連結貸借対照表 （平成27年３月31日現在） 科 目 金 額 （ 資 産 の 部 ） 流 動 資 産 6,514,335 受取手形及び売掛金 商 品 及 び 製 品 掛 4,294,952 561,993 リ ー ス 債 務 1,972 未 金 507,020 32,086 引 当 金 産 △3,274 払 未 払 法 人 税 等 賞 与 引 当 金 役 員 賞 与 引 当 金 そ 固 の 定 7,419,746 有 形 固 定 資 産 3,408,946 金 そ 資 債 入 76,579 倒 負 借 繰 延 税 金 資 産 定 動 期 91,997 他 流 短 241,755 貸 額 支払手形及び買掛金 品 固 金 1,218,244 原材料及び貯蔵品 の 目 （ 負 債 の 部 ） 現 金 及 び 預 金 仕 （単位：千円） 科 他 負 債 社 4,230,578 1,868,675 665,523 39,990 176,500 7,139 142,124 3,217,968 債 500,000 1,419,126 長 期 借 入 金 ー ス 債 建 物 及 び 構 築 物 1,130,443 リ 務 6,274 機械装置及び運搬具 2,388,890 繰 延 税 金 負 債 519,837 土地及び砿山用土地 571,887 退職給付に係る負債 591,419 そ の リ ー ス 資 産 7,735 建 設 仮 勘 定 93,440 他 38,181 （純資産の部） 50,738 株 そ の 無 形 固 定 資 産 鉱 業 権 31,936 そ の 他 18,802 投資その他の資産 金 2,670 繰 延 税 金 資 産 2,780 投 期 資 そ 貸 資 貸 付 2,766,354 不 動 の 倒 産 引 当 合 債 主 合 資 資 181,311 計 6,626,914 本 本 5,398,862 金 871,500 資 本 剰 余 金 435,622 利 益 剰 余 金 4,170,564 3,138,429 投 資 有 価 証 券 長 負 他 自 己 株 式 その他の包括利益累計額 △78,824 1,601,434 その他有価証券評価差額金 1,505,259 為替換算調整勘定 96,174 産 242,488 新 権 44,063 他 130,955 少 数 株 主 持 分 262,807 金 △6,820 純 計 13,934,081 株 資 予 約 計 7,307,167 負 債 純 資 産 合 計 産 合 13,934,081 連結損益計算書 ( 平成26年４月１日から 平成27年３月31日まで ) （単位：千円） 科 売 売 販 営 営 特 特 目 高 上 原 価 売 上 総 利 益 売 費 及 び 一 般 管 理 費 営 業 利 益 業 外 収 益 受 取 利 息 受 取 配 当 金 不 動 産 賃 貸 料 デ リ バ テ ィ ブ 決 済 益 助 成 金 収 入 為 替 差 益 そ の 他 業 外 費 用 支 払 利 息 デ リ バ テ ィ ブ 評 価 損 社 債 発 行 費 支 払 保 証 料 減 価 償 却 費 そ の 他 経 常 利 益 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 別 損 失 固 定 資 産 処 分 損 ゴ ル フ 会 員 権 評 価 損 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 法人税、住民税及び事業税 法 人 税 等 調 整 額 少数株主損益調整前当期純利益 少 数 株 主 利 益 当 期 純 利 益 金 額 11,396,358 9,182,607 2,213,750 1,870,807 342,942 上 2,054 32,797 61,832 14,168 5,363 41,703 29,674 16,678 21,265 8,789 2,868 1,780 1,225 1,480 14,544 78 112,212 9,332 187,594 52,607 477,929 1,480 14,622 464,787 121,545 343,242 14,501 328,740 連結株主資本等変動計算書 ( 平成26年４月１日から 平成27年３月31日まで ) （単位：千円） 株 資 当連結会計年度期首残高 本 主 資 本 金 資本剰余金 利益剰余金 自 己 株 式 株主資本合計 871,500 435,622 3,922,764 △84,989 5,144,897 6,204 3,494 当連結会計年度変動額 新株予約権の行使 △2,709 自己株式処分差損の 振 替 2,709 剰 余 金 の 配 当 当 期 純 利 △2,709 － △78,230 △78,230 益 328,740 328,740 自 己 株 式 の 取 得 △39 △39 株主資本以外の項目の当連結 会 計 年 度 変 動 額(純 額) 当連結会計年度変動額合計 － － 247,800 6,164 253,965 当連結会計年度末残高 871,500 435,622 4,170,564 △78,824 5,398,862 その他の包括利益累計額 その他有価証 券評価差額金 当連結会計年度期首残高 578,382 為替換算 調整勘定 59,968 そ の 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 638,351 新株予約権 29,505 少数株主 持 分 232,469 純資産合計 6,045,223 当連結会計年度変動額 新株予約権の行使 3,494 自己株式処分差損の 振 替 － 剰 余 金 の 配 当 △78,230 益 328,740 自 己 株 式 の 取 得 当 期 純 利 △39 株主資本以外の項目の当連結 会 計 年 度 変 動 額(純 額) 926,877 36,205 963,083 14,557 30,338 当連結会計年度変動額合計 926,877 36,205 963,083 14,557 30,338 1,261,943 当連結会計年度末残高 1,505,259 96,174 1,601,434 44,063 262,807 7,307,167 1,007,978 連結注記表 連結計算書類の作成のための基本となる重要な事項に関する注記 １．連結の範囲に関する事項 連結子会社 ３社 九州カルシウム㈱ 丸尾（上海）貿易有限公司 東莞立丸奈米科技有限公司 非連結子会社 １社 東洋白土㈱ （連結の範囲から除いた理由） 非連結子会社は小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額） 及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結計算書類に重要な影響を及ぼして いないためであります。 ２．持分法の適用に関する事項 持分法非適用の非連結子会社の数 １社 東洋白土㈱ 持分法非適用の関連会社の数 １社 オーエスシー・ジャパン㈱ 持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社は、当期純損益（持分に見合う額） 及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結計算書類 に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から 除外しております。 ３．連結子会社の事業年度等に関する事項 連結子会社のうち、丸尾（上海）貿易有限公司及び東莞立丸奈米科技有限公司の決算日 は、12月31日であります。 連結計算書類の作成に当たっては、同決算日現在の計算書類を使用しております。ただ し、１月１日から連結決算日３月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結 上必要な調整を行っております。 ４．会計処理基準に関する事項 (1) 重要な資産の評価基準及び評価方法 ①有価証券 子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法 その他有価証券 時価のあるもの 決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全 部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に より算定） 時価のないもの 移動平均法による原価法 ②デリバティブ 時価法 ③たな卸資産 製品・仕掛品 売価還元法による原価法（貸借対照表価額については収益 性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定） 商品・原材料 総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性 の低下に基づく簿価切下げの方法により算定） 貯蔵品 最終仕入原価法 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法 ①有形固定資産(リー 当社及び国内連結子会社は定率法を、また、在外連結子 ス資産を除く)及び 会社は当該国の会計基準の規定に基づく定額法を採用して 投資その他の資産 おります。 (投資不動産) ただし、当社及び国内連結子会社は、平成10年４月１日 以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法、 砿山用土地については生産高比例法を採用しております。 なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。 ・建物及び構築物 ５～50年 ・機械装置及び運搬具 ２～10年 ②無形固定資産 鉱業権については生産高比例法、ソフトウェアについて (リース資産を除く) は自社における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採 用しております。 ③リース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法 (3) 繰延資産の処理方法 社債発行費 支出時に全額費用として処理しております。 (4) 重要な引当金の計上基準 ①貸倒引当金 売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権について は貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権について は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上して おります。 ②賞与引当金 従業員に対して支給する賞与に充てるため、当連結会計 年度に負担する支給見込額を計上しております。 ③役員賞与引当金 役員に対して支給する賞与に充てるため、当連結会計年 度に負担する支給見込額を計上しております。 (5) 退職給付に係る会計処理の方法 従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務に基づき、当連結 会計年度末において発生していると認められる額を計上しております。 (6) その他連結計算書類の作成のための重要な事項 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によってお ります。
© Copyright 2025 ExpyDoc
