Kostenträgerrechnung im Krankenhaus BASIS KTR Fallbezogene Kostenträgerrechnung Kostenträgerrechnung im Krankenhaus Der Patientenaufenthalt (Fall) wird mit seinen Erlösen und Kosten analysiert, der Deckungsbeitrag gibt Auskunft über den Beitrag zum Gesamtergebnis Ihres Krankenhauses. Die fallbezogenen Daten können beliebig nach vorhanden Merkmalen gegliedert werden (entl. FAB, Monat, Jahr, DRG, PEPP, Hauptdiagnose, Einweiser …). Somit können automatisierte Berichte aus der KTR Ihr Berichtswesen abrunden. BASIS KTR Fallbezogene Kostenträgerrechnung VORAUSSETZUNGEN •Monatliche § 21 Daten •Leistungserfassung je Fall (OP, Radiologie, Labor, Therapien, PPR, ITS usw.) •Fallbezogene Einzelkosten > 300 € •Summen- und Saldenlisten je Kostenstelle •Ø Personalkosten und VK je Dienstart •MS SQL-DB, Excel (keine zusätzlichen Lizenzkosten) AUFWAND •max. 20 Projekttage (5 Tage vor Ort) •Projektstart – Übergabe max. 2 Monate Beispiel einer Deckungsbeitragsauswertung nach FAB und Monat 2 STEUERUNGSMÖGLICHKEITEN • Jährliche Ermittlung von Kostensätzen, Fortschreibung für lfd. Jahr, anpassbar • Vergleich Ist, Plan und Soll (InEK Referenzkosten) • Auswertung gegliedert nach Haus (Klinik), Fachabteilung, MDC, DRG, PEPP, Hauptdiagnose • Vereinfachte Kostenmatrix des InEK mit Leistungszahlen in Einzelfalldarstellung • Deckungsbeiträge in allen Gliederungen • Identifizierung von Cashcows (++) und Dogs (--) • Basis für Prozesssteuerung ERGEBNISSE •Ermittlung von Kostentreibern •Unterstützung strategischer Entscheidungen: - Neubau und Wachstum - Umbau und Strukturanpassung - Outsourcing und Einkauf von Leistungen •Wirtschaftlichkeit verbessern - Unternehmen für kommende Veränderungen gut aufstellen - Kapazitäten anpassen - Investitionen und Arbeitsplätze sichern •Komplettes Berichtswesen Krankenhaus •Berichtswesen Change Management - Bonusgesteuert - Budgetgesteuert - Ressourcengesteuert Fall 123 DRG B44B VWD ÄD Normalstation PD Normalstation MTD/FD Normalstation med. Bedarf ITS Dialyse OP PK ÄD OP Anästesie OP Kreißsaal Kardiologie Endoskopie Radiologie Labor übrige Therapien Kosten med. Infrastruktur Gemeinkosten Summe Kosten Erlös DRG Deckungsbeitrag Umsatzrendite Plan Ist Soll 20 40 21,9 800,00 € 1.600,00 € 1.018,96 € 2.000,00 € 3.600,00 € 2.541,39 € 40,00 € 70,00 € 58,57 € 300,00 € 500,00 € 433,93 € 200,00 € 200,00 € 321,40 € - € - € - € - € - € 2,14 € - € - € 2,97 € - € - € 4,56 € - € - € - € - € - € 0,48 € - € - € 37,99 € 150,00 € 150,00 € 255,31 € 200,00 € 250,00 € 207,64 € 800,00 € 1.000,00 € 1.047,49 € 300,00 € 600,00 € 620,46 € 1.500,00 € 3.000,00 € 2.134,72 € 6.290,00 € 10.970,00 € 8.688,00 € 7.302,00 € 8.688,00 € errechnet 1.012,00 € - 2.282,00 € aus INEK 13,86% -26,27% Kostenmatrix Detailkosten eines Patientenaufenthaltes 3 5 2 Kostenbereichsgliederung im Vergleich zur InEK Kostenmatrix 4 Übrige zusammengefasst, Umlage nach Mengen Leistungskatalog Labor zusammengefasst, Umlage nach Punkten DKGNT Radio zusammengefasst, Umlage nach Punkten DKGNT Endo zusammengefasst, Umlage nach Punkten DKGNT Kardio zusammengefasst, Umlage nach Punkten DKGNT Kreißsaal zusammengefasst, Umlage nach AufenthaltZ Anä zusammengefasst, Umlage nach ANZ OP zusammengefasst, Umlage nach SNZ inkl. GZF Dialyse zusammengefasst, Umlage nach gew. Dialysen ITS zusammengefasst, Umlage nach gew. ITS-Stunden INEK Kostensätze = Kostenbereiche Zuordnung Basis KTR Kostenbereiche zu INEK Kostensatzmatrix Gemeinkosten, Umlage nach Tagen Med. Infrastruktur, Umlage nach Tagen Einzelkosten > 300 € aus Mawi / Fibu NUTZEN •Steuerung auf Verantwortungsebene der Leistungserbringer •Ermittlung der Wettbewerbsfähigkeit je Abteilung, Ressourcenberechnung •Kostentreiber können identifiziert werden •Vergleich eigener Kosten mit InEK Referenzkosten •cedavisHealth Benchmark •schnell umsetzbar •Monatliches Berichtswesen auf Excel-Basis Personalberechnung Klinik für Geriatrie PK ÄD Normalstation PK PD Normalstation PK FD/MTD Normalstation Ist Plan 668.344 € 1.408.790 € 248.610 € 560.000 € 1.280.000 € 200.000 € VK ÄD Normalstation VK PD Normalstation VK FD/MTD Normalstation 8 34 6 7 32 5 ØPK / VK ÄD ØPK / VK PD,MTD,FD cedavis 83.543 € 41.435 € Unterschied zur InEK Kalkulation •Geringer Aufwand •Jährliche InEK Auswertung hat wenig operativen Effekt (retrospektiv) •Know How Transfer von Cedavis •KTR kann zur operativen Steuerung eingesetzt werden (prospektiv) Soll (INEK) 600.000 € 1.300.000 € 240.000 € 7,18 31,37 5,79 80.000 € 40.000 € Beispiel einer Ressourcenberechnung Personal 09.04.2015 13:48.50 2014 Radiologiepunkte Istkosten Sollkosten Januar 1.225.060 66.188,94 € 54.262,41 € Februar 1.089.760 58.940,39 € 51.304,06 € März 1.221.440 66.356,97 € 61.127,69 € April 1.091.470 58.971,19 € 50.415,00 € Mai 1.219.990 65.985,25 € 59.495,85 € Juni 1.104.370 59.741,10 € 48.053,36 € Juli 1.398.100 75.538,14 € 65.406,75 € August 1.080.020 58.376,86 € 52.677,12 € September 1.152.720 62.645,17 € 51.487,43 € Oktober 1.239.490 67.276,54 € 60.435,49 € November 1.225.860 66.232,16 € 52.577,45 € Dezember 1.135.190 61.538,65 € 56.225,48 € 2014 14.183.470 767.791,36 € 663.468,09 € Kosten/Punkt 0,0541 € 0,0468 € Sparpotential 104.323,27 € Beispiel Ermittlung Einsparpotential für Radiologieaufwendungen 5 2 Gewinnen Sie Zeit für das WESENTLICHE Die BASIS KTR von Cedavis ist Ihr Partner im Kampf um die Wirtschaftlichkeit Ihres Krankenhauses Haben wir Ihr Interesse geweckt? Gern kommen wir zu Ihnen und präsentieren unsere Lösung vor Ort. KONTAKT Cedavis Technology GmbH Pankow Park Lessingstraße 79 13158 Berlin Thomas Brehm Telefon: 030 41402000 E-Mail: [email protected] Norbert Witt Telefon: 030 41402000 E-Mail: [email protected] 6 Cedavis Technology GmbH 13158 Berlin • Lessingstraße 79 Fon: (+49 30) 41 40 200-0 Fax: (+49 30) 41 40 200-9 E-Mail:[email protected] www.cedavis.com www.cedavis.com 20150410 Titelfoto: Tedious waiting in the hospital corridor. Concept © sudok1 - Fotolia.com
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