平成１６年３月期決算短信（連結）上場会社名オーミケンシ株式会社コード番号 3111 （ＵＲＬ http://www.omikenshi.co.jp ）代表者役職名代表取締役社長氏名問合せ先責任者役職名取締役経理部長氏名決算取締役会開催日平成 16 年 5 月 21 日親会社名（コード番号：米国会計基準採用の有無無１． 16 年 3 月期の連結業績（平成 15 年 4 月 (1)連結経営成績売上高百万円 16 年 3 月期 15 年 3 月期 36,559 37,271 上場取引所本社所在都道府県龍寶惟男日名田利秀） (06)6205−7340 （百万円未満切捨）経常利益百万円 1,975 1,389 １株当たり当期純利益％％百万円 42.2 13.1 潜在株式調整後１株当たり当期純利益円銭％ 3 月 31 日）営業利益％百万円ＴＥＬ東大大阪府親会社における当社の議決権保有比率 1 日∼平成 16 年 △1.9 △7.4 当期純利益平成１６年５月２１日 161 17 株主資本当期純利益率円銭総資本経常利益率％％ 834.2 200.5 売上高経常利益率％％ 16 年 3 月期 2,265 − 37.38 37.06 13.9 0.2 0.5 15 年 3 月期 △7,120 − △117.51 − △58.6 0.0 0.0 (注) ①持分法投資損益 16 年 3 月期 − 百万円 15 年 3 月期 − 百万円 ②期中平均株式数(連結) （優先株式の内訳については、次ページをご参照ください）普通株式 16 年 3 月期 60,587,566 株 15 年 3 月期 60,593,652 株 ③会計処理の方法の変更無 ④売上高、営業利益、経常利益、当期純利益におけるパーセント表示は、対前期増減率 (2)連結財政状態総資産株主資本百万円株主資本比率百万円１株当たり株主資本％円 16 年 3 月期 93,666 23,583 25.2 15 年 3 月期 92,838 9,007 9.7 (注) 期末発行済株式数(連結) （優先株式の内訳については、次ページをご参照ください）普通株式 16 年 3 月期 60,586,567 株 15 年 3 月期 60,588,909 株銭 240.69 148.67 (3)連結キャッシュ･フローの状況営業活動によるキャッシュ・フロー投資活動によるキャッシュ・フロー百万円 16 年 3 月期 15 年 3 月期財務活動によるキャッシュ・フロー百万円 △236 229 百万円 3,466 △842 (4)連結範囲及び持分法の適用に関する事項連結子会社数 10 社持分法適用非連結子会社数 (5)連結範囲及び持分法の適用の異動状況連結 (新規) 0 社 (除外) 1社２．17 年 3 月期の連結業績予想（平成 16 年売上高持分法 4月百万円 △3,350 △93 0社 458 589 持分法適用関連会社数 (新規) 1 日∼平成 17 年経常利益百万円中間期 19,200 通期 38,600 (参考)１株当たり予想当期純利益（通期）現金及び現金同等物期末残高 0社 (除外) 0社 0社 3 月 31 日）当期純利益百万円 600 900 百万円 △3,000 △4,300 △74 円 23 銭 ※上記の予想は、本資料の発表日現在において入手可能な情報に基づき作成したものであり、今後様々な要因により、実際の業績が予想値と異なる場合があります。なお、｢次期の見通し｣（添付資料連結６ページ）に記載のとおり、当社「ルネッサンスプラン 2003」に基づく会社分割を行うこと等により当期純損失が予定されるものの、利益剰余金は 16 年 3 月末△199 億円から 17 年 3 月末約 63 億円となる見込みです。 −連 1− オーミケンシ株式会社「期中平均株式数（連結）」普優通株式先株式Ａ種優先株式Ｂ種優先株式平成16年3月期 60,587,566 98,360 60,109 38,251 平成15年3月期 60,593,652 − − − 株株株株株株株株「期末発行済株式数（連結）」平成16年3月期平成15年3月期普通株式 60,586,567 株 60,588,909 優先株式 18,000,000 株 − Ａ種優先株式 11,000,000 株 − Ｂ種優先株式 7,000,000 株 − （注）当期における発行済株式数の増減内容は以下のとおりであります。・第三者割当による増資（平成16年3月30日）（株式種類）Ａ種優先株式Ｂ種優先株式株株株株（発行株式数） 11,000,000 株 7,000,000 株「1. 16年3月期の連結業績」指標算式 ○１株当たり当期純利益普通株式に係る当期純利益普通株式の期中平均株式数 ○潜在株式調整後１株当たり当期純利益普通株式に係る当期純利益＋当期純利益調整額普通株式の期中平均株式数＋潜在株式数 ○１株当たり株主資本普通株式に係る期末の株主資本の額普通株式の期末発行済株式数「2. 17年3月期の連結業績予想」 ○１株当たり予想当期純利益（通期）普通株式に係る予想当期純利益普通株式の当期末発行済株式数 −連２− （資本組入額） 2,750,000,000 円 1,750,000,000 円企業集団の状況オーミケンシ株式会社当社の企業集団は、当社及び子会社１８社により構成されており、繊維製品の製造販売を主な内容とし、更に各事業に関連する物流及びその他のサービス等の事業活動を展開しております。当社グループの事業に係る位置づけは、次のとおりであります。なお、事業区分は事業の種類別セグメントと同一であります。 [ 繊維事業 ] 当社は繊維製品（糸、織物、編物等）の製造・加工・販売を行っております。連結子会社であるオーミ・ジロー・ローレンゼッチ繊維工業㈱は、綿糸の製造・販売を行っており、ミカレディ㈱は婦人衣料品の製造･販売を、オーミケンシコットン・テクノ㈱及びオーミケンシレーヨン㈱は、繊維製品（糸、わた、不織布）の製造を行っております。 [ 不動産事業 ] 当社は住宅の建築、販売及び不動産の賃貸を、また連結子会社である公正企業㈱、近江興産㈱及び近江開発㈱は不動産の賃貸等を行っております。 [ 電子事業 ] 当社はプリント基板の製造・加工・販売及びソフトウェアの開発を行っております。 [ その他 ] 人材派遣業：連結子会社であるオーミケンシキャリアサービス㈱は、人材派遣業を行っております。緑化造園：当社は庭石・樹木の販売を行い、連結子会社であるオーミ緑化㈱は当該商品の供給を受け緑化造園工事を行っております。その他：連結子会社である昭和運送㈱は当社グループの製品等の輸送を営んでおります。事業の系統図は次のとおりであります。事業区分繊維ミカレディ㈱得ｵｰﾐ･ｼﾞﾛｰ・ﾛｰﾚﾝｾﾞｯﾁ繊維工業㈱ｵｰﾐｹﾝｼｺｯﾄﾝ･ﾃｸﾉ㈱ｵｰﾐｹﾝｼﾚｰﾖﾝ㈱ー不公正企業㈱オ動近江興産㈱ミケンシ㈱産近江開発㈱意︵電オーミ建設㈱当社子︶その他ｵｰﾐｹﾝｼｷｬﾘｱｻｰﾋﾞｽ㈱先オーミ緑化㈱昭和運送㈱ｵｰﾐﾋﾞｼﾞﾈｽ･ｴﾝｼﾞﾆｱﾘﾝｸﾞ㈱連結子会社非連結子会社 ―連３― オーミケンシ株式会社経営方針１．会社の経営の基本方針当社グループは創業以来、技術力、開発力、市場への安定供給力を通じ、優れた品質、コスト競争力のある製品を製販一体となって提供することに努め、いわゆる川上から川中、川下に至るまでの幅広い繊維事業、時代に即応できる非繊維事業の拡充を図ってきておりますが、今後とも目まぐるしい社会、経済環境の変化に迅速に対応しながら、研究開発から生産、販売、サービスさらには地球環境問題に至るまで、需要家、消費者のニーズに応え、また、社会への貢献を果たしていく企業でありつづけたいと考えております。２．会社の利益配分に関する基本方針当社は、株主各位への配当政策は最重要政策の一つとして認識しており、収益状況、内部留保の充実等を総合的に勘案し、安定配当を行うことを基本としております。しかしながら今日迄、遺憾ながら無配とせざるを得ない状況が続いております。そのため当社はこれまで以上の経営体質の強化及び、即効性のある抜本的経営計画が必須と判断し、平成１６年１月、経営資源の選択と集中、強化による収益力向上、復配を視野に入れた繰越欠損の解消、有利子負債の圧縮を目的として、会社分割及び第三者割当増資を柱とした「ルネッサンスプラン２００３」を策定いたしました。今後は同プランの確実な実行により、早期の復配を目指してまいる所存です。３．中長期的な会社の経営戦略当社グループは今後、安定的に収益を計上できる体質を確立すべく、より一層のコスト削減の推進、高付加価値商品の開発、販売力の強化に向けて全社を挙げて取り組むとともに、不動産の有効活用を図り、併せて株式、不動産の売却による有利子負債の圧縮を進めてまいります。４．会社の対処すべき課題当社グループの対処すべき課題は、黒字体質の確立と有利子負債の削減であります。このための対策として今日迄オーミケンシレーヨン株式会社加古川工場の設備更新、新設によるレーヨン事業の拡大強化に取り組む一方で、人件費削減等の事業再構築策を実施してまいりました。加えて、この度策定した「ルネッサンスプラン２００３」に基づく、経営資源の選択と集中により、今後一層の収益力強化を図ってまいります。また、有利子負債の削減につきましては、不動産の売却や平成１６年３月実施の第三者割当増資により借入金の圧縮を進めてまいりましたが、今後共、資産売却を中心として借入金の圧縮に努めてまいります。５．コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び施策の実施状況当社は会社運営にあたり、内部統制の機能を強化し、取締役会の活性化、経営の意思決定の迅速化を図るとともに、経営の透明性を高め、経営参画の意識を高める等の施策に取り組んでおります。 −連４− 当社の取締役は７名で、うち１名は社外取締役であります。取締役会は原則毎月１回開催し、重要事項はすべて付議され、業務執行状況についても随時報告されております。また、当社は監査役制度を採用しております。常時１名の常勤監査役が執務し、取締役会その他の重要会議に出席し、取締役の職務執行を監視する体制をとっております。なお、監査役３名の内、２名は社外監査役であります。経営成績及び財政状態経営成績（１）当期の概況当期のわが国経済は、デフレ状態が長期化する中にあって、依然として厳しい雇用情勢や所得の伸び悩みから個人消費は低迷を続けておりますが、世界経済の順調な回復基調に支えられ、大手製造業の輸出の増加や民間設備投資の回復等に支えられ、経済全体として企業収益は改善の方向に向かい、株価も景気回復への期待感から上向きとなり、徐々に明るい兆しがみえてきました。しかしながら繊維業界におきましては、相変らず消費の低迷や低価格輸入品の影響から脱却出来ず、極めて厳しい状況で推移いたしました。このような状況のもと、当社グループは高機能素材の販売強化、新しいブランドや商材の投入、新たな販路の拡大に努めるとともに、物流費・人件費を中心とするコスト削減にも取り組んでまいりました。これらの結果、当期の連結売上高は３６５億５千９百万円と前期比７億１千１百万円の減収となりましたが、営業利益は１９億７千５百万円と前期比５億８千６百万円の増益、経常利益は１億６千１百万円と前期比１億４千３百万円の増益となりました。また、当期純利益につきましては、固定資産等廃棄売却損等の特別損失１８億円の計上がありましたが、固定資産売却益等の特別利益１８億４千７百万円や、法人税等調整額（益）２０億５千７百万円の計上により、２２億６千５百万円の利益となり、前期比９３億８千５百万円の大幅な増益となりました。セグメント別の業績につきましては、以下の通りであります。 [繊維事業] 綿化合繊部門におきましては、スフ綿の販売は拡大しましたが、紡績部門の生産体制再編の影響により、売上高は減収となりました。しかし利益面では増益となりました。テキスタイル部門におきましては、東京市場での大手優良アパレルとの取り組みが拡大したものの、輸入製品増加の影響を受け減収減益となりました。婦人服部門では、個人消費の低迷や、異常気象の影響をまぬがれず減収減益となりました。これらの結果、繊維事業部門の売上高は２９１億４千５百万円となり、前期比１３億１千２百万円の減収、営業利益は３億６千６百万円と、前期比１億４千２百万円の増益となりました。 −連５− [不動産事業] 所有不動産の有効活用を図るとともに、長期安定収益確保を基本に賃貸事業を積極的に進めてまいりました結果、昨年秋には加古川工場遊休地の一部について大型複合商業施設向けの賃貸がスタートする等、順調に推移いたしました。これらの結果、売上高は３２億７千７百万円となり、前期比７億円の増収、営業利益は２０億１千７百万円となり、前期比４億３千３百万円の増益となりました。 [電子事業] プリント基板につきましては、東京地区の顧客拡大と中小ロット特化策に取り組むとともに、生産効率の改善にも取り組んでまいりました結果、増収となりました。ソフト開発部門では、設備投資の低迷により受注が落ち込み、厳しい価格競争を余儀なくされ、減収となりました。これらの結果、電子事業部門の売上高は２３億２千２百万円となり、前期比４千７百万円の増収、営業利益は１億９百万円となり、前期比１百万円の増益となりました。 [その他事業] 人材派遣業、園芸事業、その他につきましては、新規取引先の拡大に取り組んでまいりましたが景気低迷の影響をまぬがれず、売上高は１８億１千３百万円となり、前期比１億４千７百万円の減収、営業利益は９千８百万円となり、前期比４千７百万円の減益となりました。（２）次期の見通し次期につきましては、景気回復の兆しが見えはじめているものの、イラク等国際情勢の不安定要因や、原燃料価格の値上り等の影響もあり、厳しい事業環境が続くものと思われます。この様な状況のもと、当社グループは、スフ綿の販売拡大、光触媒レーヨン「サンダイヤ」やキチンキトサン繊維｢クラビオン｣等の高機能素材の拡販を図るとともに、コスト削減にも取り組んでまいります。婦人服部門では、商品企画、販売戦略等の見直しとコスト削減に取り組んでまいります。また、工場遊休地の有効活用の推進や、保有資産の売却による借入金の圧縮にも努めてまいる所存です。通期の連結業績見通しにつきましては、売上高３８６億円、経常利益は９億円を予想しております。当期純利益につきましては、投資有価証券及び不動産の売却益約２７億円を見込んでおりますが、当社｢ルネッサンスプラン２００３｣に基づく会社分割に際し再評価土地の含み損１３４億円を損失処理するため、再評価に係る繰延税金負債取崩しによる法人税等調整額（益）５４億円が発生するものの、約４３億円の損失となる見込みです。なお、同時に会社分割に伴い土地再評価差額金取崩額３０５億円を計上するため、利益剰余金は当期末△１９９億円から平成１７年３月期末には約６３億円となる見込みです。 −連６− 財政状態当期の連結キャッシュ・フローにつきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは事業再構築策の一環として取り組んだ合理化に起因する退職給付引当金の減少３億１千６百万円や、事業合理化特別経費の支出３億８千万円があったこと等により、２億３千６百万円の減少となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産売却による収入４２億７千７百万円があったため、有形固定資産の取得による支出７億３千７百万円があったものの、３４億６千６百万円の増加となりました。財務活動によるキャッシュ・フローは株式の発行（第三者割当増資による優先株の発行）による収入９０億円がありましたが、借入金を１２３億９百万円返済したことにより、３３億５千万円の減少となりました。これらの結果、現金及び現金同等物の当期末残高は前期末より１億３千万円減少し、４億５千８百万円となりました。＜キャッシュ・フロー指標のトレンド＞平成 14 年 3 月期株主資本比率（％）時価ベースの株主資本比率（％）債務償還年数（年）インタレスト・カバレッジ・レシオ平成 15 年 3 月期平成 16 年 3 月期１５．１９．７２５．２３．０２．７２０．０４９．７１９３．３ ― ０．９０．２ ― （注）１．各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。２．算定方式株主資本比率：株主資本／総資産時価ベースの株主資本比率：株式時価総額／総資産債務償還年数：有利子負債／営業キャッシュ・フローインタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い＊株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。＊営業キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。＊有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち、利子を支払っているすべての負債を対象としております。＊利払いは、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。＊平成１６年３月期は、「営業活動によるキャッシュ・フロー」がマイナスのため、債務償還年数及びインタレスト・カバレッジ・レシオの記載を省略しております。 −連７− 連結損益計算書オーミケンシ株式会社（単位：千円）科売売目上高上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業利益営業外収益受取利息及び受取配当金雑収入営業外収益計営業外費用支払利息雑損失営業外費用計経常利益特別利益固定資産売却益投資有価証券売却益特別利益計特別損失固定資産等廃棄売却損貸倒引当金繰入額貸倒損失関係会社整理損棚卸資産評価損投資有価証券評価損投資有価証券売却損事業合理化特別経費災害損失為替差損特別損失計税金等調整前当期純利益法人税､住民税及び事業税法人税等調整額少数株主利益当期純利益当連結会計年度（15.4.1∼16.3.31) 36,559,453 26,988,346 9,571,106 7,595,208 1,975,897 前連結会計年度（14.4.1∼15.3.31) 37,271,086 27,261,608 10,009,478 8,620,131 1,389,346 増減 △ 711,633 △ 273,261 △ 438,372 △ 1,024,923 586,550 44,091 258,263 302,354 79,819 237,783 317,602 △ 35,728 20,480 △ 15,247 1,483,239 633,998 2,117,237 161,014 1,140,838 548,875 1,689,714 17,234 342,400 85,122 427,523 143,779 1,834,294 12,815 1,847,110 16,350 8,052 24,403 1,817,944 4,762 1,822,707 1,327,193 21,634 41,546 − 29,901 − − 380,618 − − 1,800,895 207,229 25,447 △ 2,057,034 △ 26,827 2,265,644 2,925,076 32,744 32,598 52,905 52,068 3,337,803 7,671 623,245 34,935 243,126 7,342,176 △ 7,300,538 21,832 △ 133,849 △ 68,231 △ 7,120,289 △ 1,597,882 △ 11,109 8,948 △ 52,905 △ 22,166 △ 3,337,803 △ 7,671 △ 242,627 △ 34,935 △ 243,126 △ 5,541,280 7,507,767 3,614 △ 1,923,184 41,404 9,385,933 ―連８― 連結剰余金計算書オーミケンシ株式会社（単位：千円）科目当連結会計年度（15.4.1∼16.3.31) 前連結会計年度（14.4.1∼15.3.31) 増減（資本剰余金の部）資本剰余金期首残高資本剰余金増加高増資による新株の発行資本剰余金減少高資本剰余金期末残高 − − − 4,500,000 − 4,500,000 − − − 4,500,000 − 4,500,000 △ 24,220,559 △ 17,299,172 △ 6,921,386 2,265,644 2,066,282 4,331,926 − 198,902 198,902 2,265,644 1,867,380 4,133,024 − 7,120,289 △ 7,120,289 81 81 − 7,120,289 81 △ 7,120,207 △ 19,888,713 △ 24,220,559 4,331,845 （利益剰余金の部）利益剰余金期首残高利益剰余金増加高当期純利益土地再評価差額金取崩額計利益剰余金減少高当期純損失連結子会社減少に伴う利益剰余金減少高計利益剰余金期末残高 ―連９― 連結貸借対照表オーミケンシ株式会社（単位：千円）科目当連結会計年度 (16.3.31 現在) （資産の部）【流動資産［現金及び預金受取手形及び売掛金棚卸資産繰延税金資産その他貸倒引当金前連結会計年度 (15.3.31 現在) 増減 93,666,225 】 14,093,244 ］ 458,688 7,241,688 5,329,907 77,210 1,050,278 △ 64,530 【［ 92,838,253 】 14,567,895 ］ 634,993 7,385,080 5,461,449 78,028 1,063,376 △ 55,033 【［ 827,972 】 △ 474,651 ］ △ 176,305 △ 143,391 △ 131,541 △ 817 △ 13,097 △ 9,497 ［〔 79,572,981 ］ 68,197,115 〕 5,800,021 1,374,727 59,315,659 1,706,707 ［〔 78,270,357 ］ 71,827,759 〕 5,949,660 1,337,540 62,885,871 1,654,687 ［〔 1,302,623 ］ △ 3,630,644 〕 △ 149,638 37,186 △ 3,570,212 52,019 〔 43,801 〕〔 54,503 〕〔 △ 10,702 〕投資その他の資産〔投資有価証券長期貸付金繰延税金資産その他貸倒引当金 11,332,064 〕 8,250,255 65,800 73,945 3,067,564 △ 125,501 〔 6,388,094 〕 3,198,886 69,840 118,052 3,143,533 △ 142,217 〔 4,943,969 〕 5,051,369 △ 4,040 △ 44,107 △ 75,968 16,716 固定資産有形固定資産建物及び構築物機械装置及び運搬具土地その他無形固定資産資産合計 93,666,225 ―連10― 92,838,253 827,972 オーミケンシ株式会社（単位：千円）科目当連結会計年度 (16.3.31 現在) 前連結会計年度 (15.3.31 現在) 増減（負債の部）流動負債支払手形及び買掛金短期借入金未払法人税等繰延税金負債返品調整引当金賞与引当金その他【［ 70,029,958 】 38,363,080 ］ 6,317,528 30,178,741 25,177 223 285,000 208,556 1,347,853 【［ 83,759,048 】 45,852,277 ］ 6,813,641 36,656,340 21,676 20 283,000 274,824 1,802,775 【［ △ 13,729,089 】 △ 7,489,197 ］ △ 496,113 △ 6,477,598 3,501 203 2,000 △ 66,268 △ 454,922 固定負債長期借入金繰延税金負債再評価に係る繰延税金負債退職給付引当金その他［ 31,666,877 ］ 1,900,000 1,515,321 ［ 37,906,770 ］ 7,678,000 527,160 ［ △ 6,239,892 ］ △ 5,778,000 988,161 （少数株主持分）少数株主持分【 52,305 】 52,305 【 71,752 】 71,752 【 △ 19,447 】 △ 19,447 （資本の部）【資本金資本剰余金利益剰余金土地再評価差額金その他有価証券評価差額金為替換算調整勘定自己株式 23,583,961 】 7,530,000 4,500,000 △ 19,888,713 30,527,785 2,560,160 △ 1,644,566 △ 703 【 9,007,452 】 3,030,000 − △ 24,220,559 32,594,068 △ 733,047 △ 1,662,443 △ 566 【 14,576,509 】 4,500,000 4,500,000 4,331,845 △ 2,066,282 3,293,207 17,876 △ 136 負債、少数株主持分及び資本合計 20,351,856 2,683,433 5,216,265 21,729,378 2,999,524 4,972,706 93,666,225 ―連11― 92,838,253 △ 1,377,521 △ 316,090 243,558 827,972 連結キャッシュ・フロー計算書オーミケンシ株式会社期科別目当連結会計年度（単位：千円）前連結会計年度 (15.4.1∼16.3.31) (14.4.1∼15.3.31) 207,229 565,809 △ 316,090 △ 7,219 △ 66,268 29,901 1,327,193 △ 1,834,294 − △ 12,815 △ 44,091 1,483,239 △ 40,794 184,959 75,347 △ 535,794 △ 127,111 334,670 1,223,871 44,128 △ 1,482,806 △ 21,875 △ 236,682 △ 7,300,538 596,204 △ 65,769 △ 82,714 △ 21,951 52,068 2,925,076 △ 16,350 3,337,803 △ 381 △ 79,819 1,140,838 251,137 889,397 △ 145,766 △ 1,079,726 124,263 758,074 1,281,847 117,523 △ 1,147,210 △ 22,757 229,403 49,982 4,040 △ 737,658 4,277,075 △ 113,959 △ 39,058 26,260 △ 175 3,466,506 27,014 5,381 △ 1,093,004 299,016 △ 113,959 △ 99,750 152,033 △ 19,135 △ 842,402 △ 8,298,948 2,010,000 △ 6,021,000 9,000,000 △ 39,929 △ 136 △ 3,350,014 5,197,086 5,490,000 △ 10,780,000 − − △ 375 △ 93,288 △ 5,645 △ 125,836 589,180 △ 4,655 458,688 △ 15,914 △ 722,202 1,311,382 − 589,180 Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー税金等調整前当期純利益減価償却費退職給付引当金の減少額貸倒引当金の減少額賞与引当金の減少額棚卸資産評価損固定資産等廃棄売却損固定資産売却益投資有価証券評価損投資有価証券売却損益受取利息及び受取配当金支払利息為替差損益売上債権の減少額たな卸資産の増減額仕入債務の減少額未払消費税等の増減額その他小計利息及び配当金の受取額利息の支払額法人税等の支払額営業活動によるキャッシュ・フロー Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー定期預金の減少額貸付金回収による収入有形固定資産の取得による支出有形固定資産の売却による収入建設協力金返済による支出投資有価証券の取得による支出投資有価証券の売却による収入その他投資活動によるキャッシュ・フロー Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー短期借入金の増減額長期借入による収入長期借入返済による支出株式発行による収入株式発行による支出その他財務活動によるキャッシュ・フロー Ⅳ Ⅴ Ⅵ Ⅶ Ⅷ 現金及び現金同等物に係る換算差額現金及び現金同等物の減少額現金及び現金同等物の期首残高連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額現金及び現金同等物の期末残高 −連12− オーミケンシ株式会社【注記事項】（連結貸借対照表関係）当連結会計年度前連結会計年度１．有形固定資産の減価償却累計額 15,439,880千円 15,078,513千円２．受取手形割引高 2,334,056千円 2,409,264千円３．土地の再評価に関する法律（平成10年3月31日公布法律第34号）及び土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律(平成11年3月31日公布法律第24号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、当該評価差額に対し、再評価に係る繰延税金負債を固定負債に、土地再評価差額金を資本の部に計上しております。・再評価の方法･･･土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第1号に定める当該事業用土地の近隣の地価公示法(昭和44年法律第49号)第6条に規定する標準地について同条の規定により公示された価格に合理的な調整を行って算定しておりますが、一部については同条第4号によるところの地価税の計算のために公表された価格に合理的な調整を行って算出しております。・当該事業用土地の再評価を行った年月日･･･平成12年3月31日・再評価を行った当該事業用土地の期末における時価と再評価後の帳簿価額との差額････････ 13,465,072千円（連結キャッシュ・フロー計算書関係）現金及び預金勘定預入期間が3ヶ月を超える定期預金現金及び現金同等物当連結会計年度 458,688千円 −千円 458,688千円 ―連13― 前連結会計年度 634,993千円 △ 45,813千円 589,180千円オーミケンシ株式会社【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】１．連結の範囲に関する事項 (1) 連結子会社は、ミカレディ㈱、公正企業㈱、オーミ･ジロー･ローレンゼッチ繊維工業㈱、オーミケンシコットン･テクノ㈱、オーミケンシレーヨン㈱、オーミケンシキャリアサービス㈱、オーミ緑化㈱、近江興産㈱、近江開発㈱、昭和運送㈱の10社であります。なお、池上運輸㈱につきましては平成15年3月31日をもって休眠会社となり連結財務諸表に及ぼす影響が重要でなくなったため当連結会計年度より連結の範囲から除外しました。 (2) 非連結子会社は、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等の観点からいずれも小規模であり、かつ、全体的にも重要性に乏しく連結財務諸表に重要な影響を及ぼしておりませんので連結の範囲から除外しております。２．持分法の適用に関する事項非連結子会社は、当期純損益及び利益剰余金等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。３．連結子会社の事業年度等に関する事項連結子会社のうちオーミ･ジロー･ローレンゼッチ繊維工業㈱は、12月31日が決算日であります。連結財務諸表作成にあたり、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。また、近江興産㈱は9月30日が決算日であります。連結財務諸表作成にあたり、3月31日仮決算に基づく財務諸表を使用しております。４．会計処理基準に関する事項 (1)重要な資産の評価基準及び評価方法 ① 有価証券満期保有目的の債券・・償却原価法（定額法）その他有価証券時価のあるもの・・・決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）時価のないもの・・・移動平均法による原価法 ② デリバティブ・・・・・・時価法 ③ たな卸資産・・・・・・・移動平均法による原価法（ただし、販売用不動産の評価については、個別法による原価法） (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法 ① 有形固定資産当社建物（建物附属設備を含む）・・定額法建物以外・・・・・・・・・・・定率法なお、静岡県富士宮市の賃貸用有形固定資産については、定額法を採用しております。当社以外の連結子会社主として定率法（ただし、国内連結子会社は平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については定額法） ② 無形固定資産主として定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。 (3)重要な引当金の計上基準 ① 貸倒引当金売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。 ② 返品調整引当金連結会計年度末日後の返品損失に備えるため、連結会計年度末の売掛金に対し、実績による返品率及び売買利益率を乗じた額を計上しております。 ―連14― オーミケンシ株式会社５．６．７．８． ③ 賞与引当金従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当期の負担額を計上しております。 ④ 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込み額に基づき計上しております。 (4)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債、収益及び費用は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は少数株主持分及び資本の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。 (5)重要なリース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス･リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。 (6)重要なヘッジ会計の方法 ① ヘッジ会計の方法繰延ヘッジなお、金利スワップのうち金融商品会計基準に定める特例処理の適用要件を満たしているものについては、特例処理を行っております。 ② ヘッジ手段とヘッジ対象ヘッジ手段・・・金利スワップ、金利オプションヘッジ対象・・・変動金利借入金 ③ ヘッジ方針リスク管理方針に関する社内規定に従い、ヘッジ対象の金利上昇リスクを回避することを目的としております。 ④ ヘッジ有効性評価の方法ヘッジ開始時から有効性判定時点までの相場変動額又はキャッシュ・フロー変動額を基礎にして、ヘッジの有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては有効性の評価を省略しております。 (7)その他連結財務諸表作成のための重要な事項消費税等の会計処理・・・税抜き方式連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項連結子会社の資産及び負債の評価については、全面時価評価法を採用しております。連結調整勘定の償却に関する事項連結調整勘定の償却については、投資効果の発現する期間を見積もり20年以内の均等償却を行っておりますが、重要性がないものについては発生年度に全額償却を行っております。利益処分項目等の取扱いに関する事項連結剰余金計算書は、連結会計年度中に確定した連結会社の利益処分に基づいて作成しております。連結キャッシュ･フロー計算書における資金の範囲手許現金、随時引き出し可能な預金及び取得日から3ヶ月以内に満期日が到来する定期性預金等からなっております。 ―連15― オーミケンシ株式会社 ①セグメント情報１．事業の種類別セグメント情報（１）当連結会計年度（平成15年4月1日∼平成16年3月31日）繊維不動産電子事業事業事業 Ⅰ 売上高及び営業損益 (1)外部顧客に対する売上高 29,145 3,277 2,322 (2)セグメント間の内部売上高又は振替高 48 17 0 計 29,193 3,294 2,322 営業費用 28,826 1,277 2,212 営業利益 366 2,017 109 Ⅱ 資産、減価償却費及び資本的支出資産 41,148 32,310 8,100 減価償却費 329 173 47 資本的支出 435 42 9 その他事業計 (単位：百万円) 消去又は全社連結 1,813 36,559 − 36,559 484 2,298 2,199 98 549 37,109 34,516 2,592 (549) − (549) 36,559 66 34,583 (616) 1,975 2,679 3 3 84,238 553 490 9,427 12 4 93,666 565 495 （注）1.営業費用のうち、消去又は全社の項目に含めた配賦不能営業費用は 519百万円であります。 2.資産のうち、消去又は全社の項目に含めた全社資産の金額は 9,605百万円であります。（２）前連結会計年度（平成14年4月1日∼平成15年3月31日）繊維不動産電子事業事業事業 Ⅰ 売上高及び営業損益 (1)外部顧客に対する売上高 30,457 2,577 2,275 (2)セグメント間の内部売上高又は振替高 120 30 4 計 30,577 2,608 2,279 営業費用 30,352 1,024 2,171 営業利益 224 1,583 108 Ⅱ 資産、減価償却費及び資本的支出資産 48,463 26,891 9,124 減価償却費 341 180 51 資本的支出 618 1 10 その他事業計 (単位：百万円) 消去又は全社連結 1,961 37,271 − 37,271 548 2,509 2,363 146 703 37,974 35,911 2,063 (703) − (703) 37,271 (29) 35,881 (674) 1,389 2,718 5 3 87,198 579 633 5,639 16 102 92,838 596 735 （注）1.営業費用のうち、消去又は全社の項目に含めた配賦不能営業費用は 575百万円であります。 2.資産のうち、消去又は全社の項目に含めた全社資産の金額は 5,897百万円であります。２．所在地別セグメント情報当連結会計年度（平成15年4月1日∼平成16年3月31日）及び前連結会計年度（平成14年4月1日∼平成15年 3月31日）本邦の売上高及び資産の金額は、全セグメントの売上高の合計及び全セグメントの資産の金額の合計額に占める割合がいずれも90％超であるため、所在地別セグメント情報の記載を省略しております。３．海外売上高当連結会計年度（平成15年4月1日∼平成16年3月31日）及び前連結会計年度（平成14年4月1日∼平成15年 3月31日）海外売上高は、いずれも連結売上高の10％未満であるため、海外売上高の記載を省略しております。 ―連16― オーミケンシ株式会社 ②リース取引関係ＥＤＩＮＥＴにより開示を行うため記載を省略しております。 ③関連当事者との取引該当事項はありません。 ④税効果会計関係繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位：千円) 当連結会計年度（平成16年３月31日現在）繰延税金資産退職給付引当金限度超過額 842,526 投資有価証券評価損 4,551,134 繰越欠損金 2,467,546 その他 140,116 繰延税金資産小計 8,001,324 評価性引当額 △ 7,655,045 繰延税金資産合計 346,278 繰延税金負債その他有価証券評価差額金その他繰延税金負債合計 △ 1,706,088 △ 4,580 △ 1,710,668 繰延税金負債の純額 △ 1,364,389 再評価に係る繰延税金負債土地再評価差額金 △ 20,351,856 ―連17― オーミケンシ株式会社 ⑤有価証券関係当連結会計年度有価証券 1.その他有価証券で時価のあるもの(平成16年3月31日現在）種類連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの合 (単位：千円）取得原価連結貸借対照表計上額差額株式 3,646,144 7,922,292 4,276,147 株式 52,658 42,760 △ 9,898 3,698,803 7,965,052 4,266,248 計 2.当連結会計年度中に売却したその他有価証券（平成15年4月1日∼平成16年3月31日） (単位：千円）売却額売却益の合計売却損の合計 26,196 12,815 3.時価評価されていない主な有価証券の内容(平成16年3月31日現在） (単位：千円）連結貸借対照表計上額 (1)満期保有目的の債券非上場外国債券 (2)その他有価証券非上場株式（店頭売買株式を除く） 90,393 36,481 前連結会計年度有価証券 1.その他有価証券で時価のあるもの（平成15年3月31日現在）種類連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの合取得原価 (単位：千円）連結貸借対照表計上額差額株式 235,386 341,672 106,286 株式 3,433,328 2,587,280 △ 846,047 3,668,715 2,928,953 △ 739,761 計 2.前連結会計年度中に売却したその他有価証券（平成14年4月1日∼平成15年3月31日） (単位：千円）売却額売却益の合計売却損の合計 152,736 8,052 7,671 3.時価評価されていない主な有価証券の内容(平成15年3月31日現在） (1)満期保有目的の債券非上場外国債券 (2)その他有価証券非上場株式（店頭売買株式を除く） (単位：千円）連結貸借対照表計上額 79,084 36,519 ⑥デリバティブ関係ＥＤＩＮＥＴにより開示を行うため記載を省略しております。 −連18− オーミケンシ株式会社 ⑦退職給付関係１．採用している退職給付制度の概要当社及び国内連結子会社は、退職一時金制度を設けております。また、昭和運送㈱は昭和55年より適格退職年金制度を採用しております。２．退職給付債務及びその内訳当連結会計年度 (15.4.1∼16.3.31) 前連結会計年度 (14.4.1∼15.3.31) △ 2,691,863千円 △ 3,015,211千円 8,430千円 12,572千円ハ．未積立退職給付債務（イ＋ロ） △ 2,683,433千円 △ 3,002,638千円ニ．会計基準変更時差異の未処理額 −千円 3,114千円 △ 2,683,433千円 △ 2,999,524千円当連結会計年度 (15.4.1∼16.3.31) 前連結会計年度 (14.4.1∼15.3.31) 240,690千円 217,499千円 3,114千円 259千円 241,342千円 217,759千円イ．退職給付債務ロ．年金資産ホ．退職給付引当金（ハ＋ニ）３．退職給付費用の内訳イ．勤務費用ロ．会計基準変更時差異の費用処理額ハ．退職給付費用（イ＋ロ）４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項当社及び国内連結子会社は、簡便法を採用しております。会計基準変更時差異については、一部の連結子会社を除いて適用初年度に一括処理しております。なお、昭和運送㈱については、従来会計基準変更時差異の処理年数を15年としておりましたが、未認識会計基準変更時差異残高が実態に合致しなくなったため、当連結会計年度において、全額処理いたしました。 ―連19― オーミケンシ株式会社生産、受注及び販売の状況（１）生産実績（単位：百万円）事業の種類別ｾｸﾞﾒﾝﾄの名称当連結会計年度前連結会計年度（15.4.1∼16.3.31）（14.4.1∼15.3.31）繊維事業 22,555 22,376 電子事業 2,090 1,976 24,645 24,352 合計（注）金額は製造原価により算出しており、製品仕入高を含んでおります。（２）受注状況当社グループは主として見込み生産を行っているため、受注状況の記載を行っておりません。（３）販売実績（単位：百万円）事業の種類別ｾｸﾞﾒﾝﾄの名称当連結会計年度前連結会計年度（15.4.1∼16.3.31）（14.4.1∼15.3.31）業 29,145 30,457 不動産事業 3,277 2,577 業 2,322 2,275 その他事業 1,813 1,961 36,559 37,271 繊電維子合事事計 ―連20― オーミケンシ株式会社重要な後発事象当社は、平成 16 年 2 月 25 日開催の臨時株主総会における分割契約書承認決議に基づき、平成 16 年 4 月 1 日をもって当社を分割会社とし、既存の公正企業株式会社（4 月 1 日付で『オーミ・リアルエステート株式会社』と商号変更）を承継会社とする会社分割を実施し､不動産事業、保有有価証券等資産の運用・管理及び子会社等に対する金銭の貸付・管理に関する営業を承継させました。承継会社（オーミ・リアルエステート株式会社）は当社から資産 63,702 百万円、負債 40,410 百万円を承継しました。なお、平成 12 年 3 月 31 日に「土地の再評価に関する法律」（平成 10 年 3 月 31 日公布法律第 34 号）及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」（平成 11 年 3 月 31 日公布法律第 24 号）に基づき再評価を実施した土地を承継するにあたり、「会社分割に関する会計処理」（会計制度委員会研究報告第 7 号）に基づき処理した結果、会社分割に伴う再評価土地売却損 13,465 百万円を特別損失として計上すると同時に、再評価に係る繰延税金負債のうちこれに対応する 5,386 百万円を取り崩し、同額の法人税等調整額(益)が発生する結果、当期純損益に与える影響は 8,079 百万円(損)となります。また、土地再評価差額金取崩額が 30,527 百万円発生するため、会社分割による当期未処分損益に与える影響額は 22,448 百万円(益)となります。 −連 21−