貸借対照表 - ベルシステム24

㈱ベルシステム２４
貸借対照表
(平成 28 年２月 29 日現在)
(単位：百万円）
科
目
金
(資産の部)
流動資産
現金及び預金
受
取
手
形
売
掛
金
関係会社短期貸付金
繰延税金資産
前
払
費
用
未
収
入
金
そ
の
他
貸倒引当金
固定資産
有形固定資産
建
物
工具、器具及び備品
リース資産
無形固定資産
ソフトウエア
リース資産
投資その他の資産
敷金及び保証金
繰延税金資産
そ
の
他
資
産
合
計
額
39,272
3,511
112
14,814
20,000
415
135
184
102
△4
639
365
189
95
80
45
14
31
228
144
80
3
39,912
科
目
(負債の部)
流動負債
買
掛
リース債
未
払
未払費
未払法人税
未払消費税
前
受
預
り
賞与引当
固定負債
リース債
資産除去債
そ
の
負
債
合
金
金
務
金
用
等
等
金
金
金
務
務
他
計
(純資産の部)
株主資本
資
本
金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
純資産合計
負債・純資産合計
（注）記載金額は、百万円未満を切り捨てております。
額
13,754
1,831
24
149
6,635
735
1,018
92
2,623
643
386
100
58
227
14,140
25,771
100
854
354
500
24,817
24,817
24,817
25,771
39,912
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損益計算書
(自至
平成27年３月１日
平成28年２月29日
)
(単位：百万円）
科
目
売
上
売
上
原
売
上
金
額
高
87,047
価
68,235
総
利
益
18,812
販売費及び一般管理費
営
営
業
業
外
受
利
収
利
の
業
外
支
費
利
の
経
特
別
固
定
常
利
損
失
資
6,513
息
277
他
1
息
0
他
4
産
益
除
却
損
0
別
退
職
金
4
支
払
和
解
金
22
前
当
期
純
利
益
法人税、住民税及び事業税
法
当
人
税
期
等
純
調
整
利
4
6,787
特
引
279
用
払
そ
税
益
益
取
そ
営
12,299
額
益
（注）記載金額は、百万円未満を切り捨てております。
27
6,760
1,943
334
2,278
4,482
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株主資本等変動計算書
(自至
平成27年３月１日
平成28年２月29日
)
(単位：百万円）
株
主
資
本
資本剰余金
資本金
資本準備金
当期首残高
その他
資本剰余金
利益剰余金
資本剰余金
合計
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
純資産合計
株主資本
合計
100
354
－
354
3,652
4,107
4,107
合併による増加
－
－
500
500
28,682
29,182
29,182
剰余金の配当
－
－
－
－
△12,000
△12,000
△12,000
当期純利益
－
－
－
－
4,482
4,482
4,482
当期変動額合計
－
－
500
500
21,164
21,664
21,664
100
354
500
854
24,817
25,771
25,771
当期変動額
当期末残高
（注）記載金額は、百万円未満を切り捨てております。
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個別注記表
1. 重要な会計方針に係る事項
(1) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、建物(建物附属設備は除く)については定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
５～41年
器具及び備品
２～20年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年以内）に基づく定額
法によっております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年
数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(2) 引当金の計上基準
① 貸倒引当金
金銭債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については過去の一定期間にお
ける貸倒実績から算出した貸倒実績率による繰入額のほか、貸倒懸念債権等について
は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員への賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計
上しております。
(3) その他計算書類作成のための基本となる事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
2. 貸借対照表に関する注記
(1) 有形固定資産の減価償却累計額
313百万円
(2) 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
短期金銭債権
19百万円
短期金銭債務
1,326百万円

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