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PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS
Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
GUAYAQUIL: 23 DE ABRIL
120 HORAS ACADÉMICAS
AUTORIZACIONES Nº 507-508-509-510-511-512
CONTAMOS CON LAS AUTORIZACIONES
DE LA
UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERA:
EN GUAYAQUIL Nº 507-508-509-510-511-512
OBJETIVO
Capacitar en materia relacionada con la Prevención de Lavado de Activos y
Financiamiento de Delitos, dentro de una visión global a las instituciones financieras, de
seguros y todas aquellas entidades que se regulen por esta ley.
Proporcionar a los participantes una formación en Prevención de Lavado de Activos en
los aspectos de orden técnico y legal, especialmente enfocados en el tema de riesgos
Otorgar las herramientas necesarias a las participantes para segmentar al portafolio de
clientes y elaborar la matriz de riesgo institucional en base a lo solicitado por las nuevas
resoluciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y Junta
Bancaria.
Entregar a los participantes las principales directrices sobre las cuales se enfoca las
revisiones efectuadas por el Organismo de Control en el Ecuador
DIRIGIDO
A quienes deseen calificarse como Oficiales de Cumplimiento titulares y suplentes de
instituciones financieras, de seguros y remesadoras de acuerdo a la Resolución de la
Superintendencia de Bancos y Seguros y las emitidas por la Superintendencia de
Compañías para remesadoras.
A oficiales de cumplimiento, contralores, auditores, supervisores de bancos, jefes de
control interno, directores de comités de riesgos y ejecutivos financieros responsables
de vigilar el cumplimiento de normas y procedimientos para prevenir, detectar e
investigar el lavado de activos.
METODOLOGÍA
Exposición de los temas por parte del instructor, con medios audiovisuales, análisis de las
normas y resoluciones con los participantes, ejemplos, casos prácticos y para ajustar los
temas puntualmente a sus propias necesidades.
Se adjunta desarrollo de los módulos a analizarse en el Programa Prevención Lavado de
Activos y Financiamiento al Terrorismo; Autorizaciones UAF Nº 507-508-509-510-511512.
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TEMARIO 120 HORAS ACADÉMICAS
ABRIL: JUEVES 23
MÓDULO I.- LAVADO DE ACTIVOS Y SUS MÉTODOS MÁS COMUNES
1. ¿Qué es el lavado de dinero?
1.1.
Etapas en el Ciclo de Lavado de Dinero
1.2.
Consecuencias Económicas y Sociales del Lavado de Dinero
1.3.
Métodos de Lavado de dinero
1.3.1.1.
1.3.1.2.
1.3.1.3.
1.3.1.4.
1.3.1.5.
1.3.1.6.
1.3.1.7.
1.3.1.8.
1.3.1.9.
Bancos y otras Instituciones Depositarias
Transferencia Electrónica de Fondos
Banca Corresponsal
Payable through account
Cuentas Ómnibus
Banca Privada
Smurfing
Complicidad del banco
Cooperativas
1.3.2. Instituciones Financieras no Bancarias
1.3.2.1.
Tarjetas de Crédito
1.3.2.2.
Remesadoras de dinero y casas de cambio
1.3.2.3.
Aseguradoras
1.3.2.4.
Casas de Bolsa
1.3.2.5.
Fideicomisos y Administradoras de fondos
1.3.2.6.
Mercado negro de cambio de divisas
1.3.2.7.
Operación de importaciones y exportaciones
1.3.2.8.
Asesores de inversión
1.4.
1.4.1
1.4.2.
1.4.3.
Lavado de Dinero a través de las nuevas tecnologías
Banca en internet
Casinos en internet
Tarjetas prepagadas y e-cash, e-efectivo.
ABRIL: VIERNES 24
1.5.
Estructuras diseñadas para ocultar el beneficiario real y/o verdadero dueño
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1.5.1.
1.5.2.
1.5.3.
1.5.4.
1.5.5.
1.5.6.
Compañías mercantiles
Fideicomisos
Bonos y valores al portador
Testaferros
Sistemas informales de transferencia de valores
Fundaciones y ONG´S
1.6.
1.6.1.
1.6.2.
1.6.3.
1.6.4.
1.6.5.
1.6.6.
1.6.7.
Tipologías más utilizadas en el Ecuador de acuerdo a cada sector económico.
Sector inmobiliario
Sector de la construcción
Sector cooperativismo
Sector financiero
Sector seguros
Sector actividades profesionales
Otros sectores
ABRIL: MIÉRCOLES 29
MÓDULO II.- ASPECTOS LEGALES Y PROCESALES SOBRE EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
EN EL ECUADOR
2.1.
2.1.1
2.1.2.
2.1.2.1.
2.1.2.2.
2.1.3.
2.1.3.1.
2.1.3.2
2.1.3.3.
2.1.3.4.
2.1.3.5.
2.1.3.6.
2.1.3.7.
2.1.3.8.
2.1.3.9.
2.1.3.10.
2.1.3.11.
2.1.3.12.
2.1.3.13.
2.1.3.14.
2.1.3.15.
2.1.3.16.
2.1.3.17.
Qué es delito?.
Nociones generales (Situar el tema en el contexto constitucional y legal)
Qué es el delito de lavado de activos?. (Tipo penal en particular)
Antecedentes Legislativos.
Situación actual con la promulgación de la LEY DE PREVENCIÓN, DETECCIÓN Y
ERRADICACIÓN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DE
DELITOS. DELITO AUTÓNOMO.
Qué son los ACTIVOS DE ORIGEN ILÍCITO?.
Activos de origen ilícito o delictivo
Simulación de actos jurídicos (Actos y contratos utilizados
Operaciones económicas
Apariencia de legalidad
Evasión de controles
Inserción en el comercio lícito de bienes mal habidos
Quién (s) cometen DLA?.
Sujeto activo
Sujeto Pasivo
Concurso de personas
Cómo se establece la responsabilidad penal?
Acción u Omisión
Aspectos procesales
Imputabilidad
Las penas y su gradación.
Artículos 14 y 15 LPDEDLAFD
(Título IV: DE LAS INFRACCIONES Y DE LAS PENAS.
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2.2.
2.2.1
2.2.1.1.
2.2.1.2.
2.2.1.3.
2.2.1.
2.2.2.
2.2.3.
2.2.4.
2.2.5.
2.2.6.
Capítulo I: DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS)
OTROS DELITOS EN PARTICULAR CON INCIDENCIA en LA LGISF Arts. 30. 128.
129.132.
CONOCE A TU EMPLEADO:
Robo
Estafa
Abuso de confianza
Terrorismo
Peculado
Peculado Bancario
Estafa
Concusión
Cohecho
ABRIL: JUEVES 30
MÓDULO III.- NORMATIVA LEGAL NACIONAL E INTERNACIONAL SOBRE PREVENCIÓN DE
LAVADO DE ACTIVOS Y NORMATIVA CONEXA.
3.1.
3.1.1.
Breve análisis jurídico de las siguientes leyes:
Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de
Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.
3.1.2.
Reglamentos y Resoluciones de la UIF
3.1.3.
Resoluciones de la Junta Bancaria
3.1.4. 49 Recomendaciones del GAFI
3.1.5.
Ley de Defensa Nacional
3.1.6.
Ley del Sistema Nacional de Registro de Datos Públicos
3.1.7.
Ley Patriota
3.1.9.
Victory Act.
3.1.9.
Normativa del FINCEN de los EEUU.
3.1.10.
Convenios internacionales:
3.1.10.1. Grupo Egmont
3.1.10.2 GAFISUD: Declaración Política del Gafisud
3.1.10.2.1. Criterios para las evaluaciones mutuas.
3.1.11.
Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información Pública:
3.1.11.1. Criterios de información pública
3.1.11.2. Criterios de información confidencial
3.1.11.3. Criterios de información reservada
3.1.12.
Ley de Defensa Nacional
3.1.13.
Ley del Sistema Nacional de Datos Públicos
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MAYO: JUEVES 7
3.2.
Marco Jurídico Ecuatoriano relacionado a la Prevención del Delito de Lavado de
Activos: Concordancias entre varias leyes:
3.2.1.
Constitución de la República
3.2.2.
Código Penal
3.2.3
Código de la Producción
3.2.4.
Ley General de Instituciones del Sistema Financiero
3.2.5.
Ley de Compañías
3.2.6.
Ley de Sustancias Estupefacientes y Psicotrópicas
3.2.7.
Ley de Mercado de Valores
3.2.8.
Decreto 1793 Paraísos Fiscales
MAYO: VIERNES 8
MÓDULO IV.- SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO DE DELITOS (SARLAFD)
4.1.
4.2.
FACTORES PARA DETERMINAR EL RIESGO: ELABORACIÓN DE MATRIZ DE
PARAMETRIZACIÓN DE RIESGO: ejercicios prácticos individualizados para cada
participante de acuerdo a su negocio. (Matriz Excel)
4.1.1.1.
Riesgos que puede presentar el cliente
4.1.1.2.
Ubicación geográfica
4.1.1.3.
Tipo de negocio
4.1.1.4.
Riesgos de sus productos y servicios
4.1.1.5.
Productos, servicios y países de alto riesgo
4.1.1.6.
Identificación de alertas
OPERACIONES INUSUALES E INJUSTIFICADAS
4.2.1. Qué se considera una operación inusual
4.2.2. Qué es lo que se debe investigar
4.2.3. Qué es lo que las autoridades de la Unidad de Análisis Financiero necesitan que los
sujetos obligados reporten.
4.2.4. Realización de casos prácticos para conocimiento de tipologías
MAYO: MIÉRCOLES 13
4.3.
REPORTES DE ESTRUCTURAS DE ACUERDO A LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y
DESARROLLO DE CASOS DE REPORTE DE ACTIVIDADES INUSUALES E
INJUSTIFICADAS.
4.3.1.
4.3.2.
4.3.3.
4.3.4.
4.3.5.
4.3.6.
Qué son las estructuras
Estructuras del sector bancario
Estructuras del sector cooperativista
Estructuras del sector inmobiliario
Estructuras del sector automotriz
Estructuras de otros sectores
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4.3.7.
4.3.8.
4.3.9.
4.3.10.
4.3.11.
Análisis de alertas de casos:
Conozca a su cliente
Conozca a su empleado.
Conozca a su proveedor
Conozca a su corresponsal
MAYO: JUEVES 14
4.4.
APLICACIÓN DE POLÍTICAS DENTRO DE UN SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE
RIESGO DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS (Manual de Cumplimiento)
4.4.1. Políticas CSC, CSE, CSP
4.4.2. Nociones del programa de identificación del cliente
4.4.3. Nociones del programa de identificación del empleado
4.4.4. Nociones del programa de identificación del proveedor
MAYO: JUEVES 21
MÓDULO V.- EL LAVADO DE ACTIVOS COMO PRODUCTO DE LA CORRUPCIÓN Y EL
FINANCIAMIENTO DE TERRORISMO
5.1. CORRUPCIÓN GUBERNAMENTAL
5.1.1. La Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción
5.1.2. Objetivos de esta Convención
5.1.3. Tipologías de lavado de activos basado en corrupción.
5.1.4 Ejemplos de tipologías
5.1.4. Tratamiento de las personas expuestas políticamente. PEP.
5.2.
5.2.1.
5.2.2.
5.2.3.
Financiamiento de Terrorismo
Diferencias y similitudes entre la financiación del terrorismo y lavado de activos.
Detección de la financiación del terrorismo.
Tipologías
MAYO: VIERNES 22
MODULO VI.- ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS Y CONTROL INTERNO PARA PREVENIR EL
LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y LA FINANCIACIÓN TERRORISMO.
6.
6.1.
6.2.
6.3.
6.3.1.
6.3.2.
6.4.
Auditoria Forense
Auditoría Financiera vs. Auditoria Forense
Auditoria Forense
Auditoría Financiera vs. Auditoria Forense
Conceptos
Diferencias
Normas de Auditoría
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6.4.1.
6.4.2.
6.4.3.
6.4.
6.4.1.
6.4.2.
6.4.3.
6.4.4.
6.5.
6.6.
6.7.
6.8.
6.8.1.
6.8.2
6.8.3.
6.8.4.
6.9.
Generales
Ejecución del Trabajo
Comunicación de resultados
Fases de la Auditoría Forense
Planificación
Análisis de Riesgos
Ejecución del trabajo
Informe
Control Interno aplicable a la Auditoría Forense.Errores y Fraude
Prácticas que incrementan el riesgo de fraude
Procedimientos de auditoría aplicables al lavado de activos
Áreas de mayor riesgo
Cuentas con mayor exposición a lavado de activos
Operaciones Activas y Pasivas vulnerables
Identificación de transacciones inusuales y sospechosas
Caso práctico
Resolución de casos y evaluaciones de todos los módulos
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Abstrac de los Instructores
Janeth Catalina Carpio Peñafiel
Licenciada en Ciencias Jurídicas de la Facultad de Jurisprudencia, 1997.
Doctora en Jurisprudencia y Abogada de los Tribunales Ecuatorianos desde 1999. Tesis
Doctoral: EL CONCURSO PREVENTIVO O CONCORDATO EN LA LEGISLACIÓN ECUATORIANA,
(comparación con la Legislación Colombiana).
Maestría en Derecho Constitucional, Universidad Andina Simón Bolívar, Quito, Ecuador.
Postgrado en Resolución de Conflictos, Universidad de Uppsala, Suecia.
Estudios de Postgrado en Derecho Internacional Económico y de la Integración en la Unidad de
Postgrados de la Universidad Central de Venezuela.
Auxiliar Contable, en el Centro de Contadores de Chacao, Caracas, Venezuela.
Experiencia Laboral:
Asesora Jurídica del Consejo Nacional contra el Lavado de Activos (UIF).
Subprocuradora y posteriormente Procuradora General del Municipio del Distrito
Metropolitano de Quito.
Abogada Senior en PriceWaterhouseCoopers del Ecuador Cia. Ltda.
Asesora Jurídica de la Administradora de Fondos del Pichincha, Fondos Pichincha S.A.
Experiencia en Prevención de Lavado de Activos.Actualmente Gerente General de la empresa Contycom Cia. Ltda., empresa especializada en
asesoría, consultoría en prevención de lavados de activos. La empresa ha desarrollado más de
50 modelos de gestión para mitigar los riesgos de lavado de activos y ha capacitado más de mil
oficiales de cumplimiento en los últimos 6 años
Ex Asesora Legal de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) del Consejo Nacional contra el
Lavado de Activos;
Capacitaciones técnicas en Prevención de Lavado de Activos.Seminario de Delitos Financieros organizado por la Asociación de Especialistas Certificados en
Delitos Financieros (ACFCS), Hollywood, Florida, noviembre de 2014;
Taller de matrices para el sector financiero, Asociación de Bancos del Ecuador, Octubre de
2013.
Taller de Financial Investigative Auditing, organizado por U.S. InterAmerican Community
Affairs Miami 2013.
Taller de Prevención de Lavado de Activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por U.S.
InterAmerican Community Affairs, Título obtenido: “Compliance Officer Anti money Laundering
& Terrorism Financing Operative Management”, Miami, Florida, mayo de 2013.
Taller de Prevención de Lavado de activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por U.S.
InterAmerican Community Affairs: “ANTI-MONEY LAUNDERING & TERRORISM FINANCING
INTERNATIONAL LAW STANDARDS”, Miami, Florida, noviembre de 2012.
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Seminario Internacional anti fraude organizado por la Asociación de Expertos Anti Fraude,
México D.F., noviembre 2011.
Seminario Internacional sobre prevención de lavado de activos, organizado la Asociación de
Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero (ACAMS) Cancún, México, noviembre del
2009.
Taller sobre Prevención de Lavado de Activos en el sistema financiero, ARASCO ASOC., Quito,
mayo 2009.
Talleres sobre Lavado de Activos, UIF, mayo 2009.
Claudio Ramiro Costa García.
Estudios Realizados.Pontificia Universidad Católica del Ecuador PUCE (Quito).Licenciado en Ciencias Jurídicas,
Abogado y Dr. en Jurisprudencia.
Especialista Superior en Derecho Procesal Universidad Andina Simón Bolívar, UASB (Quito).
Especialista Superior en Tributación, Universidad Andina Simón Bolívar, UASB (Quito).
Experiencia profesional.Abogado en libre ejercicio: Actividades diversas en el área civil, mercantil y laboral, en lo
contractual y procesal. Especial experiencia en litigio sobre temas de derecho penal
económico, asuntos tributarios, tributario-aduanero, conflictos societarios, lavado de
activos, y otros asuntos de compañías.
Banco del Progreso. Departamento Legal.
Ministerio de Finanzas y Crédito Público. Asesoría Jurídica Subsecretaría del Tesoro y
Crédito Público.
Experiencia en Prevención de Lavado de Activos.Asesor Legal de Contycom para temas penales relacionados con juicios de lavado de dinero,
Quito desde el año 2012.
Capacitaciones técnicas en Prevención de Lavado de Activos.Seminario de Delitos Financieros organizado por la Asociación de Especialistas Certificados en
Delitos Financieros (ACFCS), Hollywood, Florida, noviembre de 2014;
Taller de Prevención de Lavado de Activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por U.S.
InterAmerican Community Affairs, Miami, Florida, junio de 2013. Título obtenido: Financial
Investigative Auditing.
Taller de Prevención de Lavado de Activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por
U.S. InterAmerican Community Affairs, “Compliance Officer Anti money Laundering &
Terrorism Financing Operative Management”, Miami, Florida, mayo de 2013.
Título obtenido: Certificado Internacional de Acreditación. Taller de Prevención de Lavado
de activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por U.S. InterAmerican Community
Affairs: “ANTI-MONEY LAUNDERING & TERRORISM FINANCING INTERNATIONAL LAW
STANDARDS”, Miami, Florida, noviembre de 2012.
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INVERSIÓN TOTAL:
$1.700,00 CURSO COMPLETO (120 HORAS
ACADÉMICAS incluido IVA)
CRONOGRAMA DE INVERSIÓN POR MÓDULOS
Días
Jueves
Viernes
Inversión
por
Módulo
Módulo I
24
370.00
Módulo ll
12
190.00
Módulo III
24
370.00
Módulo IV
36
550.00
23 de Abril
24 de Abril
Miércoles 29 de Abril
Jueves
Nº Horas
académicas
FECHA/2015 Horario MÓDULOS
30 de Abril
Jueves
7 de Mayo
Viernes
8 de Mayo
Miércoles 13 de Mayo
08h30
18h30
Jueves
14 de Mayo
Jueves
21 de Mayo
Módulo V
12
190,00
Viernes
22 de Mayo
Módulo VI
12
190,00
INVERSIÓN TOTAL:
$1.700,00 CURSO COMPLETO (120 HORAS
ACADÉMICAS incluido IVA)
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LUGAR:
Guayaquil, aulas IPBF: Víctor Manuel Rendón 305 entre General
Córdova y Pedro Carbo
INCLUYE:
- Certificación UAF al finalizar el curso de manera satisfactoria, cumpliendo
con las exigencias de la capacitación (80% de rendimiento académico y
80% en asistencia)
- Material físico y carpeta alusiva al evento
- Coffe Break media mañana y media tarde (no incluye almuerzo)
MAYOR INFORMACIÓN:
Guayaquil: Wendy Armijos D.
Telf: 042561-843 / 042563-882/ 042563-592/ 0996754922
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Quito: Yadira Álvarez
Telf.: 022541-507 / 022542-829 / 022528-277
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SU PAGO PUEDE SER:
- En efectivo o en cheque
- Tarjeta de Crédito
- Crédito Corporativo
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