平成１２年３月期決算短信（連結）店平成１２年５月２３日会社コード番本社所在問合わせ名号地先株式会社ハークスレイ 7561 大阪市福島区福島５丁目９番６号責任者役職名取締役管理担当役員氏名林耕作決算取締役会開催日平成１２年５月２３日親会社名（コード番号：）登録銘柄 TEL （０６）６４５１ − ００１０（代）親会社における当社の株式保有比率％１．１２年３月期の連結業績（平成１１年４月１日∼平成１２年３月３１日）（１）連結経営成績（百万円未満切捨て）営業利益売上高百万円１２年３月期１１年３月期 28,457 28,234 ％ (0.8) (0.7) ％ 2,926 2,706 (8.1) (25.0) 百万円％ 3,204 2,927 (9.5) (26.3) １株当たり潜在株式調整後株主資本総資本売上高当期純利益１株当たり当期純利益当期純利益率経常利益率経常利益率当期純利益百万円百万円経常利益％円銭円銭％％％ 1,785 (27.2) 272 10 − 14.7 16.4 11.3 １２年３月期 1,403 (16.8) 225 15 − 17.7 19.6 10.4 １１年３月期（注）①持分法投資損益１２年３月期 1百万円１１年３月期 0百万円 ②有価証券の評価損益 138百万円デリバティブ取引の評価損益 −百万円 ③会計処理の方法の変更有・無 ④売上高、営業利益、経常利益、当期純利益におけるパーセント表示は、対前期増減率（２）連結財政状態株主資本総資産百万円１２年３月期１１年３月期株主資本比率百万円 23,235 15,775 15,773 8,499 ％１株当たり株主資本円 67.9 53.9 2,242 1,363 銭 82 64 （３）連結キャッシュ・フローの状況営業活動による投資活動による財務活動による現金及び現金同等物キャッシュ・フローキャッシュ・フローキャッシュ・フロー期末残高百万円１２年３月期１１年３月期百万円 1,971 − △ 3,311 − 百万円 4,984 − （４）連結範囲及び持分法の適用に関する事項連結子会社数１社（株式会社アサヒ物流）非連結子会社数２社（うち持分法適用会社関連会社数１社（うち持分法適用会社なし）１社）（５）連結範囲及び持分法の適用の異動状況連結（新規）なし持分法（新規）連結（除外）なし持分法（除外）なしなし２．１３年３月期の連結業績予想（平成１２年４月１日∼平成１３年３月３１日）売上高経常利益百万円 14,758 中間期 30,419 通期（参考）１株当たり予想当期純利益（通期）当期純利益百万円 1,655 3,372 百万円 902 1,823 216円00銭１百万円 7,918 − 企業集団等の状況当社の企業集団は、当社、子会社３社、関連当事者1社、関連会社１社、その他の関係会社１社で構成されております。当グループが営んでいる主な事業内容、各関係会社等の当該事業に係る位置付けおよび事業の種類別セグメントとの関連は、次のとおりであります。 [持ち帰り弁当事業] 当社は、㈱ほっかほっか亭総本部（関連当事者）より「ほっかほっか亭」システムに関する権利の一切を付与され、作りたてのあたたかいお弁当を持ち帰り方式で販売する「ほっかほっか亭」店舗をフランチャイズチェーンシステムにより、西日本１府１３県において展開しております。近畿地区における加盟店および直営店の食材等の保管・配送業務を㈱アサヒ物流（連結子会社）へ委託しております。またＢＧ米(無洗米)の精米および加工を㈱アサヒ・トーヨー（関連会社）へ委託しております。四国地区における持ち帰り弁当のフランチャイズチェーン本部である㈱ほっかほっかフーヅおよび京滋地区における持ち帰り弁当のフランチャイズチェーン本部である㈱ほっかほっか亭京滋地区本部に対して、食材等を供給し、ロイヤリティ・その他営業収入を得ております。㈱アサヒフーズ（非連結子会社）は、外食関係の新業態の研究、開発業務を行うこととしております。〔その他の事業〕㈱ハーツフローラルカルチャー（非連結子会社）は、生花および食料品の販売を行っております。また、㈱ライラック（その他の関係会社）は、不動産の売買等を行うこととしております。関連当事者㈱ほっかほっか亭総本部ロイヤリティ等の支払当子会社㈱ｱｻﾋﾌｰｽﾞ社食材等の供給食材等の供給 BG米の精米・加工の委託ロイヤリティ等の受取物流業務の委託生花等の購入などロイヤリティ等の受取直営店加盟店㈱ほっかほっかフーヅ（四国地区本部）その他の関係会社㈱ライラック㈱ほっかほっか亭京滋地区本部（京滋地区本部）子会社㈱アサヒ物流関連会社㈱ｱｻﾋ･ﾄｰﾖｰ子会社㈱ハーツフローラルカルチャー (配送) 直営店加盟店直営店加盟店（注）１．㈱アサヒ物流は連結子会社であります。２．㈱ハーツフローラルカルチャーおよび㈱アサヒフーズは非連結子会社で持分法非適用会社であります。３．㈱アサヒ・トーヨーは関連会社で持分法適用会社であります。２経営方針当社は、従来より「私たちは、豊かな暮らしのパートナーとして、心をこめた商品づくりとここちよいサービスを追求し、人と社会のげんきを創造します。」との企業理念のもと、真にお客さまのためになるのは何か、お客さまは一体何を求めておられるのかを常に意識して、情熱を持って地域のお客さまに本当に便利で助かると思って頂けるサービスを積極的に創造し、提案していくことを基本方針としております。また、「私たちは、自由闊達に、創意工夫し、積極果敢に、行動します。」との行動指針のもと、増収増益基調を継続して堅持できるよう努めております。経営指標としましては、１株当たり当期純利益（EPS）を重視しており、EPSが常に200円以上であることを目安と考えております。また、当社は、株主に対する利益還元を経営上の重要政策と認識し、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、安定した配当を継続していくことを基本方針としております。現在、経営の基本方針に基づき、展開中の具体的な取り組みは以下のとおりであります。 ①宅配サービスの拡大 ②店舗開発体制の強化 ③東海地区を重点エリアであると認識して、販売力強化のための必要な施策の実施 ④新業態に関する整備および推進３経営成績（当期の概況）当連結会計年度のわが国経済は、政府の経済政策の効果もあり、景気の底打ちが感じられるものの、企業のリストラクチャリングの本格化に伴う雇用、所得の低迷や民間設備投資の抑制等により、回復基調に転じるには至りませんでした。外食産業界におきましても、このような景況を背景に個人消費の回復力は弱く、また消費者の価格志向も強まっており、依然として厳しい経営環境が続いております。このような状況のなかで、当社企業グループは、期間限定の新商品として「酢豚弁当」等の中華メニュー、リニューアルした「とんかつ弁当」、さらに素材を厳選した「すき焼弁当」、若者層をターゲットにした「カレー丼」の発売等を実施し、お客さまに喜ばれる商品作りに取り組んでまいりました。また、店舗展開につきましては、開発体制の強化をはかりながら、前期以上の新規出店並びに店舗数の純増加の確保に努めてまいりました。さらに、ほっかほっか亭の魅力である「あたたかくおいしいお弁当」という利点を最大限に生かしながら、地域のお客さまに愛され、便利さとあたたかさを提供できる宅配サービスの導入の推進にも力を注いでまいりました。以上の結果、店舗展開につきましては、７２店舗出店し、５７店舗閉店いたしましたので、当期は１５店舗増加（うち直営店１３店舗増加、加盟店５店舗増加、地区本部加盟店３店舗減少）、期末店舗数は１，１７０店舗（うち直営店１０８店舗、加盟店７５９店舗、地区本部加盟店３０３店舗）となりました。これらの結果、当期の連結売上高は２８４億５７百万円（前期比１００．８％）となり、連結経常利益は、３２億４百万円（前期比１０９．５％）、連結当期純利益は１７億８５百万円（前期比１２７．２％）の増収増益基調を維持することができました。また、当期の利益配当金は、経営方針に基づき業績ほか諸般の事情を勘案し、株主の皆さまの日頃のご支援にお応えするため、１株につき１５円として本年６月の定時株主総会に付議させていただく予定であります。よって、中間配当として１株につき１５円実施しておりますので、年間の配当金は１株につき３０円となります。当期の内部留保金につきましては、事業拡大のための設備投資等に有効活用し、企業体質の強化に努めてまいる所存であります。なお、平成１２年３月３１日現在の株主各位に対し、平成１２年５月１９日付で１株につき１.２株の割合をもって株式分割を実施しております。（次期の見通し）今後の見通しにつきましては、外食産業界も消費低迷から客数が落ち込み、価格競争の激化で客単価も減少している厳しい状況であり、企業間の体力格差に一層拍車がかかるものと予想されています。このような状況のなかで、当社は、引き続き宅配サービスの導入店舗の増加並びに店舗開発体制の充実強化をはかるとともに、特に、東海地区を重点エリアとして、販売力強化のための必要な施策をはかってまいります。また、新業態の整備等総合力を高めることにより、より一層の業績向上に邁進いたします。次期の業績につきましては、連結売上高３０４億１９百万円、連結経常利益３３億７２百万円、連結当期純利益１８億２３百万円を見込んでおります。４連結貸借対照表（単位：千円）期別科目当連結会計年度前連結会計年度（平成12年3月31日現在）（平成11年3月31日現在）金構成比額（資産の部）金額比較増減構成比％増減％流動資産現金及び預金 3,883,354 3,574,816 308,538 受取手形及び売掛金 2,231,256 2,768,153 △ 536,896 有券 6,466,381 1,539,707 4,926,674 資産 353,496 371,361 △ 17,865 繰延税金資産 83,093 − 83,093 その他流動資産 249,134 280,289 △ 31,155 当金 △ 18,413 △ 24,331 5,917 流動資産合計 13,248,303 た貸価な倒証卸引 57.0 8,509,996 53.9 4,738,306 固定資産有形固定資産建物及び構築物 ※２ 2,802,533 減価償却累計額 △ 1,095,411 機械装置及び運搬具 611,753 減価償却累計額 △ 299,852 工具器具備品 860,793 減価償却累計額 △ 542,265 土地 ※２ 2,618,130 1,707,122 △ 992,627 184,403 1,625,503 △ 102,784 531,143 311,900 △ 245,980 80,609 285,163 △ 53,872 740,502 318,527 △ 462,689 81,619 26,737 120,290 277,813 △ 79,576 40,713 4,755,967 2,463,325 2,292,642 建設仮勘定 13,832 329,666 △ 315,834 有形固定資産計 7,107,349 30.6 4,981,472 31.6 2,125,877 無形固定資産 512,131 2.2 29,031 0.2 483,099 投資その他の資産投資有価証券 ※１ 403,059 412,940 △ 9,880 長期貸付金 299,229 271,368 27,861 長期前払費用 − 153,849 △ 153,849 差入保証金 1,401,480 1,251,395 150,084 その他投資等 274,401 174,106 100,294 貸倒引当金 △ 10,388 △ 8,466 △ 1,921 投資その他の資産計 2,367,783 10.2 2,255,194 14.3 112,588 固定資産合計 9,987,264 43.0 7,265,698 46.1 2,721,565 23,235,567 100.0 15,775,694 100.0 7,459,872 資産合計５（単位：千円）期別科目当連結会計年度前連結会計年度（平成12年3月31日現在）（平成11年3月31日現在）金構成比額（負債の部）金比較増減構成比額％増減％流動負債支払手形及び買掛金 3,051,719 3,553,622 △ 501,902 金 198,693 369,903 △ 171,210 金 1,336,723 354,207 982,516 未払法人税等 898,832 817,807 81,024 賞金 108,159 118,180 △ 10,020 その他流動負債 427,188 505,220 △ 78,032 流動負債合計 6,021,316 短期借未入払与引当 25.9 5,718,940 36.2 302,376 固定負債社債 ※２ 300,000 300,000 − 長期借入金 ※２ 220,841 419,576 △ 198,734 預り保証金 916,767 795,675 121,091 繰延税金負債 2,720 − 2,720 その他固定負債 − 41,783 △ 41,783 固定負債合計 1,440,330 6.2 1,557,035 9.9 △ 116,705 負計 7,461,647 32.1 7,275,976 46.1 185,671 金 ※４ 4,000,234 17.2 1,189,034 7.6 2,811,200 債合（資本の部）資本資本準備金 3,869,873 16.7 1,058,673 6.7 2,811,200 連結剰余金 7,903,811 34.0 6,252,009 39.6 1,651,802 15,773,920 67.9 8,499,718 53.9 7,274,202 − − − − − 計 15,773,920 67.9 8,499,718 53.9 7,274,202 負債資本合計 23,235,567 100.0 15,775,694 100.0 7,459,873 自己株式資本合６連結損益計算書（単位：千円）期別科目当連結会計年度前連結会計年度自平成11年 4月 1日自平成10年 4月 1日至平成12年 3月31日至平成11年 3月31日金構成比額金構成比額％売上売上原減％ 28,457,741 100.0 28,234,115 100.0 223,626 価 19,629,376 69.0 19,899,148 70.5 △ 269,771 8,828,364 31.0 8,334,967 29.5 493,397 5,902,339 20.7 5,628,076 19.9 274,263 2,926,024 10.3 2,706,890 9.6 219,134 販売費及び一般管理費 ※１業増高売上総利益営比較増減利益営業外収益受取利息及び割引料 90,192 85,441 4,750 受取配当金 7,420 5,909 1,511 有価証券売却益 60,011 5,753 54,258 投資信託運用益 179,116 − 179,116 賃入 169,406 164,266 5,140 持分法による投資損益 1,261 936 325 貸そ収の他 194,632 702,042 2.5 65,719 328,026 1.2 128,912 374,015 営業外費用支払利息及び割引料 21,479 26,147 △ 4,667 有価証券売却損 19,320 5,753 13,566 有価証券評価損 88,614 25,484 63,130 賃貸費用 164,953 − 164,953 為替差損 72,937 33,002 39,935 他 56,069 その経特常別利利益匿名組合投資益別損 1.5 3,204,692 11.3 17,149 107,536 0.4 2,927,381 10.4 38,920 315,838 277,311 益固定資産売却益 ※２特 423,374 93,980 186,877 30,748 280,857 1.0 26,124 63,231 56,873 0.2 160,752 223,984 失固定資産除却損 ※３ 19,591 固定資産売却損 ※４ 24,799 51,033 44,390 0.2 税金等調整前当期純利益 3,441,159 法人税・住民税及び事業税法人税等調整額当期純利益 66,127 0.2 12.1 2,918,126 10.4 523,032 1,638,087 5.7 1,514,714 5.4 123,373 17,242 0.1 − 1,785,829 6.3 1,403,412 ７ 15,094 △ 31,441 9,705 △ 21,736 17,242 5.0 382,417 連結剰余金計算書（単位：千円）期別科目連結剰余金期首残高当連結会計年度前連結会計年度自平成11年 4月 1日自平成10年 4月 1日至平成12年 3月31日至平成11年 3月31日金額金比較増減額増連結剰余金期首残高 6,252,009 その他の剰余金期首残高 − 5,076,001 △ 5,076,001 利益準備金期首残高 − 34,918 △ 34,918 過年度税効果調整額 97,615 連結剰余金増加高減 6,252,009 6,349,625 − − 5,110,920 97,615 1,238,704 − 連結剰余金減少高配役当員賞金 218,142 与 13,500 （うち監査役賞与）当期純利 249,322 231,642 (3,500) 13,000 △ 31,180 262,322 500 △ 30,680 (3,500) 益 1,785,829 1,403,412 382,417 連結剰余金期末残高 7,903,811 6,252,009 1,651,802 ８連結キャッシュ・フロー計算書期別科目 Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー税金等調整前当期純利益減価償却費有形固定資産売却益有形固定資産売却損有形固定資産除却損有価証券売却益有価証券売却損有価証券評価損投資信託運用益新株発行費償却貸倒引当金減少額賞与引当金減少額受取利息及び配当金支払利息為替差損持分法による投資利益売上債権の減少額たな卸資産の減少額仕入債務の減少額その他の流動資産減少額その他の流動負債減少額その他の固定資産増加額その他の固定負債減少額未払消費税等の増加額役員賞与の支払額小計法人税等の支払額営業活動によるキャッシュ・フロー Ⅱ Ⅲ Ⅳ Ⅴ Ⅵ Ⅶ （単位：千円）当連結会計年度自平成11年 4月 1日至平成12年 3月31日金額３，４４１，１５９４９２，２０７ △９３，９８０２４，７９９１９，５９１ △６０，０１１１９，３２０８８，６１４ △１７９，１１６２６，４７５ △３，９９５ △１０，０２０ △９７，６１２２１，４７９７２，９３７ △１，２６１５４１，８９５１７，２６４ △５０１，９０２１５，３０８ △１６３，０３２ △１００，０６５ △２８，７８３７９９ △１３，５００３，５２８，５６９ △１，５５７，０６２１，９７１，５０６投資活動によるキャッシュ・フロー利息及び配当金の受取額定期預金の預入による支出有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入有形固定資産の取得による支出有形固定資産の売却による収入有形固定資産の除却による支出投資有価証券の取得による支出貸付による支出貸付金の回収による収入無形固定資産の取得無形固定資産の売却投資活動によるキャッシュ・フロー１０２，２１５ △２７６，４０６ △２，９４９，３０８１，６９８，８１０ △１，４３１，０２１２０７，７３７ △５，８１０ △１，２６８ △２２４，０００２１６，６２５ △６４９，９９７１，０１２ △３，３１１，４１２財務活動によるキャッシュ・フロー利息の支払額長期借入金の返済による支出株式の発行による収入自己株式の取得及び売却による収支配当金の支払額財務活動によるキャッシュ・フロー △２０，９４９ △３６９，９４４５，５９５，９２４ △２，０８２ △２１８，０８４４，９８４，８６３現金及び現金同等物に係る換算差額現金及び現金同等物の増加額現金及び現金同等物期首残高現金及び現金同等物期末残高 − ３，６４４，９５７４，２７３，２６７７，９１８，２２５９連結財務諸表作成のための基本となる事項１．連結の範囲に関する事項連結子会社は次の１社であります。株式会社アサヒ物流非連結子会社は次の２社であります。株式会社ハーツフローラルカルチャー株式会社アサヒフーズなお、非連結子会社２社の総資産、売上高、当期純利益および剰余金はいずれも小規模であり全体としても連結財務諸表に重要な影響をおよぼしておりません。２．持分法の適用に関する事項持分法を適用した関連会社は次の１社であります。株式会社アサヒ・トーヨー非連結子会社株式会社ハーツフローラルカルチャー・株式会社アサヒフーズの２社については、それぞれ連結純損益および連結剰余金におよぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないためこれらの会社に対する投資については持分法を適用せず、原価法により評価しております。３．連結子会社の事業年度等に関する事項連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。４．会計処理基準に関する事項 (１)有価証券の評価基準及び評価方法上場有価証券移動平均法による低価法（洗替え方式）その他の有価証券移動平均法による原価法 (２)たな卸資産の評価基準及び評価方法移動平均法による原価法。ただし、直営店が購入する食材については最終仕入原価法による原価法。 (３)重要な減価償却資産の減価償却の方法有形固定資産定率法ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については、定額法によっております。なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、法人税法の規定に基づき３年間で均等償却しております。無形固定資産定額法ただし、自社利用ソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。長期前払費用均等償却 (４)重要な引当金の計上基準 ①貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、法人税法の規定による実績繰入率による繰入限度額のほか個別の債権について回収不能見積額を計上しております。 ②賞与引当金従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額を計上しております。 (５)繰延資産の処理方法新株発行費は、支出時に全額費用処理しております。 (６)重要なリース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。 (７)その他連結財務諸表作成のための重要な事項 ①適格退職年金制度親会社は昭和59年４月１日より、子会社は平成11年４月１日より適格退職年金制度を適用しております。 ②消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。５．連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項連結子会社の資産及び負債の評価方法は、部分時価評価方法によっております。６．利益処分項目等の取扱いに関する事項連結会計年度中に確定した利益処分又は損失処理に基づいております。７．連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか伴わない短期的な投資からなっております。１０【会計処理の変更】親会社において、貸与資産に係る費用は従来販売費及び一般管理費に計上しておりましたが、当連結会計年度より営業外費用とすることに会計処理を変更しました。なお、これにより、当連結会計年度の営業利益は前連結会計年度と同基準によった場合に比べ、164,953千円多く計上されておりますが、経常利益及び税金等調整前当期純利益への影響はありません。【追加情報】（自社利用ソフト）ソフトウェアの会計処理については、「研究開発費及びソフトウェアの会計処理に関する実務指針」（日本公認会計士協会会計制度委員会報告第12号平成11年３月31日）における経過措置の適用により、従来の会計処理方法を継続して採用しております。ただし、同報告により上記に係るソフトウェアの表示については、投資等の「長期前払費用」及び有形固定資産の「建設仮勘定」から無形固定資産の「ソフトウェア」に変更しております。（税効果会計の適用）当連結会計年度から税効果会計を適用しております。この変更に伴い、従来の方法によった場合に比べ、繰延税金資産（流動資産83,093千円）、繰延税金負債（固定負債 2,720千円）が計上され、当期純利益は、17,242千円少なく、連結剰余金期末残高は80,372千円多く計上されております。１１表示方法の変更当連結会計年度前連結会計年度自平成１１年４月１日自平成１０年４月１日至平成１２年３月３１日至平成１１年３月３１日（連結貸借対照表）（連結貸借対照表）１．「長期前払費用」は、資産総額の100分の5以下であり 1．「未収入金」は、資産総額の１００分の５以下でありますので「その他投資等」に含めて表示することに変更ますので「その他流動資産」に含めて表示することにしました。変更しました。なお、当連結会計年度の「その他投資等」に含まれてなお、当連結会計年度の「その他流動資産」におります「長期前払費用」は、102,145千円であります。含まれております「未収入金」は、１１４，７３７千円であります。２．前連結会計年度において独立掲記しておりました「機械装置」（当連結会計年度２２５，４７１千円）及び「運搬具」（当連結会計年度５９，６９１千円）は、連結財務諸表規則の改正により当連結会計年度においては「機械装置及び運搬具」に表示科目を統合しております。３．「未払費用」は、負債及び資本合計の１００分の５以下となりましたので、「その他流動負債」に含めて表示することに変更しました。なお、当連結会計年度の「その他流動負債」に含まれております「未払費用」は、３００，１０１千円であります。４．前連結会計年度において「未払事業税等」に含めておりました未払事業税（当連結会計年度１５３，６５５千円）は、連結財務諸表規則の改正により当連結会計年度においては「未払法人税等」に表示科目を統合しており、未払事業所税（当連結会計年度６，０９６千円）は、「その他の流動負債」に含めて表示しております。５．前連結会計年度において独立掲記しておりました「利益準備金」（当連結会計年度６１，４５１千円）及び「その他の剰余金」（当連結会計年度６，１９０，５５８千円）は、連結財務諸表規則の改正により当連結会計年度においては「連結剰余金」として表示しております。（連結損益計算書）１．前連結会計年度において独立掲記しておりました「受取利息及び割引料」（当連結会計年度７３，２２１千円）及び「その他」に含めておりました「有価証券利息」（当連結会計年度１２，２２０千円）は、連結財務諸表規則の改正により当連結会計年度においては「受取利息」に表示科目を統合しております。２．前連結会計年度において独立掲記しておりました「支払利息及び割引料」（当連結会計年度１７，２９７千円）及び「社債利息」（当連結会計年度８，８５０千円）は、連結財務諸表規則の改正により当連結会計年度においては「支払利息」に表示科目を統合しております。３．前連結会計年度において税金等調整前当期純利益への減算項目として独立掲記していました「持分法による投資損益（減算）」（当連結会計年度９３６千円）は、連結財務諸表規則の改正により当連結会計年度においては営業外収益の「持分法による投資利益」として表示しています。（連結剰余金計算書）前連結会計年度においては、「その他の剰余金」の期首及び期末残高並びに期中増減高を記載しておりましたが、連結財務諸表規則の改正により当連結会計年度においては「連結剰余金」の期首及び期末残高並びに期中増減高を記載しております。１２注記事項（連結貸借対照表関係）当連結会計年度（平成12年3月31日現在） ※１非連結子会社及び連結会社に対する主な資産は次のとおりであります。投資有価証券（株式） 188,792 千円 ※２担保資産担保に供している資産建物土地計上記に対応する債務社長期借入計債金 539,710 1,457,144 1,996,855 千円千円千円 300,000 390,235 690,235 千円千円千円３偶発債務非連結子会社(㈱ハーツフローラルカルチャー)の金融機関借入金に対する債務保証が54,980千円あります。 ※４発行済株式数の増加有償一般公募増資前連結会計年度（平成11年3月31日現在） ※１非連結子会社及び連結会社に対する主な資産は次のとおりであります。投資有価証券（株式） 186,930 千円２偶発債務非連結子会社(㈱ハーツフローラルカルチャー)の金融機関借入金に対する債務保証が81,310千円あります。 800 千株１３（連結損益計算書関係）当連結会計年度自平成１１年４月１日至平成１２年３月３１日 ※１販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。給料手当 2,074,214 千円賞与 159,462 千円賞与引当金繰入額 108,159 千円地代家賃 357,065 千円水道光熱費 239,742 千円支払手数料 1,383,177 千円減価償却費 329,944 千円貸倒引当金繰入額 3,829 千円前連結会計年度自平成１０年４月１日至平成１１年３月３１日 ※１販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。貸倒引当金繰入額 6,199 千円給料及び手当 1,825,912 千円賞与引当金繰入額 118,180 千円支払手数料 1,134,236 千円地代家賃 323,232 千円減価償却費 403,647 千円 ※２固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。 ※２固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。建物及び構築物 68,606 千円建物及び構築物 25,036 千円工具器具備品 14,284 千円工具器具備品 4,867 千円機械装置及び運搬具 11,088 千円機械装置及び運搬具 845 千円計 93,980 千円計 30,748 千円 ※３固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。 ※３固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。建物及び構築物 11,095 千円建物及び構築物 26,487 千円工具器具備品 1,999 千円工具器具備品 4,580 千円機械装置及び運搬具 659 千円機械装置及び運搬具 149 千円長期前払費用 25 千円長期前払費用 10,632 千円解体・撤去に係る費用 5,810 千円解体・撤去に係る費用 9,183 千円計 19,591 千円計 51,033 千円 ※４固定資産売却損の内訳は、次のとおりであります。 ※４固定資産売却損の内訳は、次のとおりであります。建物及び構築物工具器具備品機械装置及び運搬具土地計 3,137 574 733 20,354 24,799 千円千円千円千円千円建物及び構築物工具器具備品機械装置及び運搬具計１４ 2,084 830 279 3,194 千円千円千円千円（連結キャッシュ・フロー計算書関係）当期連結会計年度自平成11年 4月31日至平成12年 3月31日１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係現金及び預金勘定有価証券勘定計預入期間が３ヶ月を超える定期預金株式、株式投資信託及び債券等現金及び現金同等物１５ 3,883,354 6,466,381 10,349,735 △ 296,952 △ 2,134,558 7,918,225 千円千円千円千円千円千円 (リース取引関係) 当連結会計年度自平成１１年４月１日至平成１２年３月３１日リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引１．リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額取得価額減価償却累期末残高相当額計額相当額相当額工具器具備品 13,329 千円 9,997 千円 3,332 千円合計 13,329 千円 9,997 千円 3,332 千円 (注)取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。２．未経過リース料期末残高相当額 1年内 2,221 千円 1年超 1,110 千円計 3,332 千円前連結会計年度自平成１０年４月１日至平成１１年３月３１日リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引１．リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額取得価額減価償却累期末残高相当額計額相当額相当額工具器具備品 13,329 千円 7,775 千円 5,553 千円合計 13,329 千円 7,775 千円 5,553 千円同左２．未経過リース料期末残高相当額 1年内 2,221 千円 1年超 3,332 千円計 5,553 千円（注）未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。３．支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料 2,221 千円減価償却費相当額 2,221 千円同左３．支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料 4,201 千円減価償却費相当額 4,201 千円４．減価償却費相当額の算定方法４．減価償却費相当額の算定方法リース期間を耐用年数とし、残存価額を零と同左する定額法によっております。１６（税効果会計関係）当連結会計年度自平成11年4月31日至平成12年3月31日１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳繰延税金資産減価償却超過額 1,985 千円未払事業税 65,444 千円未払事業所税 2,718 千円賞与引当金超過額 14,501 千円たな卸資産未実現利益 544 千円社債発行差金 353 千円負債利子損金不算入 2,040 千円繰延税金資産小計 87,587 千円繰延税金負債利益処分特別償却準備金 4,064 千円有価証券売却原価調整 3,036 千円貸倒引当金戻入益金不算入 114 千円繰延税金負債小計 7,214 千円繰延税金資産の純額 80,372 千円 2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳法定実効税率 △41％（調整）受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △41％住民税均等割等 △42％留保金課税 △46％税効果会計適用後の法人税等の負担率１７ △48％セグメント情報 (１)事業の種類別セグメント情報当連結グループは、事業の種類として「持ち帰り弁当事業」および「その他の事業」に区分しており、当連結会計年度については、全セグメント売上高の合計、営業利益及び全セグメント資産の金額に占める「持ち帰り弁当事業」の割合がいずれも90％を超えているため、事業の種類別セグメント情報の記載を省略しております。 (２)所在地別セグメント情報在外支店及び海外子会社はありませんので、該当事項はありません。 (３)海外売上高海外売上高はありませんので、該当事項はありません。生産、受注及び販売の状況 (１)生産の状況該当事項はありません。 (２)受注の状況該当事項はありません。 (３)販売の状況期別区分加盟店部門（食材、包材、資材等）（フランチャイズ料収入）小計直営店部門（持ち帰り弁当類等）その他（食材、包材、資材等）（フランチャイズ料収入）小計合計当連結会計年度前連結会計年度自平成11年４月１日至平成12年３月31日自平成10年４月１日至平成11年３月31日販売金額 19,452,213 824,786 20,277,000 5,288,487 2,832,345 59,908 構成比 68.3% 2.9% 71.2% 18.6% 10.0% 0.2% 販売金額 19,534,566 785,701 20,320,267 4,893,959 2,956,205 63,683 構成比 69.2% 2.8% 72.0% 17.3% 10.5% 0.2% 2,892,254 28,457,741 10.2% 100.0% 3,019,889 28,234,115 10.7% 100.0% １８有価証券の時価等期別種類 (1)流動資産に属するもの株式債券その他小計固定資産に属するもの株式債券その他小計合計 (注）１．時価等の算定方法 (1) 上場有価証券 (2)店頭売買有価証券当連結会計年度（平成12年３月31日現在）貸借対照表時価評価損益計上額（単位：千円、端数切捨て) 前連結会計年度（平成11年３月31日現在）貸借対照表時価評価損益計上額 653,496 704,361 1,357,858 677,611 706,150 1,383,762 24,114 1,789 25,903 323,034 − 201,000 524,034 331,124 − 217,155 548,279 8,089 − 16,155 24,244 209,367 209,367 1,567,225 322,256 322,256 1,706,018 112,889 112,889 138,793 221,110 − − 221,110 745,144 257,910 − − 257,910 806,189 36,800 − − 36,800 61,045 主として東京証券取引所の最終価格によっております。日本証券業協会の公表する売買価格等によっております。２．開示の対象から除いた有価証券の貸借対照表計上額流動資産に属するもの残存償還期間が1年以内の非上場の内国債権流動資産に属するものマネーマネージメントファンドＵＳマネー・マーケット・ファンド非上場円貨建外国債権固定資産に属するもの非上場株式(店頭売買株式を除く) 当連結会計年度前連結会計年度 200,000千円 − 千円 4,231,822千円 31,718千円 76,700千円 83,954千円 600,000千円 300,000千円 193,692千円 191,830千円デリバティブ取引契約額、時価及び評価損益該当事項はありません。１９関連当事者との取引（１）．役員及び個人主要株主等（単位：千円、端数切捨て）関係内容属性会社名住所役員及び㈱ほっか東京都その近親ほっか亭港区者が議決総本部権の過半数を所有している会社等（当該会会社等の子会社を含む）資本金事業の内容 45,600 コンサルタント業務議決権等の所有役員の事業上取引の内容取引金額割合兼任等の関係なし科目期末残高兼任フランロイヤリティ１人チャイザーの支払 191,356 未払費用 17,074 加盟料の支払 22,812 未払費用 10,932 看板等商品の購入 35,991 買掛金 5,427 管理手数料の受取 51,814 未収入金 5,509 （２）．子会社等（単位：千円、端数切捨て）関係内容属性会社名住所㈱ハーツフローラルカルチャー大阪市福島区資本金事業の内容生花及び 10,000 食料品の販売議決権等の所有役員の事業上取引の内容取引金額割合兼任等の関係直接 100％兼任生花等物販商品の３人の売買購入生花購入及び植木レンタル設備リース関連会社大阪市福島区無洗米の 300,000 受託加工及び副産物の販売 261 期末残高 − - レンタル子会社㈱アサヒ・トーヨー科目直接 49％ 4,025 未払費用 442 − 390 - 兼任無洗米委託加工賃４人の加工の支払委託 96,485 未払費用 9,239 事務代行手数料の受取 571 未収入金 50 (注）上記(1)∼(2)の金額のうち、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれております。取引条件及び取引条件の決定方針等１．取引条件ないし取引条件の決定等については、一般取引条件と同様に決定しております。２０