Innenfinanzierungskräfte stärken – Unternehmensliquidität steigern BVK-Fachforum Venture Capital und Mittelstand, Berlin 2 Ansatzpunkte zur Optimierung des Working Capitals Kreditorenlaufzeit (Days Payable Outstanding DPO) erhöhen, Debitorenlaufzeit (Days Sales Outstanding DSO) verkürzen und die Liquidität steigern. Forderungen aus LuL + Vorräte Forderungen LuL Verbindlichkeiten LuL Roh, Hilfs- und Betriebsstoffe Unfertige Erzeugnisse und Leistungen Fertige Erzeugnisse und Waren Geleistete Anzahlungen ./. Cash und geldnahe Mittel Vorräte Kasse, Guthaben, kfr. Wertpapiere ./. Verbindlichkeiten aus LuL (Net) Working Capital 10 Das Konzept Lieferant A Lieferant B Kunde Lieferant C Lieferant D − Zahlungsabwicklung zwischen Kunden und ausgewählten Lieferanten − Begleichung von Verbindlichkeiten bei ausgewählten Lieferanten über American Express® − Zielsetzung: Optimierung des Working Capitals und gleichzeitige Verkürzung des Zahlungseingangs beim Lieferanten mit dem Zweck, gegenläufige Zahlungsinteressen zu harmonisieren 11 Der Zahlungsprozess 2 Anstoß der Zahlung 4 Monatliche Abrechnung Kunde 5 Zahlung nach bis zu 58 Tagen 1 Rechnungsstellung 3 Lieferant Zahlungseingang 3 Banktage nach Zahlungsanstoß 12 Optimierung der Zahlungsziele Annahme: Bestehendes Zahlungsziel 30 Tage Faktura Zahlung durch Kunde Zahlungseingang beim Lieferanten Monat Monat Monat Zahlungsziele mit American Express Zahlung durch Kunde (Tag 58) Faktura Zahlungseingang beim Lieferanten (Tag 3) Monat Monat Monat 9 Vorteile für Kunden und Lieferanten Lieferant Kunde KPI: DPO-Verbesserung Steuerung der Bilanzstruktur Liquidität: Steigerung des operativen Cashflows durch verlängertes Zahlungsziel Diversifizierung: Reduzierter Bedarf an Außenfinanzierung Prozess: Stabilisierung der Lieferkette Win-win KPI: DSO-Verbesserung Steuerung der Bilanzstruktur Liquidität: Steigerung des operativen Cashflows durch schnelleren Geldeingang Risikomanagement: Ausfallrisiko nach Autorisierung liegt bei American Express Kundenbindung: Gesteigerte Kundenanforderungen flexibel beantworten Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit Jöran Reinel Team Leader Large Market Working Capital Optimization American Express Services Europe Limited Tel: +49 (0) 69 7576-1337 Mobil: +49 (0) 177 757-3899 E-Mail: [email protected]