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m&T reporT
Las batallas ganadas
por el contrabando
El comercio ilícito transnacional florece a la sombra de la corrupción. Actividades
como el contrabando de cigarrillos aumentan en la región, según la industria, por
las altas cargas fiscales.
El río Suchiate, en la frontera entre Guatemala y México es testigo de todo tipo de mercadería de contrabando sobre balsas artesanales.
Por Amafredo Castellanos
[email protected]
E
l oscuro reino del contrabando se
muestra a plena luz del día, pero
solo en su lado romántico. Decenas de personas cruzan a diario las
aguas del río Suchiate, en la frontera
entre Guatemala y México. Ellas cargan,
sobre balsas artesanales, mercadería de
todo tipo para revenderla a precios un
poco más bajos. Es una estampa típica
en el lugar y a nadie parece molestar.
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Horacio, un vecino de Pajapita, San Marcos, cerca de la frontera,
comprobó que el asunto no es tan romántico. Cruzó por esa vía con una
encomienda que su patrón en México
le pidió llevar a Guatemala. Llevaba
su salario de dos meses en la mochila
y guardaba otra cantidad menor, en
quetzales y pesos mexicanos, en su
bolsillo. A la mitad del río, el hombre
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El consumidor siente
beneficiarse con
precios más bajos de
productos ilícitos y
no presta atención al
impacto de la deuda o
de nuevos impuestos.
marzo 2015
M&T REPORT
Los secretos del
contrabandista
Seis formas diferentes de cómo
opera la estructura criminal del
comercio ilícito de artículos:
Se declaran mercancías diferentes a
las transportadas, con nombres de
importadores inexistentes.
Se reporta menor cantidad de las
mercancías transportadas, declarando
solo una parte.
Las mercancías que se declaran en tránsito
nunca llegan físicamente a su destino.
Se colocan reexportaciones ﬁcticias.
Se documentan mercancías con precios
de venta más bajos que los de compra
en el mayorista.
Se ocultan cargas sin declararlas del todo.
MARZO 2015
que dirigía la balsa lo amenazó y le
pidió entregarle el dinero. Horacio
accedió a darle lo que llevaba en el
bolsillo. Conservó la mochila, la encomienda de su patrón y también pudo
llegar a salvo a su hogar.
La estampa minorista del contrabando esconde otras dimensiones con
impacto en los países y sus habitantes, y también en las empresas. Esto
no solo por los riesgos que representa el crimen en las fronteras, sino por
los efectos económicos que provoca a
los Estados y que se traducen en corrupción, tráfico de influencias, redes
criminales, carencias y zozobra.
“No es un simple producto de origen ilegal o falsificado, no es simplemente que un agente económico se
vea afectado porque deja de vender
una mercadería que sí cumple con
los requisitos legales y tributarios.
Hay mucho más que eso detrás del
comercio ilícito. Hay impacto para la
empresa, para el sistema económico
y, además, hay un ciudadano afectado con ese producto, aparentemente
inofensivo, pero que forma parte de
la cadena de crimen organizado que
llega a los niveles del lavado de dinero”, dice Marissa Lasso de la Vega,
abogada panameña de la Cámara de
Comercio, Industrias y Agricultura de
Panamá (Cciap).
“La idea que se tiene del contrabando es generalmente la abstracción
que se da a la imagen de una balsita
cruzando el río, cuando realmente es
más profundo que eso”, advierte Manuel Chocano, secretario ejecutivo de
la Comisión Nacional para el Combate del Contrabando y la Defraudación
Aduanera de Guatemala (Conacom).
“Hemos detectado un sinfín de estructuras de crimen organizado introducidas dentro del contrabando o, de
cierta manera, diversificándose hacia
el contrabando; es decir, estructuras
que antes se dedicaban al tráfico de
drogas, ahora lo hacen en el contrabando porque este es bien visto por la
población”, indica.
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Las autoridades de Brasil tienen almacenado en amplias bodegas
el contrabando decomisado en la frontera con Paraguay.
“Estructuras que antes se
dedicaban al tráfico de
drogas ahora lo hacen en
el contrabando, porque
este es bien visto por la
población”.
MANUEL CHOCANO,
Comisión Nacional para el Combate del Contrabando
y la Defraudación Aduanera de Guatemala
Las cuentas no cuadran
En el aspecto económico y de capacidades públicas, el comercio ilícito
golpea la confianza en las instituciones y mina la recaudación tributaria.
Sin embargo, se desinfla en varios
países de la región.
En Guatemala, el 2014 fue el tercer año consecutivo en el que no se
logra alcanzar la meta de recaudación
de impuestos. No llegaron por esta vía
US$320 millones el año pasado. Objeto de censuras y críticas por otras
fallas en el tema, el Ejecutivo guatemalteco debió recurrir a más deuda
para atender los apremios y también
estableció nuevos impuestos que golpean al ciudadano y a diversas actividades económicas. En medio de este
agobio, el comercio ilícito, transfron-
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terizo y transnacional, florece a la
sombra de la corrupción.
Gerardo Lizano, representante del
Comité Anticomercio Ilícito de la Cámara Costarricense Americana de
Comercio (Amcham), asegura que el
contrabando de cigarrillos tiene una
incidencia del 22% en el mercado, con
un impacto contable de unos US$36
millones anuales de evasión fiscal.
Y es que el consumidor siente beneficiarse con precios más bajos de
productos provenientes del comercio
ilícito y no presta atención al impacto
de la deuda o de nuevos impuestos.
Tampoco al riesgo que representan
las estructuras criminales que evaden
dar la cara y que crecen y se fortalecen.
Se trata de la “economía criminal
u oculta”, señala un estudio presentado a finales del 2014 por la Asociación de Investigaciones y Estudios
Sociales (Asies) de Guatemala.
Una particularidad de Centroamérica —dice el estudio— es que el
narcotráfico es una punta de lanza de
esta economía y advierte que “su incidencia es relevante en todos los ám-
Predios de la policía brasileña donde permanecen vehículos pequeños o camiones capturados cargados de contrabando.
Es la frontera con Paraguay.
bitos de la vida nacional” y “se extiende a otros hechos ilícitos: extorsiones,
sicariato, contrabando, defraudación
aduanera, tráfico de personas, lavado
de activos, etc.”.
El impacto no solo golpea los presupuestos de los países, también lo
hace contra la “eficiencia productiva
de las empresas que sí cumplen con
sus obligaciones legales”, hace ver el
documento.
En este país, la Tabacalera Centroamericana (Tacasa), que operaba desde hacía 50 años y exportaba
60% de su producción a El Salvador,
Honduras y Panamá, cerró su planta
en el 2012 “debido al comercio ilícito
que impera en Centroamérica”, según
explicaron sus ejecutivos. La decisión
dejó 194 personas sin empleo.
El contrabando de cigarrillos es un
ejemplo global, no solo regional, del
comercio ilícito a gran escala. Comenzó a crecer cuando se elevó la carga
tributaria a la industria legal.
La Cámara de Comercio Costarricense Americana (Amcham) informa
que “el comercio ilícito de cigarrillos
Operación Panamá
Paraguay exporta ilegalmente una buena parte de su producción de
cigarrillos, utilizando el río Paraná como vehículo para transportarlos.
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No pocas marcas internacionales se están
uniendo en Panamá contra el comercio
ilícito. Chanel, Calvin Klein, Tommy Hilfiger,
Philip Morris Panamá, British American Tobacco, P&G, Bayer, Avon, Samsung y Adidas
son algunas a las que se suman entidades
como la Cámara Panameña Americana de
Comercio (Amcham) y la Cámara Británica
de Comercio.
Todo se activa en septiembre del 2014, con la
creación de la Comisión contra el Comercio
Ilícito, la Falsificación y la Piratería.
“El comercio ilícito crece en el país y representa un problema de no recaudación al Estado y
además una grave amenaza para la salud y la
seguridad ciudadana, porque detrás de estas
actividades ilícitas están redes de crimen
organizado”, señala uno de los postulados.
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Marissa Lasso de la Vega, coordinadora
de la Comisión contra el Comercio Ilícito
de la Cámara de Comercio, Industria y
Agricultura de Panamá, reconoce la importancia estratégica que tiene el país como
punto de tránsito hacia otros mercados
de la región. “Es un país de tránsito, pero
no podemos permitir que por el país siga
transitando todo tipo de mercancía ilegal”,
comenta.
Nayra Fernández, fiscal superior especializada en delitos contra la propiedad
intelectual y seguridad informática, hace
ver que existe una tasa alta de decomiso
de mercadería falsificada o de contrabando procedente de países de Asia y del sur
que utilizan a Panamá como un medio de
tránsito en su ruta al país de destino final.
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eL tamañO deL PrObLema
Cifras de alcance del contrabando de cigarrillos en la región al 2013
rePúbLiCa dOminiCana
56%
GuatemaLa
48%
Porcentaje del precio
de venta al público que
representan los impuestos.
18,9%
que se consumieron por día.
US$35
millones
Estimación del comercio
ilícito sobre consumo final
de cada producto en el 2012.
Fuente: Euromonitor y Banco de Guatemala
Unidades de cigarrillos que ingresaron de
manera ilegal al país.
9%
US$12
millones
Monto estimado de evasión fiscal por
Porcentaje de los cigarrillos consumidos
durante el 2013 que procedían del contrabando.
contrabando de cigarrillos (2013).
Fuente: Asociación Dominicana de la Industria del Cigarro (Asocigar)
COSta riCa
eL SaLvadOr
60%
Porcentaje del precio de venta
al público que representan los
impuestos.
Porcentaje de los cigarrillos
consumidos durante el
2013 que procedían del
contrabando.
655.000
Cigarrillos de contrabando
200 millones
Porcentaje del precio de venta al público que
representan los impuestos.
22,3%
59%
Porcentaje de los cigarrillos
consumidos durante el 2013 que
procedían del contrabando.
Porcentaje del precio
de venta al público que
representan los impuestos.
1.350.000
Cigarrillos de contrabando
que se consumieron
en el 2013.
US$36 millones
Monto estimado de evasión fiscal por
contrabando de cigarrillos (2013).
Fuente: Euromonitor, Amcham
Panamá
70%
10%
Porcentaje de los cigarrillos
Aumento de las cifras de mercancía de
contrabando y defraudación entre el
2011 y el 2012.
241.000
Incremento en la incidencia de
cigarrillos de contrabando del 2009 al
2014, como producto del aumento de
impuestos.
consumidos durante el
2013 que procedían del
contrabando.
160%
Cigarrillos de contrabando
que se consumieron
por día.
2.700.000
Cigarrillos de contrabando que se
consumieron en el 2013.
US$104 millones
Monto estimado de evasión fiscal por
contrabando de cigarrillos (2013).
Fuente: Autoridad Nacional de Aduanas y Cámara de Comercio,
Industrias y Agricultura de Panamá (Cciap)
Fuente: Nielsen
“Mucho del producto que ingresa de manera ilegal a
Centroamérica es fácilmente adquirido y normalmente
la fuente es la Zona Libre de Colón, Panamá”.
manera ilegal 200 millones de unidades
de cigarros. Esto representa una evasión
fiscal aproximada de US$12 millones.
Gerardo lizano,
Comité Anticomercio Ilícito de Amcham, Costa Rica
¿Cómo funciona?
empezó a crecer en Costa Rica después
de que aumentaron considerablemente los impuestos a este producto”. En
el 2012 entró a regir en ese país la Ley
General de Control de Tabaco y con ella
el nuevo impuesto a los cigarrillos. Igual
ha venido ocurriendo en los demás países del istmo y en República Dominicana,
donde el contrabando procede de Haití.
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Marcos Bisonó, vicepresidente ejecutivo de la Asociación Dominicana de la
Industria del Cigarro (Asocigar), explica
que el contrabando de cigarrillos resulta
lucrativo en ese país porque la carga fiscal del producto al consumidor asciende
a un 56%. Calcula que el contrabando de
cigarros ocupa el 9% del mercado dominicano, puesto que en el 2013 entraron de
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El contrabando ingresa a Centroamérica por Belice y Panamá, que tienen
áreas libres para el comercio. Los barcos proceden de Asia o Sudamérica y
el producto viene en cajas con nombres
de otro tipo de productos, nunca de cigarrillos.
Los contrabandistas utilizan distintos sistemas para internar el producto
a los países, desde vehículos pequeños
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hasta furgones. Chocano comenta que
también recurren al uso de ambulancias
o a esconderlo dentro bolillos grandes
de pan y que cuentan con la colaboración, mediante fuertes sobornos, de
administradores de aduanas y agentes
de la policía.
Fernando Rodríguez, viceministro
de Ingresos del Ministerio de Hacienda
de Costa Rica, refuerza que el contrabando entra camuflado en cargamentos
de otro tipo, pequeños por lo general,
e inclusive hubo un caso que venía por
barco, en Puerto Limón, en un contenedor declarado como otro producto.
En Huehuetenango, en el norte de
Guatemala, los pobladores incluso llegan a despojar nuevamente a las autoridades de combustible de contrabando
decomisado a quienes trafican con este
producto desde México. Esto pasa dos
kilómetros adelante del lugar donde se
hizo el operativo, explica Chocano. Posteriormente se los entregan de nuevo a
quienes lo traían.
El problema, advierte, es cuando se
trata de productos perecederos que no
pasan por los controles sanitarios, tales
como animales vivos, huevos o cigarrillos. Éstos últimos pueden pasar meses
dentro de los contenedores y pueden
contaminarse de hongos, como ya ha
pasado, explica.
Rodríguez añade que mucho del
producto de origen asiático ingresa a
ese país por tierra, a través de Panamá, donde “algunas veces los ríos hasta
sirven para transportar el contrabando”.
Yadira Deras, fiscal jefe de la Unidad
de Delitos Tributarios del Ministerio Público de Honduras, complementa que la
procedencia común del contrabando de
cigarrillos es Panamá, ingresando por las
aduanas terrestres hondureñas y por lugares no autorizados o puntos ciegos.
El escenario en el sur
Parte del producto ilegal de tabaco
que ingresa proviene de países como
Paraguay, Chile e India. Según Lizano,
mucho de este producto es “fácilmente
adquirido y normalmente la fuente para
MARZO 2015
Los contrabandistas introducen a Brasil, desde Paraguay, cajas de cigarrillos y otras mercancías, para lo cual adaptan los
vehículos. Muchos de los automotores son robados.
Los efectos
económicos
que provoca a
los estados el
contrabando
se traducen en
corrupción, tráfico
de influencias,
redes criminales,
carencias y zozobra.
este sector de Centroamérica es la
Zona Libre de Colón”.
Mercados & Tendencias fue el único medio centroamericano invitado por
el Instituto de Desenvolvimiento Económico y Social de Fronteras (IDESF) de
Brasil para asistir a una gira de observación en la frontera paraguayo-brasileña. En estos territorios, divididos por
el río Paraná, también se da un contrabando que abre paso a estructuras
criminales poderosas y peligrosas.
Paraguay, con una amplia producción y bajos impuestos en la industria
del tabaco, exporta ilegalmente a diversos países del mundo una buena
parte de su producción, y la vecindad
con Brasil, donde los impuestos a los
cigarrillos son altos, ofrece una oportunidad tentadora a las mafias del contrabando.
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Luciano Stremel Barros, presidente
del IDESF, detalla que en Paraguay hay
32 fábricas de cigarrillos para un mercado que ronda los 6,7 millones de habitantes. Brasil, su vecino, tiene solo 13
fábricas y su población supera los 200
millones de personas. De acuerdo con
esta institución, Paraguay produjo 57.000
millones de cigarrillos en el 2013, en tanto
que se estima que la utilidad del contrabando por la frontera brasileña deja unos
US$2,5 millones al año.
Lanchas cargadas con decenas de
cajas de cigarrillos de marcas paraguayas
cruzan a toda hora por el río Paraná. El
traslado también se hace por vía terrestre,
generalmente con vehículos robados que
son desmantelados en su interior para
llenarlos con cajas de cigarrillos u otro
tipo de productos, desde juguetes para
niños, pasando por todo tipo de aparatos
electrónicos, hasta motores de lanchas o
vehículos.
Se trata de crimen organizado, un negocio altamente lucrativo. “Lo que anda
buscando el contrabandista es tirar y tirar contrabando para ver finalmente cuál
pasa, con la ventaja de que mientras no
supere los US$50.000, lo que se le aplica es sólo una multa; por eso hay que
atacarlo desde diferentes vías y una de
ellas es la legal, porque ellos aprovechan
la oportunidad legal y la rentabilidad que
genera el precio (alto) del producto en el
mercado local” concluye el viceministro
costarricense.
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