Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland Waalstraat 10 3363 CN Sliedrecht Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland Waalstraat 10 3363 CN Sliedrecht INHOUDSOPGAVE PAGINA ALGEMEEN Samenstellingsverklaring 1 Financiële positie 2 Staat van herkomst en besteding van de middelen 3 Resultaatanalyse 4 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 WINST- EN VERLIESREKENING OVER HET JAAR 2013 5-6 7 TOELICHTING Personeel, grondslagen van waardering en van de resultaatbepaling 8 Toelichting op de balans 9 Toelichting op de winst- en verliesrekening 10-11 OVERIGE GEGEVENS Specificatie van de materiële vaste activa 12 St. Dogs Adoption Nederland Waalstraat 10 3363 CN Sliedrecht Hendrik Ido Ambacht, 12 maart 2014 Betreft: Jaarrekening 2013 1. Samenstellingsverklaring Ingevolge uw opdracht hebben wij voor de stichting de jaarrekening voor het jaar 2013 samengesteld, op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Wij vertrouwen er op hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Voor het overige verblijven wij, waar nodig tot het geven van nadere toelichting steeds gaarne bereid. Hoogachtend, Wolbers Administraties J.A. Wolbers 1 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland 2. Financiële positie 2.1 Financieringsstructuur Ter analyse van de financiële positie van de onderneming dient de volgende opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december 2013 Vastgelegd op korte termijn 1 januari 2013 , Liquide middelen 20.510 22.893 399 256 20.909 23.149 1.294 761 19.616 22.388 11.130 170 - - 11.130 170 30.746 22.558 30.746 22.558 - - 30.746 22.558 Vorderingen met een resterende looptijd tot een jaar en overlopende activa Liquiditeitssaldo Af: kortlopende schulden en overlopende activa Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Financiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Langlopende schulden Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2013 ten opzichte van 1 januari 2013 toegenomen met 2.772- Deze daling wordt in de hierna volgende staat van herkomst en bestedingen van middelen nader gespecificeerd. 2 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland 2.2 Staat van herkomst en besteding van middelen 31 december 2013 Herkomst van middelen Bedrijfsresultaat Afschrijvingen Cashflow 8.188 197 8.385 Des-investeringen - Langlopende schulden 8.385 Besteding van middelen Investeringen 11.158 11.158 Afname werkkapitaal 2.772- Verandering in de samenstelling van het werkkapitaal Toename vorderingen op korte termijn Afname liquide middelen Toename schulden op korte termijn 143 2.3825332.772- 3 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland 3. Resultaat Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de navolgende opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 31 december 2013 Opbrengst 115.362 100,00% Directe kosten 102.458 88,81% 4.519 3,92% 197 0,17% 107.174 92,90% 8.188 7,10% Algemene onkosten Afschrijvingskosten inventaris Som der kosten Netto bedrijfsresultaat 4 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland ACTIEF 31-12-2013 31-12-2012 Vaste activa Inventaris 11.130 170 11.130 170 399 256 399 256 20.510 22.893 32.039 23.319 Vlottende activa Voorraden Overlopende activa Liquide middelen 5 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland PASSIEF 31-12-2013 31-12-2012 Eigen vermogen Kapitaal 22.558 16.232 Resultaat 8.188 6.326 30.746 22.558 Langlopende schulden Kortlopende schulden Overlopende passiva 1.294 761 1.294 761 32.039 23.319 6 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland Winst- en verliesrekening over het jaar 2013 2012 Netto opbrengsten 115.362 89.427 Af: directe kosten van de opbrengst 102.458 81.126 12.904 8.301 4.519 1.590 197 385 Som der kosten 4.716 1.975 Bedrijfsresultaat voor bijzondere baten 8.188 6.326 Bijzondere baten en lasten - - Netto bedrijfsresultaat 8.188 6.326 Brutowinst Algemene bedrijfskosten Afschrijvingskosten 7 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland Grondslagen van waardering en van resultaatbepaling 1. Grondslagen van waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs, verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een percentage van deze verkrijgingprijs of van de boekwaarde per begin van het boekjaar. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva Deze worden opgenomen tegen nominale waarde. 2. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-omzet Netto-omzet is de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde diensten. 8 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland 7 Toelichting op de balans per 31 december 2013 2012 Te ontvangen rente 285 142 Vooruitbet hosting 114 114 399 256 omschrijving Vlottende activa Overlopende activa Liquide middelen Kas 50 Rabobank 1327.53.030 9.082 15.373 Rabobank 1093.766.670 9.462 7.520 Rabobank 3552.52.082 1.917 Transitoria 20.510 22.893 1.294 761 Overlopende passiva Nog te betalen kosten 9 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland Toelichting op de winst- en verliesrekening 2013 2012 omschrijving Netto omzet Opbrengst donaties Opbrengst adopties op afstand Opbrengst adoptiehonden 59.856 46.262 1.936 53.570 43.165 115.362 89.427 Dierenarts kosten 43.270 24.821 Reiskosten (dieren halen) 15.860 10.591 Kosten dieren 33.148 39.473 Transportkosten dieren 10.180 6.240 102.458 81.126 Inkoopwaarde van de omzet 10 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland Toelichting op de winst- en verliesrekening 2013 2012 658 523 60 24 Internetkosten 114 112 Drukwerk 548 Portikosten 585 omschrijving Algemene bedrijfskosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden/drukwerk/porti Abonnementen en contributies Administratiekosten 1.686 650 3.652 1.310 Verkoopkosten Reclamekosten 604 Representatie 166 770 - Rente en kosten bank 382 280 Ontvangen rente 285- Algemene onkosten Overige Totaal algemene bedrijfskosten 097 280 4.519 1.590 11 Jaarrekening 2013 St. Dogs Adoption Nederland Overzicht Activa Investeringsdatum: Afschrijvingen bedrag: t/m 2012 in 2013 Boekwaarde t/m 2013 31-12-13 Cosijnzens Nijkerk 08-04-2008 750 700 50 750 - Gaas 15-04-2008 670 630 40 670 - Varkenskooien 01-10-2008 500 420 80 500 - Batterij voor container 19-11-2013 908 - 27 27 Grond voor asiel Roemenie17-12-2013 10.250 - 13.078 1.750 197 880 - 10.250 1.947 11.130 12