第17回 商事関係法 2005/12/05 2015/10/1 1 前回の内容 株主総会と取締役会の関係 万能機関 株主総会の権限を制限 機関設計のルール 機関設計の考え方 大会社・中小会社 公開会社・株式譲渡制限会社 1 大会社・公開会社 2 大会社・株式譲渡制限会社 3 中小会社・公開会社 4 中小会社・株式譲渡制限会社 2015/10/1 2 会社の種類はどうなるの？ 現行制度 2015/10/1 新制度 株式会社 株式会社 有限会社 日本版 合同会社 LLC 合名会社 合名会社 合資会社 合資会社 LLC：Limeted Liability Company 3 機関設計のルール 第326条（株主総会以外の機関の設置） 株式会社には、一人又は二人以上の取締 役を置かなければならない。 2 株式会社は、定款の定めによって、取締 役会、会計参与、監査役、監査役会、会計 監査人又は委員会を置くことができる。 2015/10/1 4 機関設計のルール 第327条（取締役会の設置義務） 次に掲げる株式会社は、取締役会を置かな ければならない。 一 公開会社 二 監査役会設置会社 三 委員会設置会社 2015/10/1 5 機関設計のルール 第327条（取締役会の設置義務） ２ 取締役会設置会社（委員会設置会社を除く）は、監査 役を置かなければならない。ただし、公開会社でない会計 参与設置会社については、この限りでない。 ３ 会計監査人設置会社（委員会設置会社を除く）は、監 査役を置かなければならない。 ４ 委員会設置会社は、監査役を置いてはならない。 ５ 委員会設置会社は、会計監査人を置かなければなら ない。 2015/10/1 6 機関設計のルール 第328条 大会社（公開会社でないもの及び委員会設 置会社を除く。）は、監査役会及び会計監査 人を置かなければならない。 ２ 公開会社でない大会社は、会計監査人 を置かなければならない。 2015/10/1 7 株主総会：すべての株式会社で必ず設置 取締役：すべての株式会社で最低1名は必要 取締役会：株式譲渡制限会社では任意設置。公開会社 では必ず設置 監査役：株式譲渡制限会社では任意設置。ただし、取締 役会を設置する会社では原則設置 監査役会：大会社（株式譲渡制限会社、委員会設置会 社を除く）では必ず設置。取締役会を設置しない場合は、 2015/10/1 8 設置できない 委員会：監査役を設置する会社では、設置できない 会計監査人：大会社では必ず設置。中小会社では任意 設置 会計参与：すべての株式会社で任意設置。中小会社の 株式譲渡制限会社が取締役会を設置する場合、会計参 与を設置することで監査役に代えることができる 2015/10/1 9 機関設計の考え方 絶対的必要機関 株主総会・取締役 2015/10/1 大会社 株式譲渡 制限会社 中小会社 公開会社 10 機関設計の考え方 大会社で公開会社の場合 絶対的必要機関 株主総会・取締役 1～6 大会社 株式譲渡 制限会社 中小会社 公開会社 1・2 2015/10/1 11 機関設計の考え方 大会社で公開会社の場合 株 主 総 会 取 締 役 取 締 役 会 監 査 役 監 査 役 会 ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ 2015/10/1 委 員 会 会 計 監 査 人 会 計 参 与 ○ ○ ○ 12 大会社で公開会社の場合 パターン１ パターン２ 株主総会 株主総会 監査役 監査役会 会計監査人 取締役 取締役会 委員会 指名委員会 監査委員会 報酬委員会 取締役 取締役会 会計監査人 2015/10/1 13 大会社で公開会社の場合 パターン3 パターン４ 株主総会 株主総会 監査役 取締役 監査役会 取締役会 会計監査人 会計参与 委員会 指名委員会 監査委員会 報酬委員会 取締役 取締役会 会計参与 会計監査人 2015/10/1 14 機関設計の考え方 大会社で閉鎖会社の場合 絶対的必要機関 株主総会・取締役 2015/10/1 1～6 3・4・5・6 大会社 株式譲渡 制限会社 中小会社 公開会社 15 機関設計の考え方 大会社で閉鎖会社の場合 2015/10/1 株 主 総 会 取 締 役 ○ ○ ○ ○ ○ ○ 取 締 役 会 監 査 役 監 査 役 会 委 員 会 ○ 会 計 監 査 人 ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ 会 計 参 与 ○ ○ ○ 16 機関設計の考え方 中小会社で公開会社の場合 絶対的必要機関 株主総会・取締役 大会社 株式譲渡 制限会社 中小会社 公開会社 7～20 2015/10/1 7・8・9・10・11 17 機関設計の考え方 中小会社で公開会社の場合 2015/10/1 株 主 総 会 取 締 役 取 締 役 会 監 査 役 ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ 監 査 役 会 委 員 会 会 計 監 査 人 会 計 参 与 ○ ○ ○ ○ ○ ○ 18 機関設計の考え方 中小会社で株式譲渡制限会社の場合 絶対的必要機関 株主総会・取締役 12・13・14・15・16・17・18・19・ 20 大会社 株式譲渡 制限会社 中小会社 公開会社 7～20 2015/10/1 19 テーマに応じて議決方法は変わ る（26頁～） 甲社の株主Aさんは、これまで幾度となく株 主総会に足を運んだ。会社の業績は好調で、 経営陣にもとくに問題がなく、常に議案は議 決権の過半数の賛成で承認されてきた。し かし、先日の株主総会では、株式譲渡を制 限するか否かが問題になり、これまでと同じ ように過半数の賛成があったにもかかわら ず承認されなかった。いったいなぜ？ 2015/10/1 20 株主総会の権限 万能機関 第二百九十五条 株主総会は、この法律に規定する事 項及び株式会社の組織、運営、管理その他株式会社 に関する一切の事項について決議をすることができる 。 株主が直接会社の方針 株主＝経営者 株主総会を万能機関 2015/10/1 21 株主総会の権限の制限 第二百九十五条 ２ 前項の規定にかかわらず、取締役会設置会社において は、株主総会は、この法律に規定する事項及び定款で定 めた事項に限り、決議をすることができる。 ３ この法律の規定により株主総会の決議を必要とする事 項について、取締役、執行役、取締役会その他の株主総会 以外の機関が決定することができることを内容とする定款 の定めは、その効力を有しない。 取締役会 2015/10/1 株主総会の権限を制限 株主総会の権限 取締役会 22 株主総会の形骸化 株主総会は、会社の実質的所有者たる株主により構成され る株式会社の最高機関 大部分の株主は、会社への参加による経済的利益を求める のみで、会社経営には無知・無関心であるという傾向 株主総会は形ばかりのものとなり、総会の取締役選任権も名 目的なもの 取締役の地位はきわめて安定しており、逆に株主 総会を支配し、また監査役の選任をも支配するに 至っている 2015/10/1 23 株主総会形骸化の是正手段 （１）総会への参加・議決権の行使を促すため （２）株主が能動的に総会に参加するため （３）総会の適正化を阻害する要因を除去するため 2015/10/1 24 株主総会の招集 取締役会を設置しない会社 取締役会設置会社 取締役 会日の1週間前 （定款により短縮可能） 招集通知：口頭 取締役会 会日の2週間前（公開会社） 招集通知：書面又電子メール 所有と経営の分離 厳格な招集手続 2015/10/1 25 総会には規制がいっぱい （28頁～） 甲社の株主Aさんは、毎年定期的に開かれる株主総会 への出席が長年続けており、今では、それが楽しみの一 つになってさえいた。「そろそろ株主総会の時期だな」と 招集通知の送られてくるのを心待ちにしていたAさんだっ たが、いつまで経っても送られてくる気配がない。不安に かられて、甲社に電話してみると、手違いで送るのが遅 れていたので、すぐに郵送するとのこと。しかし、結局、 招集通知はAさんの手元に届かず、総会はAさんが欠席 したまま開かれた。自分をのけ者にして行われた決議に 不満なAさんは、どんな抗議の手段をとることができるだ ろうか 2015/10/1 26 株主総会決議の効力を争う方法 総会決議について手続上または内容上の間違い （これを瑕疵という）があったときに、その決議の効 力をどう取り扱うかが問題 一般論としては、手続や内容にミスがある以上、当 然無効となるはずですが、会社の場合は、総会の決 議の有効・無効が多数の利害関係者の利害に大き な影響を与えることになります。 2015/10/1 27 株主総会決議に瑕疵がある場合 決議取消の訴え（831条） 決議無効確認の訴え（830条） 決議不存在確認の訴え（830条） 2015/10/1 28 株主総会決議取消の訴え 手続の間違い 決議内容の定款違反 特別利害関係株主の参加により内容が著しく不当 具体的な例 収集通知もれ、収集通知期間の不足、定足数の不足 定款に定められた人数より多くの取締役を選任 会社の営業の譲受人が決議に参加したため著しく安い 価額で営業譲渡の決議がされた 2015/10/1 29 不存在・無効確認の訴え 株主総会決議無効確認の訴え 決議内容の法令違反の場合 株主総会不存在確認の訴え 総会手続きの間違いがはなはだしく、そもそも決議 が存しないとみなされる場合 具体的な例 配当可能利益がないのになされた利益配当決議 議事録は作成されているが総会は全く開かれていない 2015/10/1 ごく一部の株主しか招集通知を受けていない 30 自らの利益を守るために （30頁～） 甲社では、次の株主総会で新しい取締 役を選任する予定である。同社の株主 であるAさんは、現経営陣が擁立しよう としている候補とは別の人間を新取締 役にしたいと考えている。どのような方 法を用いればよいだろうか 2015/10/1 31 株主総会の決議方法 株主総会 本人出席 2015/10/1 代理行使 書面投票 電子投票 32 株主提案権 一定の事項を株主総会の目的とすることを要求 株主総会の目的事項につき議案を提出する場合 2015/10/1 33
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