komen ten laste van beide oprichters.
Effecten
De effecten kunnen als volgt worden gespecificeerd;
2013
2012
6
Obligaties en bankbrieven
€
226.793
Beleggingsfondsen, aandelen en opties
566.153
605.840
792.946
605.840
Obligaties en bankbrieven
De obligaties en bankbrieven worden a pari gewaardeerd. Het fonds Depfa Funding is in
2012 a
gewaardeerd en wordt in 2013 mogelijk teruggekocht door de ING Bank tegen
een lagere koers (effect op balansdatum 31-12-2012 is € 2.875 lager). Eind 2013 werd de
gehele portefeuille verkocht, en de tijdelijke overtollige middelen gestald op een
spaarrekenmg. Het verloop van de obligaties en bankbrieven kan als volgt worden
weergegeven:
2013
2012
€
Baianswaarde 1 januari
Aankoop
Verkoop
226.793
-
Koersresuitaat
Mutatie boekjaar
Baianswaarde
€
955.756
-721.099
67.347
-7.862
-226.793
-728.962
0
226.793
december
Voor
Young Accountants LLP
Stichting Jan van Breemen
Beleggingsfondsen
Het verloop van de beleggingen die gewaardeerd worden tegen marktwaarde op balansdatum
(beleggingsfondsen) kan
volgt worden weergegeven:
2013
2012
€
Baianswaarde 1 januari
Saldo aankopen en verkopen
949
Koersresuitaat
67.635
Mutatie boekjaar
830.436
-187.202
-77.608
-264.283
Baianswaarde 31 december
De specificatie van de onderscheiden beleggingen (beleggingsfondsen, aandelen en opties)
per balansdatum is als volgt:
Voor
nst
Young
LLP
Stichting Jan van Breemen
Effecten:
Obligaties
2013
Aegon 96/ perpetuals
6,50% Depfa
2012
€
€
03/...
3,21% ING Groep
2,636% Aegon 04/40
"
226.793
Beleggingsfondsen
Chinese
21.332
Indian fond
19.658
BG-ING Treadneedle flind
27.285
BG-ING Daily cons fimd
22.423
ALLIANZ ROM
17.397
BG-ING Financial fimd
18.388
BLACKROCK wld gold a2-eur-cap
10.487
BG-ING Energy fimd
29.781
BG-ING Industrial fund
32.336
Luxury cons fund
KEMPEN Global high div. fund
KEMPEN International fds sicav-a-
26.429
ABERDEEN en mrkt eq fd -e2- cap
28.500
BLACKROCK wld mining a2 -eur-cap
13.091
DWS top dividend
43.800
FIDELTY gi health care A dis
41.684
FIDELITY financial services fund
38.465
HENDERSON horizon glob tech (lux)
ROBECO cgf emerg mrkt eq -cap -dROBECO cgf fin eq -cap -d-
19.142
ROBECO cgf proper eq eur -CAP- D
ZD
Climate Change Fund
19.935
ZD Vontobei New Power Equity Fund
13.006
ZD Pioneer Global Ecology Fund
18.478
ZD F&C Stewardship International
ZD Dexia SRI Emergmg Markets Equities
ZD Credit Suisse INC SRI Index Fund
37.791
ENG Duurzaam Aandelen Fonds
45.205
Voor
Accountants LLP
-
better
world
11
Stichting Jan van Breemen
ZD LODH Generation Giobal Fund
ZD RobecoSam Sustainable
53.238
Living
ZD A X A Human Capital Fund
ZD RobecoSam Smart Materials Fund
18.336
ASN Milieu & Waterfonds
30.898
ZD Sarasin SRI Real Estate Equity Fund
14.153
ZD ING Sustainable Euro Credit Fund
62.882
ZD Parvest SRI Euro Corporate Bond
ZD
67.124
Euro Gov Bond Index Fund
10.702
ZD Sparinvest High Yield Value Bond
ZD Triodos Sustainable Bond Fund
20.974
ASN Duurzaam Obiigatiefonds
48.939
ZD PIMCO SRI Emerging Markets Bond Fund
28.739
ZD Amundi Euro Inflation Bond Fund
13.721
605.840
566.154
Vorderingen
2013
€
2012
€
Rekening courant Reade (vh.
Nog te ontvangen rente
41
Nog te factureren
Nog te ontvangen overig
L012
4.158
Voor identificatiedoeieinden
Ernst & Young Accountants LLP
Stichting Jan van Breemen
Liquide middelen
2013
2012
€
Rekening courant
69.73.65.212
€
530
Rekening courant
Beleggersgiro
Beleggersgiro
Beleggersgiro
67.45.61.236
Private banking spaarrekening 65.38.41.892
465
6
6
1.696
1.975
5.998
2.142
5.438
330.000
5.483
343.668
10.070
De geldmiddelen op de rekening courant staat ter vrije beschikking van de Stichting en zijn
zonder boeterente terstond opeisbaar.
Eigen vermogen
Algemene
Reserve
Totaal
de
verschillen
beleggingen
€
Stand per 1 januari 2012:
•
766.934
766.934
23.457
23.457
Stand per 31 december
790.391
Stand per 1 januari 2013
790.391
Resultaat verdeling
•
•
Resultaat verdeling
Niet gerealiseerde waardeverschillen
Stand per 31 december 2013
922.495
identificatiedoeieinden
S Young Accountants LLP
13
Stichting Jan van Breemen
Algemene reserve
Het resultaat over 2013 bedroeg € 132.104. Het voorstel is om dit gehele bedrag toe te
voegen aan de algemene reserve.
Overige kortlopende schulden
2013
2012
€
Bankkosten
€
831
997
personele kosten
administratiekosten
3.500
Reade, rekening courant
Reade, inzake ctmm tm
23.739
15.832
28.070
16.829
kw 2 0 1 0
Reade, afrekening rc saldo
Overige gegevens
Statutaire regeling omtrent de resultaatbestemming
In de statuten is niets nader overeengekomen inzake de regeling omtrent de
resultaatbestemming.
Voorstel resultaatbestemming
Het voorstel is om het resultaat van
als volgt te bestemmen:
2013
€
2012
6
Reserve niet gerealiseerde waardeverschillen beleggingen
Toevoeging
toevoeging) Algemene reserve
Voor identificatiedoeieinden
Ernst & Young Accountants LLP
a better
working World
14

Download Report