MA RETRAITE ANTICIPER, PRÉPARER, AGIR. Édition 2014 GUIDE_RETRAITE_DES_SAVOIE.indd 1 17/12/13 15:36 2 Sommaire Votre retraite en 5 points clés ..................................................................... p. 4 LES BONS RÉFLEXES SELON VOTRE SITUATION .................................................................... p. 14 VOS QUESTIONS, NOS RÉPONSES ..................................................................... p. 22 À quel âge pourrez-vous partir à la retraite ? Combien allez vous toucher ? Comment fonctionne votre régime de retraite ? Quand devez-vous commencer à vous en préoccuper ? À travers ce Guide Retraite, le Crédit Agricole vous propose des réponses simples aux nombreuses questions que vous vous posez… et à bien d’autres. Vous y trouverez les clés essentielles pour y voir plus clair et faire le point sur certaines idées reçues. Il évoque également les principes de bon sens qui vous permettront d’aborder plus sereinement ce sujet complexe afin d’agir efficacement, quels que soient votre âge et votre situation. Car se préoccuper de sa retraite, c’est bien. S’en occuper, c’est mieux. 4 Votre retraite en 5 points clés Le recul de l’âge légal de départ à la retraite, l’allongement de la durée de cotisation et une meilleure information des assurés comptent parmi les mesures phares des réformes récentes. Faisons le point. 5 1- À quel âge partirez-vous à la retraite ? Quel que soit votre statut professionnel, « l’âge légal » à partir duquel il est possible de toucher une retraite est 62 ans (pour les personnes nées à partir de 1955). Pour bénéficier d’une retraite à taux plein (c’est-à-dire complète), il vous faut avoir cotisé un certain nombre de trimestres, selon de nouvelles règles définies par la dernière réforme des retraites 2013. Ce nombre de trimestres s’échelonne suivant l’année de naissance, de 163 trimestres pour les personnes nées en 1951 à 172 trimestres pour celles nées après 1973. Si vous n’avez pas le nombre de trimestres requis, vous devrez choisir entre une retraite minorée ou différer votre départ jusqu’à l’obtention de tous vos trimestres. En tout état de cause, vous pourrez bénéficier d’une retraite à taux plein à 67 ans. Année de naissance âge légal de départ à la retraite âge de départ à la retraite à taux plein Durée d’assurance requise (en trimestre) 1er semestre 1951 60 ans 65 ans 163 2 semestre 1951 60 ans et 4 mois 65 ans et 4 mois 163 1952 60 ans et 9 mois 65 ans et 9 mois 164 1953 61 ans et 2 mois 66 ans et 2 mois 165 e 1954 61 ans et 7 mois 66 ans et 7 mois 165 1955, 1956, 1957 62 ans 67 ans 166 1958, 1959, 1960 62 ans 67 ans 167 1961, 1962, 1963 62 ans 67 ans 168 1964, 1965, 1966 62 ans 67 ans 169 1967, 1968, 1969 62 ans 67 ans 170 1970, 1971, 1972 62 ans 67 ans 171 1973 et au-delà 62 ans 67 ans 172 bon à savoir La loi permet le départ à la retraite anticipée pour « carrière longue » (personnes ayant commencé à travailler avant 20 ans) et « pénibilité ». En ce qui concerne la pénibilité, la dernière réforme des retraites 2013 prévoit la création d’un «compte personnel de prévention et de pénibilité» à compter du 1er janvier 2015. Pour le calcul du nombre de trimestres requis, les régimes obligatoires retiennent les trimestres effectivement cotisés mais aussi des trimestres dits «assimilés» (trimestres pour enfant, service national, maladie, invalidité, chômage indemnisé, etc...). 6 2- Comment est calculée votre retraite ? Tous les travailleurs déclarés sont couverts par un régime de retraite différent en fonction de leur catégorie socioprofessionnelle. Le montant total de votre retraite est un cumul des régimes de retraite auxquels vous avez cotisé tout au long de votre carrière. Ce calcul combine la plupart du temps un régime de base et un régime complémentaire obéissant à des modes de calcul différents. Le régime de base, pour tous les salariés ainsi que pour les artisans commerçants, est un régime en « annuités ». Il calcule votre pension de retraite sur la base de votre Salaire Annuel Moyen et de votre durée de cotisation. Cette partie de votre retraite est plafonnée. Les régimes complémentaires transforment vos cotisations en points de retraite. En fin de carrière, le montant annuel de votre retraite complémentaire est obtenu en multipliant le nombre total de points acquis par la valeur du point en vigueur. bon à savoir Si vous avez changé de statut professionnel au cours de votre carrière, vous cumulerez plusieurs retraites de base comme complémentaires, avec un mode de calcul propre à chaque régime. Le bon sens des mots Salaire annuel moyen Salaire correspondant à la moyenne des 25 meilleures années de votre carrière. 7 3- Comment êtes-vous informé sur votre retraite ? Le relevé actualisé de points (RAP) Si vous êtes salarié, ce relevé restitue l’ensemble de vos points de retraite complémentaire, depuis le début de votre carrière et présente le récapitulatif annuel des points acquis au 31 décembre de chaque année. Il est téléchargeable sur le site Internet de la caisse Agirc-Arrco* (www.agirc-arrco. fr). Le relevé individuel de situation (RIS) Ce relevé individuel de situation recense tous vos droits acquis dans l’ensemble des régimes auxquels vous avez été affilié au cours de votre carrière. Il vous est adressé tous les 5 ans, à partir de 35 ans et entre ces envois, une version actualisée est disponible à tout moment par voie électronique pour les principaux régimes. L’estimation indicative globale (EIG) Elle complète le relevé individuel de situation à partir de 55 ans, en apportant une information supplémentaire, à savoir l’évaluation du montant total de votre retraite dans les différents régimes auxquels vous avez cotisé selon l’âge auquel vous déciderez de partir à la retraite (entre 62 et 67 ans). Le relevé de carrière Vous pouvez demander à tout moment à chacun de vos organismes de retraite (de base et complémentaires) de vous fournir gratuitement un relevé de carrière ou le consulter sur le site Internet de chacune de vos caisses de retraite. La plupart des organismes vous contactent entre 55 et 58 ans pour préparer votre dossier retraite et vous adressent automatiquement votre relevé de carrière à cette occasion. *Agirc : Association générale des institutions de retraite des cadres, Arrco : Association pour le régime de retraite complémentaire des salariés. 8 Les informations complémentaires Il existe aussi des informations complémentaires pour : • Les personnes validant pour la 1re fois un trimestre : envoi à domicile d’une information générale sur le système des retraites en France. • Les assurés âgés de 45 ans : mise en place d’un « point d’étape individuel retraite », accessible sur demande auprès de sa caisse de retraite. les solutions du crédit agricole L’ ENTRETIEN RETRAITE Demandez votre entretien retraite quand vous le souhaitez à votre conseiller et profitez : 1. D’une estimation de tous les éléments essentiels pour préparer votre retraite : ce que vous percevrez des régimes obligatoires et la manière dont évoluera votre budget. 2. D’un bilan de votre épargne actuelle et des solutions auxquelles vous avez déjà pensé. 3. D’une présentation des solutions de placements financiers et immobiliers les plus adaptés en fonction de votre situation. En attendant votre entretien, vous pouvez évaluer votre future retraite et votre effort d’épargne pour la compléter grâce à l’Estimateur Retraite du Crédit Agricole disponible sur son site Internet : www.credit-agricole.fr/simulation/epargne/simulateur-retraite.php 9 Quand recevrez-vous vos relevés ? Estimation indicative globale (EIG) Relevé individuel de situation (RIS) Année d’envoi Année de naissance 2011 1953 1954 1955 1956 1957 1958 1959 1960 1961 1962 1963 1964 1965 1966 1967 1968 1969 1970 1971 1972 1973 1974 1975 1976 1977 1978 1979 1980 1981 1982 1983... 2012 2013 60 ans 57 ans 56 ans 55 ans 2014 2015 2016 2017 2018... 60 ans 60 ans 60 ans 55 ans 60 ans 55 ans 60 ans 55 ans 55 ans 50 ans 55 ans 50 ans 55 ans 50 ans 55 ans 50 ans 50 ans 45 ans 50 ans 45 ans 50 ans 45 ans 50 ans 45 ans 45 ans 40 ans 45 ans 40 ans 45 ans 40 ans 45 ans 40 ans 40 ans 35 ans 40 ans 35 ans 40 ans 35 ans 40 ans 35 ans 35 ans 35 ans 35 ans 35 ans 10 4- Quels sont les droits de votre conjoint en matière de réversion ? Si vous veniez à disparaître, tous les régimes de retraite prévoient des systèmes de réversion au profit de votre conjoint ou de votre ex-conjoint, hors partenaire pacsé et concubin. En plus des conditions précisées dans le tableau ci-contre, il existe souvent des règles de majoration familiale (enfants élevés ou à charge) et de majoration pour les petites pensions. Par ailleurs, certains régimes de retraite complémentaire (Arrco, Agirc, exploitants agricoles) n’appliquent pas de conditions d’âge lorsque le conjoint survivant est invalide ou a encore des enfants à charge. Où, quand et comment demander la réversion ? La pension de réversion doit être demandée auprès de la caisse du régime de dernière activité du conjoint décédé. Si le défunt relevait de plusieurs régimes, une seule demande peut suffire dans certains cas. Pour le régime des salariés, il est nécessaire de faire une demande séparée au titre de la retraite de base d’une part et de la retraite complémentaire d’autre part. Il n’y a pas de date limite pour faire la demande : si elle est faite dans l’année qui suit le décès, la réversion sera attribuée à compter du 1er jour du mois qui suit le décès, sinon, elle prendra effet le 1er jour du mois qui suit la demande. bon à savoir Le formulaire de demande au titre de la réversion de la retraite (Cerfa N°13364*01) est disponible dans les mairies, sur Internet et auprès des caisses de retraite sur demande. Le bon sens des mots réversion de retraite Versement d’une fraction de votre pension retraite. 11 Les taux de réversion selon votre régime professionnel Statut professionnel Salarié du secteur privé ou agricole Agent non titulaire (Etat ou collectivité publique) Fonctionnaire et régimes spéciaux Commerçant ou artisan Exploitant agricole Régime de base Régime complémentaire 54 % 60 % 54 % 50 % • 55 ans au moins • Ressources annuelles inférieures à 19 614,40 € (31 383,04 € si en couple) • 50 ans au moins • 4 ans de mariage ou 2 ans avant les 55 ans du conjoint décédé ou 1 enfant au moins issu du mariage • Non-remariage 50 % 50 % 54 % 60 % • 55 ans au moins • Ressources annuelles inférieures à 19 614,40 € (31 383,04 € si en couple) • 55 ans pour les artisans, 60 ans pour les commerçants • Non-remariage • Limite dans le cumul des pensions personnelles et de réversion 54 % 54 % • 55 ans au moins • Ressources annuelles inférieures à 19 614,40 € (31 383,04 € si en couple) • 2 ans ou 4 ans de mariage ou 1 enfant issu du mariage • Non-remariage • 55 ans au moins • Ressources annuelles inférieures à 19 614,40 € (31 383,04 € si en couple) • 55 ans pour l’Arrco, 60 ans pour l’Agirc (55 ans possible sous conditions) • Non-remariage (Retraite additionnelle des fonctionnaires) • Non-remariage • 55 ans au moins • 2 ans de mariage ou 1 enfant issu du mariage • Non-remariage 50 ou 60 % Profession libérale (sauf avocat) 54 % • 55 ans au moins • Ressources annuelles inférieures à 19 614,40 € (31 383,04 € si en couple) Conditions différentes d’un régime à un autre, notamment d’âge minimum (50, 60 ou 65 ans). En règle générale pour le reste : • 2 ans de mariage ou 1 enfant au moins issu du mariage • Non-remariage 12 5- Quelles sont les différentes solutions d’épargne pour compléter votre retraite ? Les solutions individuelles Souscrites à votre entière initiative, les solutions individuelles regroupent 2 types de produits : • L’épargne dédiée à la retraite (assurance retraite) pour laquelle les sommes épargnées sont reversées à partir du départ en retraite sous forme de rente viagère. • L’épargne classique permettant de choisir entre une sortie en capital ou en rente lors du départ en retraite ou ultérieurement. Assurance retraite individuelle Epargne classique • Le Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP) : formule d’épargne à long terme, destinée à toutes les personnes souhaitant bénéficier d’un complément de revenu durant la retraite. Une sortie en capital est possible lors du départ en retraite, à hauteur de 20 % maximum. • L’assurance vie : formule d’épargne permettant de vous constituer à votre rythme un capital net d’impôt après 8 ans* qui sera versé au choix sous forme de capital, de rente, de retraits partiels, ponctuels ou programmés. • Le contrat Loi Madelin : pour les professionnels non salariés, avec obligation de versements chaque année. • Le Plan d’Epargne en Actions (PEA) : pour vous constituer à votre rythme un capital investi sur le marché dynamique des actions et disponible dès 5 ans net d’impôts avec possibilité de sortie en rente viagère défiscalisée**. • Le contrat Loi Madelin agricole : pour les exploitants agricoles non salariés, avec obligation de versements chaque année. Le PERP et les contrats Loi Madelin et Loi Madelin agricole bénéficient d’une incitation fiscale à l’entrée (les versements sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites). En contrepartie, la sortie se fait obligatoirement sous forme de rente fiscalisée à l’instar des pensions de retraite versées par les régimes obligatoires. • Le Plan d’Epargne Populaire (PEP) : si vous détenez cette formule d’épargne, possibilité de continuer à l’alimenter (cette formule n’est plus commercialisée). La sortie peut se faire en capital ou en rente viagère défiscalisée**. *Sous certaines limites. **Rente exonérée d’impôt sur le revenu, hors prélèvements sociaux. Et maintenant Si vous êtes professionnel non agricole : simulateur retraite Loi Madelin*** www.credit-agricole.fr/simulation/epargne/simulateur-retraite-madelin-professionnel.php 13 Les solutions collectives dans le cadre de l’entreprise Ces solutions nécessitent que votre entreprise propose ce type de dispositifs d’épargne qui se répartissent entre produits d’épargne salariale et produits d’assurance retraite collective. Epargne salariale Assurance retraite collective • Le Plan d’Epargne Entreprise (PEE) : formule visant à associer les salariés à la constitution d’un portefeuille de valeurs mobilières. Les sommes versées sont bloquées pendant 5 ans. Ce procédé peut être mis en place dans toutes les entreprises. • Le Plan d’Epargne Retraite Collective (PERCO) : en complément du PEE, formule permettant au salarié de se constituer une épargne, accessible au moment de la retraite sous forme de rente ou de capital. Le PEE et le PERCO peuvent être alimentés par : > de l’épargne personnelle, > l’intéressement, >la participation aux résultats, > le transfert de jours inscrits au compte épargne temps dans la limite de 10 jours ou de 5 jours de congés en l’absence de CET (réforme de 2010), > l’abondement de l’entreprise (suivant l’accord d’entreprise). • Contrats souscrits et financés par les entreprises au profit de l’ensemble des salariés ou d’une catégorie, destinés à la constitution d’une retraite complémentaire versée sous forme de rente viagère fiscalisée. • Article 83 : contrat alimenté par des cotisations fixées dans l’accord d’entreprise, avec des droits individualisés et définitivement acquis, même en cas de départ de l’entreprise avant la retraite. Possibilité de convertir jusqu’à 10 jours d’un CET et d’effectuer des versements libres bénéficiant de la même déductibilité fiscale que le PERP. • Article 39 : contrat dans lequel l’employeur décide du montant de la rente versée et s’acquitte des cotisations correspondantes. Contrairement à l’article 83, les droits ne sont pas individualisés et sont perdus en cas de départ de l’entreprise avant la retraite. Si vous êtes exploitant agricole : simulateur retraite Loi Madelin agricole www.credit-agricole.fr/simulation/epargne/simulateur-retraite-madelin-agriculteur.php ***Ces simulations n’ont qu’une valeur indicative. les bons réflexes SELON VOTRE SITUATION On ne prépare pas sa retraite de la même manière à 30 ans qu’à 50 ans. En 20 ans, vos besoins au quotidien et votre capacité d’épargne évoluent avec votre situation professionnelle et personnelle. 15 Comment bien préparer sa retraite ? Anticiper. Il est préférable d’épargner le plus tôt possible et de diversifier vos placements entre produits sécurisés et produits dynamiques potentiellement plus rentables. Vous pouvez également équilibrer vos investissements entre produits à long terme et produits à court terme pour faire face aux imprévus. Construire un patrimoine immobilier. En faisant l’acquisition de votre résidence principale, vous arrivez à la retraite en ayant évacué une charge importante représentant jusqu’à 30 % de votre budget : votre loyer. Vous vous constituez en même temps un capital à valoriser ou à transmettre. Vous pouvez également envisager de construire un patrimoine immobilier plus conséquent dont les revenus pourront s’additionner tous les mois à votre pension de retraite. Évoluer. Au fil du temps, les marchés financiers évoluent. Des produits de placement se créent, d’autres qui se sont avérés autrefois rémunérateurs perdent de leur attrait… Mieux vaut en tenir compte dans la répartition de vos investissements. Il est également nécessaire de sécuriser vos placements à l’approche de la retraite. Prendre en compte la fiscalité. Certains placements offrent une fiscalité avantageuse. À prendre en compte dans le calcul de la rentabilité nette de vos placements. les solutions du crédit agricole Mon assistant retraite by Crédit agricole Grâce à la nouvelle application Mon assistant retraite by Crédit Agricole, vous pourrez constituer votre dossier personnel et simuler votre future retraite. Vous disposerez aussi d’un espace pédagogique pour préparer au mieux votre retraite avec des guides, des vidéos et des fiches solutions et conseils. Cette nouvelle application pour tablettes tactiles IPad et Androïd est téléchargeable sur Appstore et Google Play. 16 Vous êtes à plus de 30 ans de votre retraite ? La retraite (aux alentours de 2040 !) n’est pas votre préoccupation principale et vous avez d’autres projets en tête, qu’il s’agisse d’acquérir votre résidence principale, d’acheter une voiture plus grande pour l’arrivée d’un enfant ou de financer vos prochaines vacances… À votre âge, l’important est de commencer à préparer l’avenir en vous constituant un capital à votre rythme. Celui-ci vous sera toujours utile, qu’il s’agisse de financer un projet, de faire face à des moments plus difficiles et, plus tard, de compléter vos revenus à la retraite. Le temps est votre principal atout. Quels que soient vos objectifs, plus vous épargnez tôt, plus l’effort à fournir sera léger. bon à savoir Avec 50 €/mois rémunérés à 3 % par an, le capital constitué au bout de 40 ans sera de 45 973 € pour 24 000 € versés. 17 Les bons réflexes Devenir propriétaire de votre résidence principale Le principal avantage est de ne plus avoir à payer de loyers à fonds perdus qui peuvent représenter jusqu’à 30 % des revenus. À moyen terme, les remboursements de votre prêt immobilier constitueront votre patrimoine. À long terme, vous supprimez un poste de dépenses important qui ne pèsera plus sur votre budget. L’important est d’avoir terminé de rembourser votre crédit au moment du départ à la retraite. bon à savoir COMPTE ÉPARGNE LOGEMENT(1) ET PLAN ÉPARGNE LOGEMENT(2) En cumulant CEL et PEL, vous profitez d’une épargne plus importante pour financer votre projet immobilier tout en bénéficiant de droits à prêts supplémentaires. Épargner, si vous le pouvez Mettre de l’argent de côté n’est pas forcément facile quand on commence dans la vie active. Vos ressources sont généralement plus faibles que celles d’un quadragénaire et vous avez envie de profiter de la vie. Sachez toutefois que des petites mensualités d’épargne (à partir de 30 €) suffisent pour commencer à épargner. Sur le long terme, vous bénéficierez du cumul des intérêts et d’avantages fiscaux. Livrets d’épargne, assurance vie, Plan d’Epargne en Actions (PEA), Plan d’Epargne Entreprise (PEE, dans le cadre de l’entreprise), de nombreuses solutions s’offrent à vous. les solutions du crédit agricole Pour commencer à préparer votre retraite, découvrez les Abonnements Retraite pour ne pas avoir à penser à votre retraite tous les jours. 18 Vous êtes à 15 ans de votre retraite ? Vous êtes à une période charnière où il vous faut à la fois finaliser l’acquisition de votre résidence principale, financer les études de vos enfants et passer à une phase active dans la préparation de votre retraite. Vous êtes en mesure de vous poser toutes les questions clés pour mettre en place une stratégie retraite personnelle : • Combien de mensualités vous reste-t-il pour votre crédit immobilier ? • Quand vos enfants auront-ils fini leurs études ? • Quelle est votre capacité d’épargne ? • Quel est votre niveau d’imposition ? Tous ces paramètres permettent en effet de faire les bons choix, pour compléter vos revenus à la retraite mais également, de façon plus générale, pour garantir votre avenir et celui de vos proches. bon à savoir Le relevé individuel de situation (RIS, page 7) et l’estimateur retraite du Crédit Agricole vous permettent de faire une première estimation de vos futurs revenus. 19 Les bons réflexes Acquérir votre résidence principale Si ce n’est déjà fait, il est encore temps de devenir propriétaire de votre résidence principale. Pour diminuer votre effort d’emprunt, vous pouvez investir régulièrement sur un contrat d’épargne logement (CEL/PEL). L’important est d’avoir terminé de rembourser votre crédit au moment du départ à la retraite. Renforcer votre épargne La constitution progressive d’un capital demeure incontournable : assurance vie, PEA ou tout produit d’épargne bancaire (livret, PEL ou PEP*) peuvent être ouverts ou abondés. Au moment du départ à la retraite, le capital acquis pourra vous procurer des revenus d’appoint. N’hésitez pas à diversifier votre épargne entre placements sécurisés (moins productifs) et dynamiques (plus risqués mais plus rentables), long terme et court terme (pour faire face aux imprévus). Vous pouvez également souscrire un contrat spécifiquement dédié à la retraite (PERP ou contrat Loi Madelin si vous êtes travailleur non salarié) qui vous garantira une rente à vie et vous permet de déduire de votre impôt sur le revenu les versements que vous effectuez aujourd’hui, dans certaines limites. Si votre entreprise a mis en place un PERCO, vos versements peuvent éventuellement, quant à eux, bénéficier d’un abondement. *Il n’est plus possible aujourd’hui d’ouvrir un PEP, mais si vous en détenez un, vous avez encore la liberté de l’abonder en franchise d’impôt. Investir dans l’immobilier locatif Si vous disposez d’une capacité d’épargne, l’investissement immobilier locatif vous permettra de percevoir des revenus complémentaires sous forme de loyers. Certains dispositifs permettent de déduire de votre revenu imposable une partie de votre investissement en échange d’un engagement de durée de location et d’un encadrement du loyer. Autre avantage : les loyers étant alignés sur l’inflation, vos futurs revenus évolueront également. 20 Vous êtes à 5 ans de votre départ en retraite ? Avec la disparition probable de certaines charges (acquisition de votre logement, scolarité des enfants) et les économies de toute une vie, vous disposez de vrais moyens pour finaliser la préparation de votre retraite, à tous les niveaux : compléments de revenu, constitution d’un patrimoine pour vos proches, protection de votre santé, garantie « dépendance » pour faire face en cas de perte d’autonomie. Il s’agit maintenant d’utiliser au mieux les quelques années qui vous séparent de la retraite en optimisant les solutions que vous avez probablement déjà mises en place. Pour prendre les bonnes décisions, pensez à vous poser toutes les questions en ce qui concerne les ressources dont vous aurez besoin pour préserver votre niveau de vie, votre futur lieu de résidence, votre volonté d’aider vos enfants ou de leur laisser un patrimoine, la situation de votre conjoint si vous veniez à disparaître… bon à savoir Grâce à l’Estimation Indicative Globale (EIG) jointe à votre relevé retraite, vous pouvez désormais estimer avec précision ce que vous percevrez des régimes de retraite… et l’écart avec vos revenus actuels. 21 Les bons réflexes Sécuriser son contrat d’assurance vie Si vous détenez un contrat d’assurance vie, c’est le moment de pendre rendezvous avec votre conseiller pour définir la meilleure allocation de votre contrat compte tenu de votre situation et de votre objectif retraite. Le capital issu de votre contrat d’assurance vie pourra être organisé pour vous procurer un complément de ressources régulier. Privilégier les contrats d’épargne dédiés à la retraite Un contrat de type PERP ou Loi Madelin (si vous êtes professionnel) vous garantit une rente à vie proportionnelle à votre effort d’épargne. Les versements effectués sont déductibles de votre revenu imposable*. Si vous payez des impôts, n’hésitez pas à utiliser pleinement cet avantage. Si votre entreprise vous le propose, optimisez les versements sur un PERCO pour bénéficier de l’abondement maximum de votre entreprise. Les sommes seront disponibles lors de votre départ à la retraite sous forme de capital ou de rente. Pensez également à vérifier auprès de votre entreprise si vous bénéficiez d’un contrat de retraite supplémentaire. Vous pourrez en tenir compte dans l’estimation de vos revenus à la retraite. Penser à l’immobilier locatif Il est toujours temps, à quelques années de la retraite, d’investir dans l’immobilier locatif via une SCPI (Société Civile de Placement Immobilier). Cette dernière peut être financée à crédit dans un premier temps et vous permet de percevoir ensuite des revenus. Depuis peu, un nouveau type de placement immobilier, l’OPCI (Organisme de Placement Collectif en Immobilier), est accessible avec plus de souplesse et de liquidité. Il bénéficie également d’une gestion immobilière élargie et d’une fiscalité plus adaptée à la situation patrimoniale des souscripteurs. *Sous certaines limites. vos questions, nos réponses Pour bien préparer sa retraite, un certain nombre de questions se posent. Quel montant allez vous percevoir, quel est le meilleur moment pour partir, comment assurer au mieux vos revenus à ce moment là... Quelques éléments de réponses pour y voir plus clair. 23 Que se passe-t-il si je n’ai pas assez cotisé ou si j’ai trop cotisé, par rapport au nombre de trimestres requis ? Si vous partez à la retraite sans avoir la durée d’assurance vous permettant de partir à taux plein, vous aurez une décote sur votre pension de base de 1,25 % par trimestre manquant, plafonnée à 25 % (20 trimestres maximum). Dans la plupart des régimes complémentaires, il est prévu également une décote, fonction de chaque régime. À l’inverse, si vous prolongez votre activité au-delà de l’âge légal et de la durée d’assurance nécessaire, votre pension de base sera majorée de 1,25 % par trimestre (0,75 % dans le régime de base des professions libérales). Dans la plupart des régimes complémentaires, il n’y a pas de surcote mais la poursuite d’activité permet de continuer à cumuler des points. Est-il intéressant de racheter des trimestres de cotisation aux régimes obligatoires ? La réglementation donne la possibilité de racheter des trimestres de cotisation manquants. Ce “ rachat ” permet aux personnes souhaitant partir à la retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein (en raison d’études supérieures, d’années d’apprentissage ou d’années incomplètes) d’obtenir plus vite le taux plein sur la retraite de base et d’éviter aussi l’application d’une décote sur la retraite complémentaire. Le rachat de cotisations est généralement très intéressant pour les salariés cadres. Le coût est élevé, mais il est déductible des revenus professionnels. De plus, il est possible d’en étaler le paiement. Un calcul personnalisé auprès de sa caisse de retraite ou d’un expert retraite doit être effectué afin de vérifier le gain potentiel et l’opportunité de cette opération. 24 Nouveauté réforme des retraites 2013 : la dernière réforme des retraites prévoit le rachat possible de trimestres d’études supérieures à un coût moins élevé dans la limite de 4 trimestres, sous réserve d’effectuer ce rachat au cours des 10 premières années de la vie active. Elle prévoit également la possibilité de valider jusqu’à 2 trimestres de stage (non cumul avec la disposition précédente) et les périodes d’apprentissage. Enfin, il sera plus facile de valider un trimestre puisqu’il suffira d’un salaire égal au minimum à 150 SMIC horaires (en pratique un mois à temps plein) contre 200 heures actuellement. Cumul emploi-retraite et retraite progressive, quel est le dispositif le plus intéressant ? Le cumul emploi-retraite* concerne en priorité les personnes qui peuvent partir à la retraite à taux plein et souhaitent néanmoins poursuivre une activité au sein de la même entreprise ou dans une autre entreprise ou en tant que libéral. Ils peuvent cumuler leur retraite et des revenus de leur nouvelle activité. La retraite progressive s’adresse aux salariés qui ne peuvent pas partir à taux plein bien qu’ayant l’âge légal. Il leur est donc possible de poursuivre leur activité à temps partiel tout en bénéficiant d’une fraction de leur retraite. Ce dispositif leur permet de continuer à acquérir des trimestres et quand ils cesseront totalement leur activité, leur retraite sera recalculée sur de nouvelles bases. Nouveauté réforme des retraites 2013 : à partir du 1er janvier 2015, les cotisations versées par les assurés en situation de cumul emploi-retraite n’ouvriront plus de droits à la retraite pour les pensions liquidées à partir de cette date. Par ailleurs, l’âge d’accès au dispositif de retraite progressive sera abaissé de 2 ans, soit 60 ans au lieu de 62 ans pour les personnes nées à partir de 1955. Quel montant d’épargne faut-il consacrer à sa retraite pour améliorer ses futurs revenus ? Pour compléter sa retraite à hauteur de 20 % de son dernier revenu d’activité, il faudrait consacrer environ 5 % de son revenu pendant 40 ans, 8 % pendant 30 ans, 14 % pendant 20 ans et 33 % pendant 10 ans. Tout dépend de votre besoin de complément et de la durée d’épargne restante jusqu’à votre départ à la retraite. Pour avoir une idée plus précise de l’effort d’épargne à consentir afin d’améliorer vos revenus à la retraite, vous pouvez faire une simulation avec notre estimateur retraite sur www.credit-agricole.fr. 25 Que se passe-t-il quand on a appartenu à différents régimes ? Nouveauté réforme des retraites 2013 : pour les personnes ayant appartenu à différents régimes dits “alignés” sur le régime général (salariés du secteur privé, du secteur public et du secteur agricole ainsi que artisans et commerçants), le calcul des droits sera modifié en 2016. En effet, la réforme prévoit qu’à partir du 1er janvier 2016, la liquidation de la retraite de base s’effectuera comme si la personne avait cotisé dans un régime unique. Jusqu’à cette date, le calcul continuera à être effectué dans chaque régime au prorata de la durée de cotisation dans chaque régime avec pour conséquence de ne pas retenir forcément les 25 meilleurs revenus de la carrière. A contrario, ce calcul pouvait être favorable aux actifs avec une double activité ou avec une durée d’assurance tous régimes confondus supérieure à celle requise. La réforme prévoit ainsi une égalité de traitement avec les monopensionnés (un seul régime d’affiliation). Pour les personnes ayant appartenu à la fois à un régime “aligné” et à un régime “non aligné”, aucune modification du mode de calcul n’est prévue. Assurance vie : quelle option entre une sortie en rente viagère ou des retraits programmés ? La sortie en rente viagère vous permet de bénéficier d’un revenu mensuel garanti à vie et revalorisé chaque année, avec la contrepartie de se défaire définitivement de votre capital, le rendant donc indisponible. Les rachats programmés sont une option intéressante qui vous donne la possibilité de fixer vous-même le montant des rachats et de modifier la somme à tout moment. Il faut néanmoins vous assurer que le capital sera suffisant pour vous accompagner tout au long de votre vie. Il est donc préférable de vous rapprocher de votre conseiller qui, en fonction de votre situation et de vos besoins, définira avec vous le meilleur choix à faire. Et maintenant ? Pour en savoir plus et faire un point sur votre situation, prenez rendez-vous avec votre conseiller Crédit Agricole. 26 (1) Le CEL est un compte pouvant permettre, sous réserve d’un versement minimum de 300 u, d’obtenir au bout de 18 mois un Prêt Épargne Logement dans le cadre d’un projet immobilier relatif à une résidence principale. Sous réserve d’acceptation de votre dossier par votre Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel, prêteur. Le montant du prêt CEL est fonction des intérêts acquis pendant la période d’épargne. Pour un prêt CEL finançant certains travaux de réparation, d’entretien ou d’amélioration d’une résidence principale (hors acquisition) d’un montant inférieur ou égal à 75 000 u le prêt prend la forme d’un crédit à la consommation soumis aux dispositions de l’article L. 311-1 et suivants du Code de la Consommation. Vous disposez alors d’un délai de rétractation de 14 jours à compter de la conclusion du contrat pour revenir sur votre engagement. Pour un prêt CEL destiné au financement d’une résidence principale ou un prêt épargne logement utilisant les droits à prêt d’un PEL et d’un CEL et finançant certains travaux de réparation, d’entretien ou d’amélioration d’une résidence principale (hors acquisition) d’un montant supérieur à 75 000 u, le prêt prend la forme d’un prêt immobilier. Vous disposez d’un délai de réflexion de 10 jours pour accepter l’offre de prêt. La réalisation de la vente est subordonnée à l’obtention du prêt immobilier. Si celui-ci n’est pas obtenu, le vendeur doit vous rembourser les sommes versées. Un seul CEL par personne, tous établissement bancaires confondus. Intérêts nets de l’impôt sur le revenu et soumis aux prélèvements sociaux. Pour connaître le taux de rémunération en vigueur, prenez contact avec un conseiller du Crédit Agricole. (2) Le PEL comporte une obligation d’épargne d’une durée minimale de 4 ans au moyen de versements réguliers et pouvant permettre au bout de 3 ans d’acquérir une résidence principale personnelle ou locative. Sous réserve d’acceptation de votre dossier par votre Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel, prêteur. Le montant du prêt PEL est fonction des intérêts acquis pendant la période d’épargne. Pour des prêts PEL destinés au financement d’une résidence principale d’un montant supérieur à 75 000 u, le prêt prend la forme d’un prêt immobilier. Vous disposez d’un délai de réflexion de 10 jours pour accepter l’offre de prêt. La réalisation de la vente est subordonnée à l’obtention du prêt immobilier. Si celui-ci n’est pas obtenu, le vendeur doit vous rembourser les sommes versées. Pour des prêts PEL d’un montant inférieur ou égal à 75 000 u et finançant certains travaux de réparation, d’entretien ou d’amélioration d’une résidence principale (hors acquisition), le prêt prend la forme d’un crédit à la consommation soumis aux dispositions de l’article L. 311-1 et suivants du Code de la consommation. Vous disposez alors d’un délai de rétractation de 14 jours à compter de la conclusion du contrat pour revenir sur votre engagement. Un seul PEL par personne physique, tous établissements bancaires confondus. Intérêts nets de l’impôt sur le revenu jusqu’au 12e anniversaire du PEL et soumis aux prélèvements sociaux. Pour connaître le taux de rémunération en vigueur, prenez contact avec un conseiller du Crédit Agricole. Les informations de nature fiscale (exonération fiscale, crédit d’impôt…) ou réglementaires (aides étatiques) figurant dans ce guide sont conformes à la réglementation en vigueur au jour de l’édition du présent guide et sont susceptibles d’évolution. Quel que soit votre âge, c’est toujours le bon moment pour parler retraite. N’hésitez pas à contacter votre conseiller. ISBN 979-10-90541-38-2 Réf. : 19B089 Ce guide est édité par Uni-éditions et réalisé avec la contribution des Directions Communication clientèle de Crédit Agricole S.A. et de Crédit Agricole Assurances • Siège social Crédit Agricole S.A. : 12, place des États-Unis, 92127 Montrouge Cedex • Capital social : 7 504 769 991 u • 784608416 RCS Nanterre • Siège social Crédit Agricole Assurances : 50, rue de la Procession, 75015 Paris Société anonyme au capital de 1 162 542 980 u • 451 746 077 RCS Paris • Uni-éditions : 22, rue Letellier, 75739 Paris Cedex 15 • Tél. : 01 43 23 45 72 • Directrice de la publication : Véronique Faujour • Achevé d’imprimer en décembre 2013 • Nouvelles Imprimeries champenoises : Groupe Morault, 8, rue de la Potière, BP 14, 51450 Bétheny • Dépôt légal : janvier 2014 Document non contractuel à caractère publicitaire • Crédits photos : Thinkstock.com - Fotolia.com
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