Bijlage 5: agendapunt 5c Gecumuleerde jaarrekening 2013

Bondsraadsvergadering 21 juni 2014
Bijlage 5 (agendapunt 5c)
GECUMULEERDE JAARREKENING 2013
INHOUDSOPGAVE
Pagina
JAARREKENING
Bondsbureau en afdelingen en Fonds beheerscommissie
1
Balans per 31 december 2013
2
Staat van baten en lasten over 2013
3
Kasstroomoverzicht 2013
4
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5
Toelichting op de balans per 31 december 2013
6
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013
7
Ondertekening
4
6
7
8
10
15
17
OVERIGE GEGEVENS
1
2
3
Controleverklaring
Statutaire regeling winstbestemming (artikel 16 statuten)
Bestemming van het resultaat 2013
18
18
18
BIJLAGEN (geen onderdeel uitmakend van de jaarrekening)
19
1
2
3
4
20
22
23
24
Balans per 31 december 2013 Bondsbureau
Staat van baten en lasten over 2013 Bondsbureau
Specificatie contributies 2013
Functionele exploitatierekening over 2013
Nederlandse Tafeltennisbond
-2-
JAARREKENING 2013
Balans per 31 december 2013
Staat van baten en lasten over 2013
Kasstroomoverzicht 2013
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Toelichting op de balans per 31 december 2013
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013
Activiteiten
De aard van de werkzaamheden bestaat uit:
1. De vereniging Nederlandse Tafeltennisbond, statutair gevestigd te Zoetermeer en hierna te noemen
NTTB, stelt zich ten doel leiding te geven aan en verantwoorde beoefening te bevorderen van de
tafeltennissport in Nederland in al zijn verschijningsvormen.
2. De NTTB tracht dit doel te bereiken door het uitschrijven, regelen en organiseren van toernooien
en wedstrijden of het bevorderen dat zulks gebeurt en in het algemeen door alles te doen wat tot
het in het eerste lid genoemde doel bevorderlijk kan zijn, zulks in de ruimste zin van het woord.
3. Het volledige jaarverslag ligt ter inzage ten kantore van de vereniging.
Samenstelling bestuur per 31 december 2013
Voorzitter
Penningmeester
Bestuurslid
Bestuurslid
Nederlandse Tafeltennisbond
R. Kramer
C. Kamp
J. Simons
K. Jacobs
-3-
Jaarrekening 2013
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (voor winstverdeling)
31 december 2013
€
€
31 december 2012
€
€
ACTIVA
Vaste activa
Immateriële vaste activa
Immateriële vaste activa
(1)
Materiële vaste activa
Meubilair
Inventaris
Sportmaterialen
Computers
(2)
31.912
59.736
31.912
14.909
10.305
22.630
12.422
59.736
17.209
15.374
25.751
19.439
60.266
Financiële vaste activa
Verstrekte lopende leningen
Waarborgsommen
77.773
(3)
85.165
1.565
79.980
1.565
86.730
81.545
Vlottende activa
Voorraden
Voorraden
(4)
27.460
48.332
27.460
Vorderingen
Handelsdebiteuren
Nog te ontvangen subsidies
Overige vorderingen
48.332
(5)
83.585
18.985
30.703
76.311
157.225
35.689
133.273
Liquide middelen
Bankrekeningen
Spaarrekeningen
Kas
Nederlandse Tafeltennisbond
269.225
(6)
50.760
822.675
4.824
108.430
443.285
525
-4-
878.259
552.240
1.217.900
1.088.851
Jaarrekening 2013
PASSIVA
31 december 2013
€
Eigen vermogen
(7)
Algemene reserve
Onverdeeld resultaat
Bestemmingsreserve VWS/NOC*NSF
€
742.820
19.775
80.947
31 december 2012
€
785.936
43.116843.542
Langlopende schulden
Depotgeld verenigingen
742.820
(8)
13.615
13.705
13.615
Kortlopende schulden
Vooruitontvangen subsidiegelden
Crediteuren
Overige schulden
Nederlandse Tafeltennisbond
€
13.705
(9)
85.596
98.812
176.336
17.500
129.856
184.970
-5-
360.744
332.326
1.217.900
1.088.851
Jaarrekening 2013
8.2
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013
Realisatie
€
Baten
Opbrengst contributies
Subsidies
Sponsoring en advertenties
Vergoedingen
2013
Begroting
€
€
1.062.265
1.149.103
50.449
192.099
1.101.089
1.060.459
33.250
223.930
(11)
(12)
(13)
(14)
1.089.865
4.018
50.214
1.220.453
Realisatie
€
2012
€
Baten minus lasten
(15)
Exploitatiesaldo
1.081.992
1.344.359
33.152
282.560
2.418.728
1.100.888
7.000
43.460
1.314.345
2.364.550
Rente- en soortgelijke baten
€
(10)
2.453.916
Lasten
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Overige personeelskosten
Afschrijvingen
Exploitatiekosten
2013
2.742.063
1.226.533
11.162
42.762
1.519.212
2.465.693
2.799.668
89.366
46.965-
57.605-
11.356
15.910
14.489
100.722
31.055-
43.116-
Het exploitatiesaldo is als volgt in de onderscheiden posten van het eigen vermogen verwerkt:
Bestemmingsreserve VWS / NOC*NSF
80.947
Onverdeeld resultaat
19.775
Nederlandse Tafeltennisbond
-6-
-43.116
Jaarrekening 2013
3 KASSTROOMOVERZICHT 2013
2013
x € 1.000
Kasstroom uit operationele activiteiten
Exploitatiesaldo voor rentebaten
Aanpassingen voor:
Afschrijvingen
Veranderingen in het werkkapitaal:
Mutatie vorderingen
Mutatie financiële vaste activa
Mutatie voorraden
Mutatie vooruitontvangen subsidiegelden
Mutatie crediteuren
Mutatie belastingen,premies sociale verzek., pensioenen
Mutatie overige schulden
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
x € 1.000
2012
x € 1.000
84
57-
50
43
136
520
73
319-
59
13
2
33993425-
Rentebaten
Kasstroom uit operationele activeiten
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in financiële en materiële vaste activa
318
131-
11
329
14
117-
3-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Aflossing schulden
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
x € 1.000
-
48-
326
165-
Samenstelling geldmiddelen
Geldmiddelen per 1 januari
552
717
552
Mutatie liquide middelen
326
Nederlandse Tafeltennisbond
165-
326
878
Geldmiddelen per 31 december
-7-
717
165552
Jaarrekening 2013
4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de van toepassing zijnde wet- en regelgeving,
te weten Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven".
De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en
passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts
opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en lasten die hun oorsprong
vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de
jaarrekening bekend zijn geworden
Ter vergroting van het inzicht zijn de ter vergelijking opgenomen cijfers zoveel mogelijk gerubriceerd
conform de cijfers van het huidige boekjaar.
Met ingang van 1 januari 2012 is al het personeel overgegaan naar de Federatie Kenniscentrum en
Bureauorganisatie Samenwerkende Sportbonden. In deze vereniging werkt de NTTB met andere
sportbonden (in 2013: SBN en KNAS) voor gezamenlijke rekening samen voor de uitvoering van
bureautaken. Hierdoor zijn doorbelaste personeelslasten opgenomen maar blijven specifieke
verdelingen naar sociale lasten, pensioenen e.d. buiten de NTTB Jaarrekening.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Materiële en immateriële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve
afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op
basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele
residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd op het bedrag van de bestede kosten, verminderd met
de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De
jaarlijkse afschrijvingen bedragen een vast percentage van de bestede kosten, zoals nader in de
toelichting op de balans is gespecificeerd. De economische levensduur en de afschrijvingsmethode
worden aan het einde van elk boekjaar opnieuw beoordeeld.
Voorraden
Voorraden handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere nettoopbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van
de voorraden.
Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens
gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk
aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden
in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de
vorderingen.
Liquide middelen
De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
De liquide middelen zijn direct opeisbaar.
Schulden
Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald.
Nederlandse Tafeltennisbond
-8-
Jaarrekening 2013
GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN EXPLOITATIESALDO
Resultaatbepaling
Het saldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten.
De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; lasten reeds zodra zij voorzienbaar
zijn.
De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van
de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en
-verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.
Verantwoording van baten
Subsidies: Zodra er redelijke zekerheid bestaat dat de Vereniging zal voldoen aan de daaraan
verbonden voorwaarden worden subsidies als bate verantwoord. Subsidies ter compensatie van de door
de Vereniging gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de staat van baten en lasten
opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt.
Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle
belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico’s zijn over¬gegaan op de
koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend.
Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht.
De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend.
GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen”.
Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit
operationele activiteiten.
Nederlandse Tafeltennisbond
-9-
Jaarrekening 2013
7 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
ACTIVA
VASTE ACTIVA
1. Immateriële vaste activa
€
Boekwaarde per 1 januari 2013
Aanschaffingswaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Mutaties
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijving desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
Aanschaffingswaarde
Cumulatieve afschrijvingen
111.297
51.56159.736
27.82427.824111.297
79.38531.912
Het gehanteerde afschrijvingspercentage is 25%
2. Materiële vaste activa
Inventaris
€
Sportmaterialen
€
Computers
€
78.797
61.58817.209
23.793
8.41915.374
31.213
5.46225.751
81.798
62.35919.439
215.601
137.82877.773
2.3002.300-
2.495847
3.4215.069-
3.1213.121-
4.505
11.5227.017-
4.505
2.495847
20.36417.507-
78.797
63.88814.909
21.298
10.99310.305
31.213
8.58322.630
86.303
73.88112.422
217.611
157.34560.266
Meubilair
€
Boekwaarde per 1 januari 2013
Aanschaffingswaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Mutaties
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijving desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
Aanschaffingswaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentages
Meubilair
Inventaris
Sportmaterialen
Computers
%
10
10-33
10
25
Nederlandse Tafeltennisbond
- 10 -
Totaal
€
Jaarrekening 2013
31-12-2013 31-12-2012
3. Financiële vaste activa
Verstrekte lopende leningen
Waarborgsommen
85.165
1.565
86.730
79.980
1.565
81.545
27.460
27.460
49.469
1.13748.332
88.300
4.71583.585
79.021
2.71076.311
VLOTTENDE ACTIVA
4. Voorraden
Voorraden
Verkoopvoorraden
Voorziening incourante voorraad
5. Vorderingen
Handelsdebiteuren
Debiteuren
Voorziening dubieuze debiteuren
Nog te ontvangen subsidies
VWS
NOC*NSF
Provincie Limburg
Overige vorderingen
Nog te ontvangen rente
Overige vooruitbetaalde kosten
Overige vorderingen
6. Liquide middelen
ING / Giro
Rabobank
Overige bankrekeningen
Spaarrekeningen ING-bank
Overige spaarrekeningen
Kas
Nederlandse Tafeltennisbond
18.985
18.985
89.148
68.077
157.225
30.703
30.703
35.689
35.689
32.574
17.455
731
223.929
598.746
4.824
878.259
86.194
21.724
512
288.854
154.431
525
552.240
- 11 -
Jaarrekening 2013
PASSIVA
2013
€
2012
€
742.820
19.775
762.595
785.936
43.116742.820
7. Eigen vermogen
Algemene reserve
Stand per 1 januari
Resultaatbestemming boekjaar
Stand per 31 december
Bestemmingsreserves
Stand per 1 januari
Dotatie
80.947
Stand per 31 december
80.947
De bestemming betreft afbouwsubsidies van VWS en NOC*NSF voor het wegvallen van structurele financiering.
8. Langlopende schulden
Depotgelden verenigingen
Stand per 1 januari
Mutatie
Langlopend deel per 13 december
13.705
9013.615
13.751
4513.705
In gevolge artikel 53 van het Algemeen Reglement zijn de aangesloten verenigingen gehouden een
borgsom te storten. In de bondsraadvergadering van 20 mei 1978 is dit bedrag op € 22,69 gesteld.
Nederlandse Tafeltennisbond
- 12 -
Jaarrekening 2013
9. Kortlopende schulden
31-12-2013 31-12-2012
€
€
Vooruitontvangen subsidiegelden
Vooruitontvangen NOC*NSF VSK
Door te betalen subsidie Ecotaks
71.295
14.301
85.596
17.500
17.500
*) Betreft middelen die vanuit het actieplan "naar een Veilig Sportklimaat" ter beschikking staan voor interventies
voor verenigingen die in dit kader een intake hebben gedaan bij de NTTB. Hieronder zijn ook verenigingen van
samenwerkingspartners SBN en KNAS waarvoor NTTB penvoerder is.
Crediteuren
Overige schulden
Diverse schulden afdelingen
Diversen
Rekening Courant Federatie KBSS
Reservering vakantiedagen
Buma, Sena, Videma
Accountantskosten
Overige kosten
Vooruitontvangen inkomsten
Vooruitontvangen bedragen
Nederlandse Tafeltennisbond
98.812
129.856
12.218
84.223
316
11.530
23.378
5.441
39.230
176.336
11.683
2.462
100.315
2.129
11.530
16.980
12.441
27.430
184.970
- 13 -
Jaarrekening 2013
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Huurverplichtingen onroerende zaken
De NTTB heeft met Stichting Exploitatie PWA Sportcentrum een huurovereenkomst afgesloten
ingaande 1 januari 2002 voor de huur van bedrijfsruimte aan de Van der Hagenstraat 26a te
Zoetermeer. De verhuur is per 1 september 2012 overgenomen door Aprisco B.V.
De gehuurde ruimte bestaat nu uit ca 235 m² kantoorruimte alsmede 43 m² archiefruimte.
De huur loopt tot en met 31 maart 2014 met een aanvangshuurprijs inclusief verschotten van
€ 35.878 zonder jaarlijkse indexering.
Leasecontract
In 2011 is een leasecontract gesloten voor een bedrijfswagen met Omnilease. De leasekosten
bedragen 549 euro per maand met een looptijd is tot 14 oktober 2015.
Contract met Tibhar
Er is een contract met Tibhar, wat loopt van 1 augustus 2013 t/m 31 juli 2016.
Dit contract betreft het beschikbaar stellen door Tibhar aan de NTTB van kleding voor sporters
en trainers en het beschikbaar stellen aan de NTTB van materialen: tafels, netposten,
scheidsrechtertafels, telblokken en speelveldomrandingen voor door de NTTB te organiseren
evenementen.
De NTTB heeft een afnameverplichting met betrekking tot materialen van Tibhar.
Website NTTB
De NTTB en Onsweb b.v. hebben een contract voor de hosting,
het uitvoeren van vastgelegde werkzaamheden en het gebruik van Content Management Systeem,
dat loopt tot 1 september 2015.
Nederlandse Tafeltennisbond
- 14 -
Jaarrekening 2013
8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013
Realisatie
2013
€
Begroting
2013
€
Realisatie
2012
€
10. BATEN
Opbrengst contributies
Subsidies
Sponsoring en advertenties
Vergoedingen
1.062.265
1.149.103
50.449
192.099
2.453.916
1.101.089
1.060.459
33.250
223.930
2.418.728
1.081.992
1.344.359
33.152
282.560
2.742.063
65.574
1.011.274
72.255
1.149.103
20.000
888.009
152.450
1.060.459
257.158
991.981
95.220
1.344.359
Een specificatie van de contributies: zie bijlage 3.
Subsidies VWS
Subsidies NOC*NSF
Overige subsidies
De subsidies worden in 2014 met de verstrekkers afgerekend, conform voorgaande jaren en subsidievoorwaarden.
Sponsoring en advertenties
Opbrengst sponsorgeld
Opbrengst TV-rechten
Vergoedingen
Bijdragen leden en verenigingen
Opleidingen leden en verenigingen
Overige opbrengsten
Nederlandse Tafeltennisbond
- 15 -
30.449
20.000
50.449
13.250
20.000
33.250
13.152
20.000
33.152
86.336
19.800
85.963
192.099
166.230
48.200
9.500
223.930
97.714
44.389
140.457
282.560
Jaarrekening 2013
Realisatie
2013
€
11. Lonen en salarissen
Loonkosten
Reservering vakantiedagen
Begroting
2013
€
1.089.865
1.100.888
1.089.865
1.100.888
Realisatie
2012
€
1.236.070
9.5371.226.533
Personeelsleden
Via de Federatie waren in 2013 gemiddeld 17,9 personen werkzaam voor de NTTB (2012: 19,2).
Gedurende het jaar 2013 waren er geen medewerkers in dienst die een salaris ontvingen die op grond van de
Wet Openbaarmaking Publiek Topinkomens (WOPT) vermeld zouden moeten worden.
12. Overige personeelskosten
Arbo-dienst
Overige personeelskosten
13. Afschrijvingen materiële vaste activa
Meubilair
Inventaris
Sportmaterialen
Computers
14. Exploitatiekosten
Huisvestingskosten
Kantoor- en verkoopkosten *
Algemene kosten
Reis- en verblijfkosten
Kosten bestuur en commissies
Kosten sportmaterialen, trainers, accommodaties
999
3.019
4.018
2.000
5.000
7.000
2.903
8.259
11.162
2.300
3.421
3.121
11.522
20.364
6.437
2.471
3.121
13.635
25.664
4.339
1.946
3.121
13.729
23.135
52.303
112.642
190.451
365.098
54.332
437.155
1.211.981
47.553
91.458
115.975
423.247
58.000
578.112
1.314.345
50.637
118.525
192.745
480.833
67.973
608.497
1.519.212
* Exclusief doorbetaling en ontvangst van de subsidies Ecotaks 2012 in 2013 (ontvangen € 123.497)
en Ecotaks 2010 in 2012 (ontvangen € 121.705).
15. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
Bankrente
Nederlandse Tafeltennisbond
11.356
- 16 -
15.910
14.489
Jaarrekening 2013
7 Ondertekening
Het hoofdbestuur,
R. Kramer
Voorzitter
C. Kamp
Penningmeester
J. Simons
Bestuurslid
Zoetermeer,
23-5-2014
Nederlandse Tafeltennisbond
-17-
K. Jacobs
Bestuurslid
OVERIGE GEGEVENS
1 Controleverklaring van de onafhankelijk accountant
Verklaring betreffende de jaarrekening
Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring.
2 Statutaire regeling winstbestemming (artikel 16 statuten)
1. Tot de taak van het hoofdbestuur behoort, onverminderd hetgeen dienaangaande elders in deze
statuten is bepaald;
b. het in concept gereedmaken van het financieel jaarverslag, bevattende een balans en een verliesen winstrekening over het afgelopen bondsjaar en de begroting van het volgend bondsjaar, zodat
deze, na te zijn onderzocht, respectievelijk beoordeeld door de Financiële Commissie, tijdig in
definitieve vorm kunnen worden aangeboden ter vaststelling, respectievelijk goedkeuring door de
Bondsraad in de vergadering bedoeld in artikel 18, lid 2.
Artikel 18:
2. In de vergadering tussen één februari en één juni brengt het hoofdbestuur ter goedkeuring zijn
jaarverslag uit en doet, onder overlegging van de nodige bescheiden, rekening en verantwoording
over zijn in het afgelopen bondsjaar gevoerd bestuur. Goedkeuring van de jaarstukken strekt het
Hoofdbestuur tot décharge van zijn bestuur over het afgelopen bondsjaar.
3 Verwerking van het resultaat 2013
1. Bestemminigsreserve
Het bestuur heeft besloten tot vorming van een bestemmingsreserve voor Topsport en Talentontwikkeling van € 80.947. Deze vind zijn oorsprong in Afbouwsubsidies die door het ministerie
van VWS en door NOC*NSF zijn toegekend ter compensatie van het wegvallen van structurele
subsidies voor talentontwikkeling en topsport. Deze zijn in de meerjarenbegroting voorzien om
te besteden tot en met 2016 maar dienen conform wettelijke regels in 2013 in het resultaat te
worden verantwoord.
2. Overig resultaat
Voorgesteld wordt om het resultaat van € 19.775 toe te voegen aan de Algemene Reserve.
Dit voorstel is nog niet in de jaarrekening verwerkt.
Nederlandse Tafeltennisbond
- 18 -
BIJLAGEN (geen onderdeel uitmakend van de jaarrekening)
- 19 -
Bijlage bij Jaarrekening 2013
Bijlage 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 Bondsbureau (voor winstverdeling)
31 december 2013
€
€
31 december 2012
€
€
ACTIVA
Vaste activa
Immateriële vaste activa
Immateriële vaste activa
Materiële vaste activa
Meubilair
Inventaris
Sportmaterialen
Computers
31.911
59.736
31.911
14.910
10.255
7.284
22.629
59.736
17.209
15.324
15.547
25.751
55.078
Financiële vaste activa
Waarborgsommen
1.565
73.831
1.565
1.565
1.565
Vlottende activa
Voorraden
Voorraden
22.709
43.548
22.709
Vorderingen
Handelsdebiteuren
Nog te ontvangen subsidies
Overige vorderingen
68.863
19.134
45.079
157.225
18.233
87.997
Liquide middelen
Bankrekeningen
Spaarrekeningen
Kas
Nederlandse Tafeltennisbond
24.656
486.069
4.819
220.537
81.927
25.000
520
- 20 -
515.544
107.447
714.804
506.664
Bijlage bij Jaarrekening 2013
PASSIVA
31 december 2013
€
Eigen vermogen
Algemene reserve
Bestemmingsreserve VWS/NOC*NSF
Onverdeeld resultaat
Garantievermogen
Langlopende schulden
Lening FB-commissie
Depotgeld verenigingen
51.786
80.947
14.192
31 december 2012
€
€
113.407
61.621146.925
13.614
51.786
13.705
13.614
Kortlopende schulden
Vooruitontvangen subsidiegelden
Crediteuren
Rekening-courant afdelingen
Overige schulden
Nederlandse Tafeltennisbond
85.595
84.065
220.459
164.146
13.705
17.500
114.196
136.189
173.288
- 21 -
554.265
441.173
714.804
506.664
Bijlage bij Jaarrekening 2013
Bijlage 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Bondsbureau
Realisatie
€
Baten
Opbrengst contributies
Subsidies
Sponsoring en advertenties
Vergoedingen
2013
€
895.613
1.077.125
50.449
140.143
Begroting
€
1.074.888
4.017
47.457
51.988
98.559
177.798
359.469
31.161
230.314
7.000
41.500
47.553
69.250
95.950
421.697
37.700
380.000
Rente- en soortgelijke baten
2.068.743
94.587
2.175.538
7.0007.000
Exploitatiesaldo
95.139
-
Bestemmingsreserve VWS-NOC*NSF
-80.947
Nederlandse Tafeltennisbond
14.192
- 22 -
Begroting
€
2012
€
922.664
1.264.683
93.000
203.745
2.407.756
1.221.216
11.162
41.633
46.518
95.652
173.214
470.632
50.101
363.554
551
RESULTAAT (na vorming bestemmingreserve)
2012
€
910.734
1.257.414
33.050
206.558
2.168.538
1.067.979
Baten minus lasten
Realisatie
€
926.664
1.049.009
32.600
160.265
2.163.330
Lasten
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Overige personeelskosten
Afschrijvingen mat. vaste act.
Huisvestingskosten
Kantoorkosten/verkoopkosten
Algemene kosten
Reis en verblijfkosten
Bestuurskosten, commissies
Kosten sportmat.,trainers,acc.
2013
€
2.484.092
1.175.161
10.500
41.500
47.634
90.950
218.750
424.991
42.700
460.406
2.473.682
65.926-
2.512.592
28.500-
4.305
7.000
61.621-
21.500-
bijlage bij jaarrekening 2013
Bijlage 3 SPECIFICATIE CONTRIBUTIES 2013
Holland Noord
ZuidWest
West
Noord
Limburg
Gelre
Midden
Oost
Persoonlijke leden
Afrondingen
Begroot
Basisleden
2013
Basisleden
2012
Bondscontr.
2013
3779
4945
6224
2245
2388
3183
3688
3732
46
3.757
5.129
6.480
2.377
2.447
3.334
3.882
3.703
46
12,43
12,43
12,43
12,43
12,43
12,43
12,43
12,43
45,45
30.230
31.500
31.155
32.000
12,43/45,45
Comp.
sen.
2013
per half jaar
Comp.
sen.
2013
per half jaar
1.835
2.136
2.878
940
598
1.326
1.600
1.872
1.810
2.142
2.846
933
577
1.300
1.608
1.846
13.185
13.300
Bondscontr.
2013
per half jaar
Holland Noord
ZuidWest
West
Noord
Limburg
Gelre
Midden
Oost
2013
3.900
5.071
6.425
2.311
2.449
3.278
3.794
3.808
31.036
Nederlandse Tafeltennisbond
2012
3.886
5.306
6.750
2.465
2.520
3.460
4.023
3.811
32.221
Comp.
jun.
2013
per half jaar
16,19
16,19
16,19
16,19
16,19
16,19
16,19
16,19
429
838
960
363
396
503
497
522
408
760
911
332
350
462
464
519
13.062
13.285
16,19
4.864
4.750
4.206
4.600
Bruto ledenaantallen per 31 december
Afdelingen
Comp.
jun.
2013
per half jaar
2013
Dames
2013
Heren
2013
Meisjes
2013
Jongens
448
730
638
266
336
404
370
538
3.730
2.486
3.034
3.950
1.351
1.424
2.095
2.450
2.377
19.167
152
280
338
169
196
112
127
197
1.571
814
1.027
1.499
525
493
667
847
696
6.568
- 23 -
Bondscontr.
2013
per half jaar
10,81
10,81
10,81
10,81
10,81
10,81
10,81
10,81
10,81
Totaal
contr.
2013
Bondsbureau
115.665
148.748
191.309
66.191
57.608
93.375
108.395
118.290
2.091
6.058895.613
926.639
Afdelingen
contr.
2013
20.281
25.039
36.563
15.613
11.079
18.588
15.210
24.343
64166.652
Totaal
generaal
contr.
2013
135.947
173.786
227.872
81.804
68.687
111.963
123.605
142.632
2.091
6.1221.062.265
Bijlage 4
Functionele exploitatierekening over 2013
Begroting 2013
Opbrengsten
Kosten
Breedtesport: VO
Opleidingen
Wedstrijdzaken
Topsport
ABZ en Communicatie
194.650
89.875
193.119
864.279
1.338.164
Resultaat:
Herverdeling Algemene Middelen:
194.650
89.875
193.119
864.279
1.338.164
Realisatie
Kosten
Resultaat
-21.500
Totaal:
Nederlandse Tafeltennisbond
- 24 -
2013
Opbrengsten Resultaat
275.142
80.329
213.189
867.129
1.154.868
295.861
46.938
194.398
875.155
1.192.497
20.719
-33.391
-18.791
8.026
37.629
2.590.656
511.549
2.604.849
511.549
14.192
2.079.107
2.093.300
14.192
Begroting 2013
Kosten
Opbrengsten
Sport- en productontwikkeling
Breedtesport VO
2.0 Algemeen
2.1 Sport- en productontw. Werving scholen
2.2 Sport- en productontw. Doelgroepen
2.3 Clubadvies
2.4 Breedtesportevenementen
2.5 Accomodatiezaken
Subsidie NOC*NSF
Subsidie VWS
Overige doelgroepen
Sponsoring
Vergoedingen
Projectkosten VSK
Inkomsten uit Algemene Middelen
Totaal Sport- en productontwikkeling
Saldo
Opleidingen
Kadervorming - algemeen
Opleiding niveau 1
Opleiding niveau 2
Opleiding niveau 3
Opleiding niveau 4
Opleiding niveau 5
Toernooileider
Bijscholingen
Scheidsrechter
Outputsubsidie NOC*NSF
Eigen bijdragen
Inkomsten uit Algemene Middelen
Totaal Opleidingen
Saldo
124.650
48.000
6.000
10.000
6.000
194.650
12.097
100
28.588
27.630
9.610
1.000
7.250
2.800
800
89.875
Topsport
Algemeen
Sportmedisch
Dames (Ambition)
Senioren incl OTT
Reg. Bondstrainingen - beleid onder 13
TO / TH
Subtotaal Topsport
108.009
8.950
250.838
132.359
3.000
155.161
658.317
waarvan sub TO
158.161
PARA
Algemeen
Ambition
TH
-
15.470
39.580
3.000
3.400
4.200
129.000
194.650
-
-
8.950
59.375
21.550
89.875
-
361.500
35.779
397.279
-
78.498
92.479
34.985
230.200
-
Ink. uit Alg. Middelen geoormerkt voor Talentherkenning
Overige inkomsten uit Algemene Middelen
Totaal Topsport
864.279
saldo:
47.250
189.550
864.279
0
Nederlandse Tafeltennisbond
- 25 -
Realisatie
Kosten
31-12-2013
Opbrengsten
130.613
33.320
8.597
5.720
1.169
5.362
569
89.791
275.142
8.332
450
32.308
25.366
12.326
848
489
209
-
80.329
37.790
12.940
116.130
129.000
295.861
20.719
-
5.750
19.638
21.550
46.938
-33.391
70.815
12.637
245.538
137.744
3.156
197.307
667.198
206
363.491
16.020
19.857
399.574
200.463
14.857
87.486
83.509
28.937
238.781
-
867.129
47.250
189.550
875.155
8.026
Wedstrijdzaken
Competitie en vergoedingen
Toernooien en vergoedingen
Topevenementen en vergoedingen
Scheidsrechters en vergoedingen
Inkomsten uit Algemene Middelen
Totaal Wedstrijdzaken
Saldo
Algemeen, Bestuur en Communicatie
Algemene zaken
Bestuurszaken
Administratie en beheer
Communicatie
Contributies
Subsidie NOC*NSF
Vergoedingen
Sponsoring en advertenties
Overige baten
Ecotaks
Bijdrage aan Algemene Middelen
Totaal ABZ
saldo:
10.000
98.430
28.750
55.939
193.119
37.700
45.000
510.003
93.912
140.000
511.549
1.338.164
4.000
4.700
9.000
51.220
124.199
193.119
-
20.000
926.664
229.000
5.000
16.500
141.000
1.338.164
-
16.480
110.597
47.564
38.548
213.189
3.445
4.668
21.487
40.599
124.199
194.398
-18.791
34.858
32.925
492.562
48.778
1.045
-
12.663
895.358
231.360
33.150
511.549
1.154.868
16.150
36.967
1.192.497
37.629
Totaal NTTB Bureau
Herverdeling Algemene Middelen
2.680.087
511.549
2.680.087
511.549
2.590.656
511.549
2.604.849
511.549
Totaal Generaal
Saldo:
2.168.538
2.168.538
0
2.079.107
2.093.300
14.192
361.500
35.779
230.200
47.250
189.550
864.279
0
477.838
151.922
237.369
363.697
35.878
238.781
47.250
189.550
875.155
8.026
Topsport
Dames
475.273
Heren
134.177
Para
254.829
Ink. uit Alg. Middelen geoormerkt voor Talentherkenning
Overige inkomsten uit Algemene Middelen
Totaal Topsport
864.279
Saldo:
waarvan Talentprogramma
waarvan <13
Nederlandse Tafeltennisbond
73.656
28.120
867.129
104.447
39.534
- 26 -

Download Report