平成 27 年度 下水道等事業会計決算の概要 （１）収 益的収支の状況 公 営 企業 会 計初 年度 と なっ た 平成 27 年 度 の 収 益 的収 支 の総 収益 は 69.6 億 円で 、主 な 内訳 と し て は、 下 水道 使用 料が 33.9 億 円、 長 期前 受 金 戻 入が 17.1 億 円、 他会 計 負担 金 が 15.6 億 円 と な って い ます 。 ま た 、総費 用は 62 億 円で 、主 な内 訳と し ては、 減 価 償却 費 が 30.4 億 円、 流 域下 水 道維 持管 理 負 担 金が 13.2 億 円、 企業 債 利息 が 10.9 億円 と な っ てい ま す。 こ の 結果 、 当年 度純 利益 7.6 億 円 の黒 字決 算 と な りま し たが 、この うち 3.5 億 円 は資 本的 収支 の 不 足額 の 補て んに 使 用し て いま す 。 収益的収支と単年度純利益 （億円：税抜） 75.0 収 益 的 収 入 ・ 支 出 7.6（ 純 利 益 ） 65.0 55.0 69.6 45.0 62.0 35.0 25.0 H27 収益的収入 （２）資 本的収支の状況 公 営 企業 会 計初 年度 と なっ た 平成 27 年 度 の 資 本 的収 支 の収 入は 23.8 億 円 で、 主な 内 訳と し て は 、企 業 債が 14 億 円、 他 会計 負 担金 が 3.7 億 円 、他 会 計補 助金 が 3.6 億 円、 国 庫補 助金 が 2 億 円 とな って い ます 。 ま た 、支出 は 45.5 億 円で 、主 な内 訳と し ては 、 企 業 債償 還 金が 30.9 億円 、 流域 下 水道 建設 負 担 金 が 2.4 億 円、公 共下 水道 整 備事 業 費の 工事 費 が 8.9 億 円と なっ て いま す。 こ の 結果 、 資本 的収 支 不足 額 が 21.7 億 円と な り ま した 。この 不 足額 は当 年 度分 損 益勘 定留 保 資 金 等 で補 て んし まし た 。 収益的支出 資本的収支と不足額 （億円：税込） 50.0 資 本 的 収 入 ・ 支 出 40.0 21.7（ 不 足 額 ） 30.0 45.5 20.0 23.8 10.0 0.0 H27 資本的収入 （３）企業債残高の状況 平 成 27 年度 は 企業 債 30.9 億円 を 償還 し、企業 債 残 高は 325.6 億円 と なり ま した 。 近 年 、償 還に 対 して 借入 額 が少 な くな って い る ことから、 企業債残高は毎年度減少して います。 資本的支出 企業債残高の推移 (億円) 400.0 300.0 407.7 383.4 200.0 363.5 342.6 325.6 H25 H26 H27 100.0 H23 H24 平成27年度大阪府茨木市下水道等事業会計決算 収益的収入及び支出 （単位：円） 款 事業収益 項 目 決 営業収益 下水道等使用料 受託工事収益 その他の営業収益 算 額 6,959,650,611 4,665,209,098 3,388,390,417 418,774 28,801,143 備 考 主たる営業活動から生ずる収益 下水道使用料、公設浄化槽使用料 下水道施設等の工事受託による収益 指定工事店更新登録・責任技術者新規登録手数料、 督促手数料、延滞金、他市負担金等 雨水処理維持管理等に要する一般会計からの負担金 金融及び財務活動に伴う収益など、主たる営業活動 以外から生ずる収益 企業債利息等に要する一般会計からの負担金 汚水処理に要する一般会計からの補助金 他会計負担金 1,247,598,764 2,193,185,498 他会計負担金 他会計補助金 雑収益 長期前受金戻入 313,950,374 169,636,220 34,647 1,709,564,257 補助金等により取得した償却資産の当年度減価償却に 管渠費 ポンプ場費 浄化槽費 普及促進費 業務費 総係費 101,256,015 6,198,134,424 4,942,058,676 125,904,655 245,092,959 20,784,362 347,778 122,947,812 73,646,725 1,318,169,773 3,035,164,612 1,164,327,459 営業外収益 対応する額の収益化額 特別利益 事業費用 営業費用 経常的な経営活動以外で臨時的に発生した利益 主たる営業活動から生ずる費用 管渠等の維持管理に要する費用 ポンプ場等の維持管理に要する費用 公設浄化槽の維持管理に要する費用 水洗化の促進に要する費用 下水道使用料の徴収に要する費用 事業活動全般に関連する費用 流域下水道維持管理に要する費用 固定資産の減価償却費 金融及び財務活動に伴う費用など、主たる営業活動 に係る費用以外の費用 1,088,369,572 企業債利息及び一時借入金利息等 流域下水道管理費 減価償却費 営業外費用 支払利息及び 企業債取扱諸費 雑支出 75,957,887 91,748,289 経常的な経営活動以外で臨時的に発生した損失 761,516,187 351,556,340 409,959,847 特別損失 収支差引 利益処分 繰越利益剰余金 ※消費税及び地方消費税は除く。 資本的収入及び支出 （単位：円） 款 資本的収入 項 企業債 負担金 工事負担金 他会計負担金 他会計補助金 補助金 貸付金 資本的支出 建設改良費 企業債償還金 収支差引 決 算 額 2,376,409,102 1,403,400,000 29,127,120 15,268,840 368,287,667 355,275,975 204,397,000 652,500 4,544,573,026 1,450,361,012 3,094,212,014 △ 2,168,163,924 備 考 建設改良費等に充当する企業債 下水道整備に伴う受益者負担金等 下水道管渠等、建設改良に伴う負担金 企業債償還等に要する一般会計からの負担金 汚水処理のための建設に要する一般会計からの補助金 建設改良事業等に対する国庫補助金 水洗便所改造資金貸付金の償還金 下水道整備等に要する費用 企業債の償還元金 ※資本的収入額が資本的支出額に不足する額2,168,163,924円は､当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額54,759,091円及び引継金435,974,697円 及び当年度分損益勘定留保資金1,325,873,796円並びに当年度利益剰余金処分額351,556,340円で補てんした。 【収益的収支】 単位：百万円 下水道使用料 3,390 長期前受金戻入 1,710 一般会計負担金 1,560 収入計 6,960 その他 300 純利益 760 支出計 6,200 その他 517 特別損失 92 減価償却費 3,040 企業債利息 1,090 人件費 141 流域下水道 維持管理負担金 1,320 【資本的収支】 単位：百万円 企業債 1,400 補てん財源 2,170 一般会計補助金 360 収入計 2,380 その他 330 流域下水道 建設負担金 240 支出計 4,550 公共下水道 整備工事費 890 一般会計負担金 370 企業債元金償還金 3,090 国庫補助金 200 その他 50
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