第３４期（平成２６年４月１日～平成２７年３月３１日）貸借対照表平成２７年６月２５日株式会社トーエネックサービス貸借対照表（平成２７年３月３１日現在） (単位：千円）資流動資産の部産現預預け受取手未収入リース投資資関係会社短期債未成工事支出商前払費繰延税金資保証仮払消費税内部仮払外部仮払貸倒引当 5,738,267 流 1,654 1,682,668 0 116,322 154,824 1,914,867 1,599,284 88,557 36,176 2,117 139,113 0 0 609 2,071 0 金金金形金産権金品用産金等金金金固定資産有形固定資産建物建物減価償却累計額構築物構築物減価償却累計額機械装置機械装置減価償却累計額車両運搬具車両運搬具減価償却累計額工具器具工具器具減価償却累計額備品備品減価償却累計額土地リース資産リース資産減価償却累計額レンタル資産レンタル資産減価償却累計額建設仮勘負定無形固定資産 1,031,182 737,787 固 1,440,087 △ 906,609 46,315 △ 40,908 241 △ 241 519,751 △ 437,585 175,907 △ 133,348 38,958 △ 34,589 1,942,364 △ 1,942,364 13,620 △ 13,402 533,478 5,407 0 42,558 217 35,150 157,657 135,737 産合 2,472,399 手形金金等等用金金益務等金債 29,299 1,516,350 0 99,094 142,801 466,684 36,561 16,496 26,102 137,750 0 1,259 315,195 長期借入金資産除去債務（固定）関係会社長期債務退職給付引当金役員退職給与引当金未払役員退職慰労金長期預り保証金負債合計 0 0 91,897 191,281 0 0 32,016 2,787,595 純　資　産　の　部株　主　資　本 0 投資その他の資産資負部債払期借入払法人税払消費税払費成工事受入り受収係会社短期債受消費税受定 4,369 34,438 0 155,942 1,714 資有価証期前払費期繰延税金資の他の投倒引当負払の 82,166 借地権ソフトウェアその他無形固定資産投長長そ貸動支未短未未未未預前関仮仮債資利 3,981,854 本金益剰余金利益準備金その他利益剰余金別途積立金繰越利益剰余金（うち当期純利益） 100,000 3,881,854 25,000 3,856,854 3,084,137 772,717 355,343 券用産資金 200 3,563 110,123 21,850 0 純　資　産合計 3,981,854 計 6,769,449 負債・純資産合計 6,769,449 (注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。個別注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）１．資産の評価基準及び評価方法（１）有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のないもの・・・移動平均法による原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法未成工事支出金・・・個別法による原価法商品・・・・・・・・・個別法による低価法２．固定資産の減価償却の方法（１）有形固定資産（リース資産を除く）定率法ただし、平成１０年４月１日以降に取得した建物（建物付属設備を除く）については、定額法によっております。（２）無形固定資産（リース資産を除く）定額法（３）リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法なお、平成２０年３月３１日までに契約した所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。３．引当金の計上基準（１）貸倒引当金・・・売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。（２）退職給付引当金・・・従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度までの期間に帰属させる方法については、給付算定基準によっています。過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（15 年）による定額法により費用処理しております。数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（15 年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。４．完成工事高及び完成工事原価の計上基準当期末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約については工事進行基準を適用し、その他の工事契約については、工事完成基準を適用しております。なお、工事進行基準を適用する工事の当期末における進捗度の見積りは、原価比例法によっております。 1 ５．消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。６．リース投資資産の会計基準利息法によっております。（会計方針の変更に関する注記）退職給付見込額の期間帰属方法の変更当社は、「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第 26 号平成 24 年５月 17 日）（以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用方針」（企業会計基準適用指針第 25 号平成 24 年５月 17 日）（以下「退職給付適用指針」という。）を退職給付会計基準第 35 項本文および退職給付適用方針第 67 条本文に掲げられた定めについて当事業年度より適用しており、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定基準へ変更しました。退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第 37 項に定める経過的な取扱いに従って、当事業年度の期首において、退職給付債務の変更に伴う影響額を利益剰余金に加減しています。これにより、当事業年度の期首の退職給付引当金が 111 百万円増加し、前払年金費用が 67 百万円及び利益剰余金が 112 百万円それぞれ減少しております。（貸借対照表に関する注記）関係会社に対する金銭債権・金銭債務短期金銭債権１，６２０，１６０千円短期金銭債務１９４，８０３千円長期金銭債務１１９，６１７千円（損益計算書に関する注記）１．工事進行基準による完成工事高１６１，３８３千円２．関係会社との取引高営業取引による取引高売上高売上原価１３，１９５，２６９千円１，３４７，８５８千円販売費及び一般管理費営業取引以外の取引高２９，８１５千円３８２千円（株主資本等変動計算書に関する注記）当事業年度の末日における発行済株式の数２，０００株 2 （税効果会計に関する注記）繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳繰延税金資産未払賞与金１２７，２８８千円未払事業税８，３８４千円未払退職年金掛金１，９４４千円退職給付引当金６９，１８５千円減価償却費損金算入限度超過額８，７７４千円長期債務（出向者退職給与引当金）３２，１６４千円その他１，４９４千円繰延税金資産合計２４９，２３６千円繰延税金負債前払年金費用０千円繰延税金負債合計０千円繰延税金資産の純額２４９，２３６千円（追加情報）「所得税法等の一部を改正する法律」等が公布されたことから、当事業年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率を変更しております。（関連当事者との取引に関する注記）営業取引中に含まれる支配株主（株）トーエネックとの取引高（単位：千円）区　分当　期前　期売　上　高 13,049,118 13,138,273 売　上　原　価 1,197,195 1,164,622 27,331 31,565 販売費及び一般管理費（注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。（1 株当たり情報に関する注記）１．1 株当たり純資産額２．1 株当たり当期純利益 1,990,927 円 22 銭 177,671 円 83 銭 3