RAADSINFORMATIE Raadsvergadering: 12 juni 2014 Nummer: 04e-07-14 Behandelend medewerker: S. van Vugt Portefeuillehouder: drs. H. Nuijten Afdeling: Bestuursmanagementondersteuning Datum Informatie: 2 juni 2014 Onderwerp: Jaarrekening 2013 en begroting 2015 Veiligheidsregio Midden en West Brabant 1. Inleiding Jaarlijks wordt het college gevraagd de jaarrekening en de begroting van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant te behandelen zoals afgesproken binnen de WGR (Wet Gemeenschappelijke Regelingen). 2. Inhoudelijk Voor de inhoud van de jaarrekening 2013 en de begroting 2015 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant wordt verwezen naar de bijlagen. De jaarrekening 2013 en de begroting 2015 zijn beoordeeld door een regionale werkgroep die bestaat uit een afvaardiging van financiële beleidsmedewerkers van de 26 gemeenten die deelnemen in de GR Veiligheidsregio MWB. De werkgroep heeft bovengenoemde zienswijzen geformuleerd waarna iedere gemeente zelfstandig kan bepalen of de geadviseerde zienswijzen worden overgenomen en worden ingediend bij de Veiligheidsregio. Financiële aspecten: Jaarrekening 2013 Het positieve rekeningresultaat over 2013 bedraagt € 4.209.064. Het dagelijks bestuur van de Veiligheidsregio stelt voor een bedrag van € 2.484.000 toe te voegen aan diverse bestemmingsreserves en het resterende bedrag ad. € 1.725.064 terug te geven aan de deelnemende gemeenten door middel van een verlaging van de bijdrage in 2015. Voor de gemeente Alphen-Chaam betreft het een bedrag van € 16.610. Begroting 2015 In verband met de verkoop van de brandweerkazerne te Alphen aan de Veiligheidsregio worden de jaarlijkse lasten voor de eigenaar (belastingen, verzekeringen) via de jaarlijkse bijdrage bij de gemeente in rekening gebracht. Voor Alphen Chaam betreft dit in 2015 een bedrag van € 1.428 (dit bedrag komt elders in de exploitatiebegroting dus te vervallen). Omschrijving 2014 Bijdrage o.b.v. MJR 2014 - 2017 € 574.666 Teruggaaf rekeningresultaat 2012 € 15.067- Werkelijke bijdrage 2014 € 559.599 2015 2016 2017 € 551.831 € 556.448 € 567.207 Bijdrage o.b.v. MJR 2015 - 2018 € 552.792 € 557.712 € 568.725 Teruggaaf rekeningresultaat 2013 € 16.610 € € Verschil t.o.v. MJR 2014 - 2017 € 15.067 - € 15.649 - 1.264 2.782 2018 € 579.957 Bestemmingsreserve BTW-compensatie Omdat 9 kazernes zijn overgenomen door de Veiligheidsregio (o.a. de brandweerkazerne in Alphen) komt een groot bedrag aan BTW herziening te vervallen. In 2013 heeft het AB besloten dat gemeenten 40% van het nadeel, als gevolg van de BTW herziening, gecompenseerd krijgen. Nu een groot bedrag aan BTW herziening is komen te vervallen, hoeft door de Veiligheidsregio ook minder gecompenseerd te worden. Hierdoor resteert in de bestemmingsreserve na verwachting een saldo van € 1.068.000. Het restantsaldo zal worden uitgekeerd aan de gemeenten. Voor Alphen-Chaam betreft het een bedrag van +/- € 11.000. 3. Procedureel 1. Het college heeft kennis genomen van de begroting 2015 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant; 2. Het college heeft kennis genomen van en ingestemd met de jaarrekening 2013 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant; 3. Ten aanzien van de begroting 2015 is de volgende zienswijze ingediend: • De begroting geeft geen inzicht in de mutaties per reserve, maar alleen in het totaal aan reserves en per thema. De begroting zou inzicht moeten geven in de mutaties per reserve incl. een toelichting daarop. De gemeente Alphen-Chaam verzoekt de Veiligheidsregio een dergelijk overzicht m.i.v. de begroting 2016 op te nemen. • Volgens artikel 56 van de Wet Veiligheidsregio’s dient om de drie jaren een evaluatie van de kosten plaats te vinden. De gemeente Alphen-Chaam verzoekt de Veiligheidsregio een dergelijke evaluatie te houden en daarin ook de kosten van huisvesting te betrekken. BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN ALPHEN-CHAAM mr. M.M. Hendrickx secretaris drs. H.W.S.M. Nuijten burgemeester Bijlage(n): - Jaarrekening 2013 Veiligheidsregio MWB Begroting 2015 Veiligheidsregio MWB 2/2