平成25年度社会福祉法人近陵会 収支計算書 コード 補コード 0 153 8111 8112 155 8121 8122 8123 8124 157 8131 159 208 209 161 8213 167 8321 169 8331 171 126 7111 7112 7113 7114 7115 7116 7117 7118 128 7211 7212 7213 7214 7215 7217 7218 7219 7221 7222 7231 7232 7233 7234 7235 7236 7237 7238 7239 7241 7242 7243 7245 7246 7247 7248 131 7311 133 201 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 勘定科目 【経常活動による収支】 介護福祉施設介護料収入 介護報酬収入 利用者負担金収入 居宅介護料収入 介護報酬収入 利用者負担金収入 介護予防報酬収入 介護予防利用者負担金収入 居宅介護支援介護料収入 居宅介護支援介護料収入 利用者等利用料収入 食費収入 居住費収入 その他の事業収入 受託収入 受取利息配当金収入 受取利息配当金収入 雑収入 雑収入 経常活動収入計 ① 人件費支出 役員報酬 職員俸給 職員諸手当 非常勤職員給与 退職金 退職共済掛金 法定福利費 処遇改善加算費 経費支出 給食材料費 介護用品費 教養娯楽費 医薬品費 日用品費 消耗器具備品費 保健衛生費 車輌費 光熱水費 燃料費 福利厚生費 旅費交通費 研修費 通信運搬費 事務消耗品費 印刷製本費 広報費 会議費 修繕費 保守料 賃借料 保険料 諸会費 租税公課 委託費 雑費 借入金利息支出 借入金利息 経常活動支出計 ② 経常活動等資金収支差額 ③(①－②) 予 算 211,270,000 189,086,000 22,184,000 101,402,000 78,259,000 9,297,000 11,769,000 2,077,000 18,255,000 18,255,000 49,340,000 35,771,000 13,569,000 8,893,000 8,893,000 20,000 20,000 820,000 820,000 390,000,000 265,039,000 1,800,000 123,450,000 52,190,000 34,431,000 13,457,000 984,000 31,250,000 7,477,000 90,256,000 5,140,000 4,290,000 1,280,000 1,025,000 286,000 3,140,000 530,000 3,460,000 13,100,000 96,000 1,510,000 750,000 240,000 1,310,000 2,040,000 430,000 4,000 40,000 1,360,000 2,620,000 4,580,000 1,545,000 398,000 160,000 40,030,000 892,000 3,637,000 3,637,000 358,932,000 31,068,000 決 算 213,029,276 192,308,085 20,721,191 102,392,458 79,040,818 8,944,437 12,976,417 1,430,786 17,733,500 17,733,500 48,920,530 35,315,300 13,605,230 7,605,480 7,605,480 46,230 46,230 604,571 604,571 390,332,045 264,388,705 1,800,000 123,401,953 52,170,860 34,302,475 13,456,310 983,400 30,797,009 7,476,698 90,085,122 5,135,344 4,284,724 1,275,761 1,014,505 285,872 3,132,278 526,309 3,454,699 13,072,075 95,139 1,508,277 745,720 232,445 1,304,432 2,030,377 429,100 3,150 29,510 1,353,067 2,613,514 4,575,081 1,544,371 397,870 159,700 40,025,242 856,560 3,637,296 3,637,296 358,111,123 32,220,922 差 異 -1,759,276 -3,222,085 1,462,809 -990,458 -781,818 352,563 -1,207,417 646,214 521,500 521,500 419,470 455,700 -36,230 1,287,520 1,287,520 -26,230 -26,230 215,429 215,429 -332,045 650,295 0 48,047 19,140 128,525 690 600 452,991 302 170,878 4,656 5,276 4,239 10,495 128 7,722 3,691 5,301 27,925 861 1,723 4,280 7,555 5,568 9,623 900 850 10,490 6,933 6,486 4,919 629 130 300 4,758 35,440 -296 -296 820,877 -1,152,922 備 考 特養国保請求9割 特養利用者負負担1割・利用者公費 短期・デイ・訪問介護・入浴国保請求9割 短期・デイ・訪問介護・入浴介護利用者負担1割 居宅介護支援国保請求 支援ｾﾝﾀｰ・身障者訪問入浴・介護予防普及教室 預金利息 実習謝礼・原子力給付金 役員手当 常勤職員給与 常勤職員手当 非常勤職員給与手当 退職金施設負担金 独立行政法人福祉医療機構掛け金 社会保険料・労働保険料 介護職員処遇改善加算金 注入食・栄養補助食品・飲料品・非常食 紙おむつ・オムツｶﾊﾞｰ・ﾀｵﾙ等 新聞・誕生ﾌﾟﾚｾﾞﾝﾄ 医薬品費・衛生材料費 ちり紙・ﾀｵﾙ 消耗品費・器具備品（介護用品費・固定資産以外） 園内消毒 乗用車・自動車燃料費・車検費用 電気・水道・ガス 灯油 職員健康診断・かんぽ保険・NHK・旅行補助 出張旅費・交通費 研修参加費 電話・ﾌｧｯｸｽ 文房具 書類印刷 標識掲載 お茶代 建物・器具備品修理 調理器具・ﾊﾟｿｺﾝ・特浴槽・浄化槽保守 電話・ﾊﾟｿｺﾝ・ｶｰﾃﾝ・オーブンﾚﾝｼﾞリース料 火災保険料・自動車損害賠償責任保険 会費・負担金 自動車税 給食・清掃・ゴミ回収委託 借入利子 0 180 134 7413 7417 136 202 0 197 8912 8913 8914 199 137 7511 143 7711 149 7911 7912 7913 151 203 0 204 0 9001 205 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 【施設整備等による収支】 施設整備等収入計 ④ 固定資産取得支出 器具及び備品取得支出 建物付属設備取得支出 施設整備等支出計 ⑤ 施設整備等資金収支差額 ⑥(④－⑤) 【財務活動等による収支】 その他の収入 退職共済給付金収入 福和園退職金収入 保険金積立金収入 財務活動等収入計 ⑦ 設備資金借入金元金償還金支出 設備資金借入金元金償還金支出 積立預金積立支出 建物減価償却積立預金支出 その他の支出 福和園退職金積立金支出 退職共済預け金支出 保険金積立金支出 財務活動等支出計 ⑧ 財務活動等資金収支差額 ⑨(⑦－⑧) 予備費⑩ 当期資金収支差額合計 ⑪(③＋⑥＋⑨－⑩) 【資金残高】 前期末支払資金残高 ⑫ 当期末支払資金残高 ⑬(⑪＋⑫) 0 594,000 294,000 300,000 594,000 -594,000 0 593,800 293,800 300,000 593,800 -593,800 0 200 200 テレビ・マッサージ機 0 ﾃﾞｲｻｰﾋﾞｽ玄関自動ﾄﾞｱ 200 -200 11,330,000 6,674,000 4,656,000 0 11,330,000 25,984,000 25,984,000 5,000,000 5,000,000 10,820,000 4,198,000 3,200,000 3,422,000 41,804,000 -30,474,000 0 0 18,745,750 7,581,895 5,874,415 5,289,440 18,745,750 25,984,000 25,984,000 10,000,000 10,000,000 12,662,994 4,201,744 3,119,875 5,341,375 48,646,994 -29,901,244 0 1,725,878 -7,415,750 -907,895 -1,218,415 -5,289,440 -7,415,750 0 0 -5,000,000 -5,000,000 -1,842,994 -3,744 80,125 -1,919,375 -6,842,994 -572,756 0 -1,725,878 93,407,450 93,407,450 93,407,450 95,133,328 0 -1,725,878 県社会福祉協議会退職共済給付金収入 福和園退職金収入 保険金積立金収入 設備資金借入金支出 建物減価償却積立預金支出 福和園退職金積立金支出 鹿児島県退職共済掛け金支出 かんぽ生命保険 簡易保険積立 コード 補コード 0 66 5111 5112 68 5121 5122 5123 5124 70 5131 72 206 207 74 5211 5213 76 5221 80 30 4111 4112 4113 4114 4115 4116 4117 4118 32 4211 4212 4213 4214 4215 4217 4218 4219 4221 4222 4231 4232 4233 4234 4235 4236 4237 4238 4239 4241 4242 4243 4245 4246 4247 4248 35 4311 39 4412 4413 4414 41 111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 勘定科目 【事業活動収支の部】 介護福祉施設介護料収入 介護報酬収入 利用者負担金収入 居宅介護料収入 介護報酬収入 利用者負担金収入 介護予防報酬収入 介護予防利用者負担金収入 居宅介護支援介護料収入 居宅介護支援介護料収入 利用者等利用料収入 食費収入 居住費収入 その他の事業収入 補助金収入 受託収入 国庫補助金等特別積立金取崩額 国庫補助金等特別積立金取崩額(整備時) 事業活動収入計 ① 人件費 役員報酬 職員俸給 職員諸手当 非常勤職員給与 退職金 退職共済掛金 法定福利費 処遇改善加算金 経費 給食材料費 介護用品費 教養娯楽費 医薬品費 日用品費 消耗器具備品費 保健衛生費 車輌費 光熱水費 燃料費 福利厚生費 旅費交通費 研修費 通信運搬費 事務消耗品費 印刷製本費 広報費 会議費 修繕費 保守料 賃借料 保険料 諸会費 租税公課 委託費 雑費 減価償却費 減価償却費 引当金繰入 賞与引当金繰入 退職給与引当金繰入 福和園退職金引当金繰入 事業活動支出計 ② 事業活動収支差額 ③(①－②) 平成25年度社会福祉法人近陵会 事業活動計算書 前 年 度 当 年 度 増 減 209,202,310 187,624,693 21,577,617 97,020,764 74,210,646 9,086,598 11,418,534 2,304,986 18,222,000 18,222,000 48,587,720 35,138,290 13,449,430 8,900,573 1,231,753 7,668,820 11,413,439 11,413,439 393,346,806 258,696,513 1,800,000 119,427,791 59,725,322 39,264,218 2,190,611 1,162,200 28,374,802 6,751,569 100,160,921 4,869,901 6,907,615 1,292,938 884,511 256,483 4,988,824 525,525 3,607,378 11,805,856 80,993 1,929,566 578,333 311,100 1,086,750 2,036,437 338,200 0 20,268 8,575,828 2,804,023 3,288,892 1,284,957 397,210 316,700 39,688,837 2,283,796 35,166,845 35,166,845 18,342,275 15,100,000 3,242,275 0 412,366,554 -19,019,748 213,029,276 192,308,085 20,721,191 102,392,458 79,040,818 8,944,437 12,976,417 1,430,786 17,733,500 17,733,500 48,920,530 35,315,300 13,605,230 7,605,480 0 7,605,480 11,317,814 11,317,814 400,999,058 264,388,705 1,800,000 123,401,953 52,170,860 34,302,475 13,456,310 983,400 30,797,009 7,476,698 90,085,122 5,135,344 4,284,724 1,275,761 1,014,505 285,872 3,132,278 526,309 3,454,699 13,072,075 95,139 1,508,277 745,720 232,445 1,304,432 2,030,377 429,100 3,150 29,510 1,353,067 2,613,514 4,575,081 1,544,371 397,870 159,700 40,025,242 856,560 38,671,356 38,671,356 19,889,475 11,162,000 4,071,975 4,655,500 413,034,658 -12,035,600 3,826,966 4,683,392 -856,426 5,371,694 4,830,172 -142,161 1,557,883 -874,200 -488,500 -488,500 332,810 177,010 155,800 -1,295,093 -1,231,753 -63,340 -95,625 -95,625 7,652,252 5,692,192 0 3,974,162 -7,554,462 -4,961,743 11,265,699 -178,800 2,422,207 725,129 -10,075,799 265,443 -2,622,891 -17,177 129,994 29,389 -1,856,546 784 -152,679 1,266,219 14,146 -421,289 167,387 -78,655 217,682 -6,060 90,900 3,150 9,242 -7,222,761 -190,509 1,286,189 259,414 660 -157,000 336,405 -1,427,236 3,504,511 3,504,511 1,547,200 -3,938,000 829,700 4,655,500 668,104 6,984,148 備 考 特養国保請求9割 特養利用者請求1割・利用者公費 居宅支援国保請求 介護職員処遇改善交付金 支援・身障者訪問入浴・介護予防普及教室委託料 国庫補助金等特別積立金取崩額 役員報酬 常勤職員給与 常勤職員手当 非常勤職員給与 施設負担退職金 独立行政法人福祉医療機構掛け金 社会保険料・労働保険料 介護職員処遇改善加算金 注入食・栄養補助食品・飲料品・非常食 紙おむつ・ｵﾑﾂｶﾊﾞｰ 新聞･誕生ﾌﾟﾚｾﾞﾝﾄ 医薬品・衛生材料 ちり紙・タオル 消耗品・器具備品（介護用品・固定資産以外） 園内消毒 乗用車・自動車燃料費・車検費用 電気・水道・ガス 灯油･重油 職員健康診断・かんぽ保険・NHK・旅行補助 出張旅費・交通費 研修参加費 電話・電報・ﾌァｸｽ 文具 書類・諸用紙・印刷及び製本 標識掲載 会議菓子代 建物・器具備品修理 調理器具・ﾊﾟｿｺﾝ・特浴槽・浄化槽保守料 電話・パソコン・カーテン・ｵｰﾌﾞﾝリース料 火災保険料・自動車損害賠償責任保険 会費・負担金 自動車税 給食・清掃・ゴミ回収委託 減価償却費 賞与引当金 退職給与引当金 福和園退職金引当金 0 83 5421 85 5432 89 5451 5452 5453 5455 91 42 4511 46 4712 48 4811 50 112 113 0 98 5612 100 5711 108 55 4931 4933 4934 63 114 115 0 6111 117 119 121 6315 123 125 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 脚注 【事業活動外収支の部】 受取利息配当金 受取利息配当金 有価証券売却益 雑収入退職共済運用益 雑収入 雑収入 県社協退職給与引当金戻入 福和園退職金引当金戻入 賞与引当金戻入収入 事業活動外収入計 ④ 借入金利息 借入金利息 資産評価損 退職共済運用損失 雑損失 雑損失 事業活動外支出計 ⑤ 事業活動外収支差額 ⑥(④－⑤) 経常収支差額 ⑦(③＋⑥) 【特別収支の部】 固定資産売却益 車両運搬具売却益 国庫補助金等特別積立金取崩額 国庫補助金等特別積立金取崩額(整備時) 特別収入計 ⑧ 固定資産除売却損 器具及び備品売却損・処分損 機械・装置売却損・処分損 建物売却損・処分損 特別支出計 ⑨ 特別収支差額 ⑩(⑧－⑨) 当期活動収支差額 ⑪(⑦＋⑩) 【繰越活動収支差額の部】 前期繰越活動収支差額 ⑫ 基本金取崩額 ⑬ 基本金組入額 ⑭ その他の積立金取崩額 ⑮ 施設建替資金積立金取崩額 その他の積立金繰入額 ⑯ 次期繰越活動収支差額 ⑰(⑪＋⑫＋⑬－⑭＋⑮－⑯) １ 減価償却費の累計額 212,239,333円 ２ 未収金の累計額 60,666,212円 ３ 決算書作成は指導指針による。 36,042 36,042 538,592 538,592 19,065,039 827,739 1,956,300 0 16,281,000 19,639,673 3,119,887 3,119,887 196,981 196,981 193,460 193,460 3,510,328 16,129,345 -2,890,403 46,230 46,230 2,001,300 2,001,300 27,251,246 604,571 6,891,175 4,655,500 15,100,000 29,298,776 3,637,296 3,637,296 1,766,030 1,766,030 504,133 504,133 5,907,459 23,391,317 11,355,717 229,999 229,999 16,903,308 16,903,308 17,133,307 36,637,792 6 1 36,637,785 36,637,792 -19,504,485 -22,394,888 0 0 0 0 0 4 4 0 0 4 -4 11,355,713 176,360,988 0 0 10,000,000 10,000,000 0 163,966,100 163,966,100 0 0 0 0 0 175,321,813 10,188 10,188 1,462,708 1,462,708 8,186,207 -223,168 4,934,875 4,655,500 -1,181,000 9,659,103 517,409 517,409 1,569,049 1,569,049 310,673 310,673 2,397,131 7,261,972 14,246,120 預金利息 退職共済運用益 実習謝礼 県社会福祉協議会退職給与引当金戻入 福和園退職金戻入 賞与引当金戻入 借入金利息 退職共済運用損失 かんぽ保険損失 -229,999 -229,999 -16,903,308 -16,903,308 -17,133,307 -36,637,788 -2 乾燥機・冷蔵庫・あんま機一式・サイレン処分 -1 -36,637,785 -36,637,788 19,504,481 33,750,601 -12,394,888 0 0 -10,000,000 -10,000,000 0 11,355,713 平成25年度社会福祉法人近陵会 貸借対照表 コード 補コード 1 1111 1112 1131 1151 1161 3 4 1211 1212 5 1312 1313 1314 1315 1316 1317 1328 1331 8 9 2131 2141 2152 2181 11 2311 2331 15 16 3111 18 3211 24 3371 3373 28 29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 勘定科目 流動資産 現金預金 出資金 未収金 立替金 前払金 固定資産 基本財産 土地 建物 その他の固定資産 建物 構築物 機械及び装置 車輌運搬具 器具及び備品 建物付属設備 建物減価償却積立預金 その他の固定資産 資産の部合計 流動負債 未払金 預り金 未払い費用 賞与引当金 固定負債 設備資金借入金 県社協退職給与引当金 負債の部合計 基本金 基本金 国庫補助金等特別積立金 国庫補助金等特別積立金(整備時分) 次期繰越活動収支差額 次期繰越活動収支差額(整備時分) （うち当期活動収支差額） 純資産の部合計 負債及び純資産の部計 前年度 117,661,340 59,953,336 50,000 55,881,028 62,379 1,714,597 1,078,687,702 733,584,524 154,324,818 579,259,706 345,103,178 99,227 22,805,462 4,658,399 9,316,382 25,720,272 200,344,619 20,000,000 62,158,817 1,196,349,042 39,353,890 6,051,332 2,224,796 15,977,762 15,100,000 442,796,100 412,872,000 29,924,100 482,149,990 265,186,849 265,186,849 285,046,103 285,046,103 163,966,100 163,966,100 -22,394,888 714,199,052 1,196,349,042 当年度 114,659,040 52,744,951 50,000 60,666,211 0 1,197,878 1,044,258,523 717,612,814 154,324,818 563,287,996 326,645,709 94,986 21,348,054 4,063,560 6,761,647 22,522,021 186,048,243 30,000,000 55,807,198 1,158,917,563 30,687,712 6,378,108 397,056 12,750,548 11,162,000 413,992,900 386,888,000 27,104,900 444,680,612 265,186,849 265,186,849 273,728,289 273,728,289 175,321,813 175,321,813 11,355,713 714,236,951 1,158,917,563 注記 １ 重要な会計方針 ⑴ 会計単位、会計区分、経理区分の設定方針 近陵会会計区分単一 ⑵ 採用した会計処理、表示の原則 指導指針準拠 ⑶ 退職給与引当金の計上基準 鹿児島県民間社会福祉施設職員退職共済事業分を計上 ⑷ 賞与引当金の計上基準 職員への支給見込額のうち当期帰属額を計上 ⑸ 固定資産の減価償却法 定額法 ⑹ 国庫補助金等特別積立金の取り崩し 減価償却分を取り崩し 増 減 -3,002,300 -7,208,385 0 4,785,183 -62,379 -516,719 -34,429,179 -15,971,710 0 -15,971,710 -18,457,469 -4,241 -1,457,408 -594,839 -2,554,735 -3,198,251 -14,296,376 10,000,000 -6,351,619 -37,431,479 -8,666,178 326,776 -1,827,740 -3,227,214 -3,938,000 -28,803,200 -25,984,000 -2,819,200 -37,469,378 0 0 -11,317,814 -11,317,814 11,355,713 11,355,713 33,750,601 37,899 -37,431,479
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