Steuerreporting für deutsche Kunden

WM Seminare
WM Datenservice
Steuerreporting für
deutsche Kunden
WM - S emi nar
4. Juli 2016 – Zürich
Zunfthaus zur Saffran
Börsen-Zeitung
Zeitung für die Finanzmärkte
Referenten
Johannes Lofing
Caroline Müller
WERTPAPIER-MITTEILUNGEN
Referenten, Zielsetzung, Teilnehmer
Referenten
Zielsetzung
Johannes Lofing
Vermittlung der rechtlichen und praktischen
ist seit Januar 2016 im Bereich Steuern der WM
Grundlagen für die Erstellung eines SteuerreporGruppe tätig. Herr Lofing beschäftigt sich seit mehr
tings
als 16 Jahren mit der Besteuerung von Kapitalanla- Gemeinsame Erarbeitung eines Steuerreportings
gen, steuerlichen Abwicklungsprozessen und dem
für deutsche Anleger
Steuerreporting für Anleger. Hierbei hatte der ausgebildete Diplom- und Bankkaufmann verschiedene
Positionen bei Kreditinstitituten und BeratungsunTeilnehmer
ternehmen inne, zuletzt in der Steuerabteilung einer
deutschen Großbank. Darüber hinaus ist er Autor
Mitarbeiter in Banken mit unmittelbarem Bezug
eines Fachbuches zur Abgeltungsteuer.
zum Steuerreporting
–Privatkundenbetreuer
–Back-Office-Mitarbeiter
Caroline Müller
Ist deutsche Steuerberaterin. Seit Januar 2013 ist sie Wirtschaftsprüfer und Steuerberater, die in ihrer
täglichen Praxis mit dem Steuerreporting für
Partnerin bei der Kanzlei Baumgartner & Partner, bei
deutsche Anleger befasst sind
welcher sie seit 2007 in Zürich tätig ist und inzwischen auch die 2010 gegründete Niederlassung in
Frankfurt leitet. Neben klassischer Steuerberatung
und Selbstanzeigen ist sie spezialisiert auf Fragen in
Zusammenhang mit Einkünften aus Kapitalvermögen. Baumgartner & Partner betreut Dienstleister
und Banken bei steuerlichen und regulatorischen
Fragen, insbesondere zu Steuerreportings und bietet
auch eine unabhängige Qualitätskontrolle an.
Programm
9.30 bis ca. 17.30 Uhr
09.15 Uhr
Empfang und Registrierung
09.30 Uhr
Gesetzliche Grundlagen
Übersicht über die relevanten Vorschriften
– Einkommensteuergesetz (EStG)
– Investmentsteuergesetz (InvStG)
EXKURS: § 6 InvStG: Folgen des EuGH-Urteil vom 9.10.2014
für die Besteuerung intransparenter Investmentfonds
n Kapitalertrag im Sinne des § 20 EStG
– Verschiedene Komponenten der Kapitalerträge
--Laufende Kapitalerträge
--Veräußerungsgewinne und -verluste
– Abgrenzung zu § 23 EStG n. F.
n Private Veräußerungsgeschäfte im Sinne des § 23 EStG
n
11.00 Uhr Pause
11.15 Uhr
Verwaltungsanweisungen
Erfordernisse für ein Steuerreporting
– Allgemeine Anforderungen nach dem Einkommen steuergesetz
– Besondere Anforderungen nach den Verwaltungs anweisungen des Bundesfinanzministeriums
n
12.45 Uhr Mittagessen
14.00 Uhr
Konzeption des Steuerreportings für deutsche
Anleger
Aufbau und Inhalt der Anlagen KAP, SO und AUS
n Komponenten eines Steuerreportings
nFremdwährungs- und Devisentermingeschäfte im Steuerreporting
n
15.30 Uhr Pause
15.45 Uhr
Herleitung eines Steuerreportings
Praxisbeispiele:
– von der Erträgnisabrechnung
– hin zur Einkommensteuererklärung
n
17.00 Uhr
Aktuelle Kapitalmaßnahmen und die Auswirkungen auf das Reporting
17.20 Uhr
Raum für Fragen
Teilnahmebedingungen und Anmeldung
Organisation/Rückfragen
WM Seminare
·
Postfach 110932
·
60044 Frankfurt am Main
·
Tel.: +49 69 2732-162
·
Fax: +49 69 2732-200
·
www.wm-seminare.de
4. Juli 2016
www.wertpapiermitteilungen.de
Sem.-Nr. S16-893M
Zunfthaus zur Saffran
Limmatquai 54
CH-8001 Zürich
Tel. +41 44 251 37 40
Anmeldung
(unter Anerkennung der Teilnahmebedingungen)
Am WM-Seminar „Steuerreporting“ am 4. Juli 2016 in Zürich
nehme ich teil. Der Preis pro Person in Höhe von EUR 885,- wird
nach Erhalt der Rechnung überwiesen. Die Rechnung bitte ich
auszustellen auf  mich  Firma/Institut.
Preise/Leistungen
Nach Eintreffen Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Anmeldebestätigung und eine Rechnung über den Seminarpreis in Höhe von EUR 885,-. Die Rechnung wird Ihnen elektronisch zugestellt. Wenn Sie eine postalische Rechnung wünschen, dann lassen Sie es uns
bitte wissen. Der Rechnungsbetrag muss vor Seminarbeginn eingegangen sein. Im Preis
enthalten sind die Teilnahme am Seminar, Mittagessen, Erfrischungen/Pausengetränke
und Arbeitsunterlagen. Der Verlag behält sich kurzfristige Programmänderungen vor.
Rücktritt/Storno
Die Anmeldung zum Seminar ist verbindlich. Bei Nichtteilnahme wird der volle Preis erhoben. Es ist möglich, eine Ersatzperson zu benennen. Bei Storno der Teilnahme am Seminar
später als zwei Wochen vor Beginn der Veranstaltung wird eine Aufwandsentschädigung
von EUR 300,- berechnet. Bei Storno der Teilnahme früher als zwei Wochen vor Beginn der
Veranstaltung entstehen keine weiteren Kosten. Der Verlag behält sich vor, das Seminar ggf.
abzusagen. In diesem Fall wird der bereits gezahlte Seminarpreis zurückerstattet. Weitere
Ansprüche gegenüber dem Verlag bestehen nicht.
Dieses Angebot gilt nur für Unternehmer. Mit meiner Unterschrift bestätige ich, dass
die Seminarannmeldung für die gewerbliche bzw. selbständige berufliche Tätigkeit erfolgt.
Verbraucher (Privatpersonen) stellen eine unverbindliche Seminaranfrage bitte
hier: [email protected]
Werbung
 Ja, ich bin mit dem Erhalt von weiteren Informationen (Werbung) zu
Produkten und Dienstleistungen der WM Gruppe einverstanden.
Redaktion:
Rechtsanwalt
Dr. Christopher Kienle,
Frankfurt a. M.
Rechtsanwalt
Dr. Andreas Lange,
Frankfurt a. M.
Prof. Dr. Tobias Lettl,
Potsdam
Rechtsanwalt
Dr. Helmut Merkel,
Frankfurt a. M.
Arne Wittig,
Essen
Redaktionsbeirat:
Rechtsanwalt
Thorsten Höche,
Berlin
Prof. Dr. Dr. Dr. h.c. mult.
Klaus J. Hopt,
Hamburg
Richter am BGH
Dr. Hans-Ulrich Joeres,
Karlsruhe
Richterin am BGH
Ilse Lohmann,
Karlsruhe
Prof. Dr. Peter O. Mülbert,
Mainz
Rechtsanwalt
Reinhard Nützel,
Frankfurt a. M.
WERTPAPIERMITTEILUNGEN
TEIL IV
3
23. Januar 2016
70. Jahrgang
Seiten 101-144
WERTPAPIERMITTEILUNGEN
AUS DEM INHALT:
Seite 101
Univ.-Prof. Dr. Rüdiger Wilhelmi und Jascha Seitz,
Konstanz
Neue Beschränkungen für Produkte des grauen Kapitalmarkts in § 5a und § 5b VermAnlG
Seite 110
Rechtsanwalt Dr. Jochen Eichhorn, Frankfurt a. M.
Die offene Investmentkommanditgesellschaft nach dem
Kapitalanlagegesetzbuch
– Teil I –
Seite 116
OLG Hamm, 21.10.2015 – I-31 U 56/15
Zur Gesetzeskonformität von Widerrufsbelehrungen, die
von der Muster-Widerrufsbelehrung abweichen, sowie zum
Einwand der Verwirkung und unzulässigen Rechtsausübung gegenüber der Ausübung des Widerrufsrechts
Seite 123
OLG München, 9.11.2015 – 19 U 4833/14
Zur Wirksamkeit einer „Sammel-Widerrufsbelehrung“ für
einen Darlehensvertrag
Seite 127
OLG Stuttgart, 17.2.2015 – 6 U 148/14
Zur Rückabwicklung eines wirksam widerrufenen
Verbraucherdarlehensvertrags für den Fall, dass kein Fall
verbundener Verträge nach § 358 BGB vorliegt
Seite 135
BGH, 3.12.2015 – IX ZR 131/15
Gläubigerbenachteiligung durch Kontenpfändung auch
dann, wenn ein Pfändungspfandrecht erst dadurch entsteht, dass der Schuldner einen ihm eröffneten Kontokorrentkredit abruft
ZKZ88765
WuB
1/2016
Redaktion
Rechtsanwältin
Dr. Karen Kuder,
Frankfurt a.M.
Entscheidungsanmerkungen
zum Wirtschafts- und
Bankrecht
Aus dem Inhalt
Bankrecht und Kreditsicherungsrecht
Seite 3
Rechtsanwalt
Dr. Andreas Lange,
Frankfurt a.M.
Anzeige der Inanspruchnahme bei Zeitbürgschaft
OLG Bamberg 12.5.2015 – 4 U 205/14 (WM 2015, 1906)
Univ.-Prof. Dr. Dr. h.c. Peter Bülow, Trier
Redaktionsbeirat
Seite 18
Rechtsanwalt
Thorsten Höche,
Berlin
Bankerlaubnis; Einlagengeschäft; Ankauf Lebensversicherung
OLG Nürnberg 5.12.2014 – 14 W2263/14 (WM 2015, 1674)
RA Reinfrid Fischer, Berlin
Prof. Dr. Dr. Dr. h.c. mult.
Klaus J. Hopt,
Hamburg
Richter am BGH
Dr. Hans-Ulrich Joeres,
Karlsruhe
Richterin am BGH
Ilse Lohmann,
Karlsruhe
Prof. Dr. Peter O. Mülbert,
Mainz
Rechtsanwalt
Reinhard Nützel,
Frankfurt a.M.
Gesellschafts- und Unternehmensrecht
Seite 21
Kein Anspruch auf Detailinformationen zur Besetzung von Führungspositionen in abhängiger Gesellschaft als Grundlage für Entlastungsentscheidung in der Obergesellschaft
OLG Düsseldorf 13.7.2015 – I-26 W 16/14 [AktE] (WM 2015, 2053)
Univ.-Prof. Dr. Jan Lieder, LL.M. (Harvard), Kiel/Dr. Philipp Scholz, Jena
Notar- und Anwaltsrecht
Seite 60
Notarielle Beurkundung von Verbraucherverträgen; Einhaltung der
Regelfrist
BGH 25.6.2015 – III ZR 292/14 (WM 2015, 1911)
Vors. Richter am BGH a. D. Dr. Hans Gerhard Ganter, Weil der Stadt
Postverlagsort Frankfurt a. M.
WERTPAPIER-MITTEILUNGEN
www.wertpapiermitteilungen.de
32. Jahrgang 2016 – S. 1-68
 Ja, ich möchte als Dankeschön
für meine Teilnahme die Zeitschrift
für Wirtschafts- und Bankrecht drei
Wochen lang kostenlos und unverbindlich erhalten.
 Ja, ich möchte als Dankeschön
 Ja, ich möchte als Dankeschön für
für meine Teilnahme die WuB Ent- meine Teilnahme die Börsen-Zeitung
scheidungsanmerkungen zum vier Wochen lang kostenlos und
Wirtschafts- und Bankrecht in unverbindlich erhalten.
2 Monatsausgaben kostenlos und
unverbindlich zur Ansicht erhalten.
1.Teilnehmer: Name, Vorname
2. Teilnehmer: Name, Vorname
Funktion/Abteilung
Funktion/Abteilung
Telefon, Fax
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E-Mail
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 Dies gilt auch für Informationen per E-Mail.
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Fax +49 69 2732-200
Veranstaltungsort
D 22085 C

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