貸 借 対 照 表 （平成 27 年 3 月 31 日現在） (単位：千円) 資 産 科 目 A 流 動 の 金 E A 資 産 負 E 額 掛 債 科 E 目 A 876,166 預 売 部 の 部 金 E 額 A E 流 動 負 債 金 754,284 未 金 118,973 未 151,887 払 払 費 金 81,291 用 7,529 前 払 費 用 2,843 未 払 消 費 税 等 17,099 未 収 利 息 43 未 払 法 人 税 等 2,073 金 21 前 立 替 受 益 984 金 4,166 賞 与 引 当 金 35,743 役員賞与引当金 3,000 預 固 定 資 産 518 有 形 固 定 資 産 器 具 備 品 無 形 固 定 資 産 ソ フ ト ウ ェ ア 収 り 固 定 負 債 198,564 161 退職給付引当金 187,614 161 役員退職慰労引当金 10,950 357 負 357 債 純 合 計 資 350,451 産 株 主 資 本 資 本 産 合 計 部 526,233 金 90,000 資 本 剰 余 金 351,384 資 本 準 備 金 22,500 その他資本剰余金 328,884 利 益 剰 余 金 資 の 876,685 84,849 その他利益剰余金 84,849 繰越利益剰余金 84,849 純 資 産 合 計 526,233 負債･純資産合計 876,685 （記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。 ） １ 損 益 計 算 書 平成 26 年 4 月 31 日から 平成 27 年 3 月 31 日まで 科 営 業 Ｉ 営 収 Ｔ 事 業 Ｉ 売 目 業 事 上 収 入 1,387,652 1,387,652 費 用 1,201,960 1,201,960 用 業 総 金 益 費 Ｔ (単位：千円) 額 利 益 185,692 販売費及び一般管理費 営 営 業 利 益 業 受 外 収 取 益 利 息 220 入 129 349 費 用 損 失 22 22 利 益 61,183 税 引 前 当 期 純 利 益 61,183 雑 営 124,836 業 雑 経 収 外 常 60,856 法人税、住民税及び事業税 当 期 純 利 3,556 益 3,556 57,626 （記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。 ） ２ 個 別 注 記 表 平成 26 年 4 月 31 日から 平成 27 年 3 月 31 日まで Ⅰ.重要な会計方針に係る事項に関する注記 １ 固定資産の減価償却方法 （１）有形固定資産･･････････････････････････････定率法 主な耐用年数は以下のとおりであります。 器具備品･････････5 年～6 年 （２）無形固定資産･･････････････････････････････定額法 ただし、自社利用のソフトウエアについては、 社内における利用可能期間（５年）に基 づく定額法によっております。 ２ 引当金の計上基準 (１) 賞与引当金 従業員に支給する賞与に充てるため、支給対象期間に応じた支給見込額を計上しており ます。 (２) 役員賞与引当金 役員に対する賞与の支出に備えるため、支給見込額を計上しております。 (３) 退職給付引当金 従業員の退職給付に充てるため、実務指針における簡便法に準じ、期末会社都合要支給 額の 100%を計上しております。 (４) 役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。 ３ 収益の計上基準 売上は検収をもって計上しております。 ４ 消費税等の処理方法 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 Ⅱ．株主資本等変動計算書に関する注記 当事業年度の末日における発行済株式の数 7,800 株 ３
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