integriertes risk management (irm)

INTEGRIERTES RISK MANAGEMENT
(IRM)
Universität Basel
IRM I
Vorlesung Prof. Dr. Herbert Lüthy
HS11
Kapitel 1
EINFÜHRUNG
Vorlesung Prof. Dr. Herbert Lüthy
HS11
1.
Einführung
1.1
Ziele
1.2
Literatur
1.3
Begriffe
1.4
Einige Fallbeispiele von Firmen-Zusammenbrüchen oder
Beinahe-Zusammenbrüchen
Vorlesung Prof. Dr. Herbert Lüthy
HS11
1.
Einführung
1.1
Ziele
1.1.1
Ziele und Einbettung des Risk Managements
1.1.2
Ziele dieser Vorlesung
Vorlesung Prof. Dr. Herbert Lüthy
HS11
1.1
Ziele
1.1.1 Ziele und Einbettung des Risk Managements
Zusammenwirken der Systeme
Vorlesung Prof. Dr. Herbert Lüthy
HS11
1.1.1 Ziele und Einbettung des Risk Managements (cont.)
Gesetze, Normen und Standards
(Auswahl Gesetze und Verordnungen)
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HS11
Ziele der verschiedenen Systeme
a) Corporate Governance
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HS11
Ziele der verschiedenen Systeme (cont.)
b) Risk Management
Das Risk Management soll Schädigungen des Betriebes und seiner
Stakeholder verhindern oder zumindest abdämpfen.
=> Schutzfunktion
=> Schutz von wem?
•
Betrieb / Unternehmung
•
Stakeholder
- Versicherte (in 1. Linie)
- Angestellte
•
Shareholder? (Aktionäre)
Sind nicht primär zu schützende Subjekte
Im Gegenteil: Eigenkapital als “Puffer“ (=> Solvenz)
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HS11
Ziele der verschiedenen Systeme (cont.)
Schutz der Unternehmen
•
Schutz des Unternehmenswertes;
vor Verlust, im Extremfall: vor Bankrott oder Beinahe-Bankrott (NearMisses). Näheres dazu in Kapitel 1.4 und in Kapitel 8
•
Schutz der Reputation / Image
•
Schutz der Zielereichung / Strategie
•
Schutz der Rechtmässigkeit (Compliance)
•
Schutz vor Störungen und Ablauf / Sicherstellung der Funktionsweise
des Betriebes
Als wichtige “Nebenbedingungen”:
•
Minimierung der Risikokosten
•
Maximierung der Chancenauswertung
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HS11
Ziele der verschiedenen Systeme (cont.)
Schutz der Stakeholder
•
Schutz der Versicherten
wichtigster Grund für Schutz der Unternehmung, insbesondere
Erhaltung der Solvenz, aber auch Schutz der Versicherten vor
Missbrauch
•
Schutz der Angestellten
nur indirekt (Solvenz)
•
Schutz der Aktionäre / Shareholder
nur indirekt (Solvenz)
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Ziele der verschiedenen Systeme (cont.)
c) Internal Control System
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HS11
1.1.2 Ziele dieser Vorlesung
•
Einführung in sehr grosses Gebiet, eher breit als tief
Ziel ist nicht, CRO’s (Chief Risk Officer) umfassend auszubilden
•
Besonderes Gewicht wird gelegt auf:
-
Begriffe, breite Darstellung
-
Einordnung in rechtliche, insbesondere aufsichtsrechliche
Umgebung, auch internationale Vorgaben (IAIS, Solvenz II)
-
Wichtigste Grundlagen des qualitativen RM
-
Wichtigste Grundlagen des quantitativen RM
-
Begriff des integrierten RM, d.h. zusammenwirken quantitativer
und qualitativer Aspekte
Vorlesung Prof. Dr. Herbert Lüthy
HS11

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