Rapporto semestrale 2014 Gennaio–giugno 2 PostFinance SA Rapporto semestrale 2014 Bilancio PostFinance SA | Bilancio secondo le direttive IFRS del gruppo mln di CHF 30.06.2014 31.12.2013 Attivi Effettivi di cassa Crediti verso istituti finanziari Crediti fruttiferi verso la clientela Crediti derivanti da forniture e servizi Altri crediti Scorte Immobilizzazioni finanziarie Partecipazioni 1'785 1'989 45'823 44'027 269 542 6 28 713 755 2 2 70'045 66'697 15 15 Immobilizzazioni materiali 430 436 Immobili mantenuti come immobilizzazioni finanziarie 131 106 Immobilizzazioni immateriali Crediti d'imposta sull’utile latenti Valori patrimoniali a lunga scadenza mantenuti per alienazione Totale attivi 25 23 553 573 7 – 119'804 115'193 112'762 109'498 Passivi Depositi dei clienti Altri impegni finanziari 1'402 45 Debiti derivanti da forniture e servizi 114 138 Altri impegni 245 229 Accantonamenti 260 208 Oneri d’imposta sull'utile latenti Capitale proprio Risultato Totale passivi 34 25 4'757 3'752 230 1'298 119'804 115'193 3 PostFinance SA Rapporto semestrale 2014 Conto economico PostFinance SA | Conto economico secondo le direttive IFRS del gruppo mln di CHF Risultato da interessi dopo le rettifiche di valore 2014 1.0130.06 2013 1.0130.06 498 564 Risultato da operazioni su servizi 47 46 Risultato da operazioni su commissioni 36 30 Risultato da operazioni commerciali 67 73 Risultato da attivi finanziari 33 18 Altri risultati 105 106 Ricavi d'esercizio 786 837 Costi per il personale – 236 – 188 Spese materiali – 239 – 221 Costi d'esercizio – 475 – 409 Utile lordo (EBDIT) 311 428 Ammortamenti – 15 – 12 Risultato d'esercizio (EBIT) 296 416 – 1 – 4 295 412 Costi per imposte correnti – 35 – 47 Costi per imposte latenti – 30 579 – – Imposte sull'utile – 65 532 Risultato 230 944 Risultato finanziario Risultato aziendale (EBT) Costi per imposta alla fonte non rimborsabile 4 PostFinance SA Rapporto semestrale 2014 Riconciliazioni PostFinance stila il bilancio secondo le direttive IFRS del gruppo (International Financial Reporting Standards) e secondo le Direttive sulle prescrizioni concernenti l’allestimento dei conti (DAC), art. 23–27 OBCR (Circolare FINMA 2008/2 «Direttive contabili – banche»). La tabella che segue mostra le differenze fra le due modalità di allestimento dei conti nel conto economico e mostra la riconciliazione dell’utile d’esercizio determinato secondo le direttive IFRS e secondo le DAC. Conto economico PostFinance SA | Riconciliazione del conto economico secondo le direttive IFRS del gruppo e le DAC mln di CHF Risultato secondo le direttive IFRS del gruppo Proventi da interessi e sconti Ammortamento su immobilizzazioni finanziarie rivalu tate mantenute fino alla scadenza definitiva Diverse voci del conto economico Principio del valore più basso di immobilizzazioni finan ziarie secondo le DAC Risultato da operazioni commerciali Risultato realizzato da vendite (anticipate) Costi per il personale Oneri previdenziali IAS 19 (incl. oneri finanziari) Ammortamenti sull’attivo immobilizzato Immobili rivalutati Goodwill Ricavi straordinari Utile vendita partecipazione Posta Immobili SA Imposte Oneri ( / proventi) fiscali latenti secondo le direttive IFRS del gruppo Utile di PostFinance SA secondo le DAC 2014 1.0130.06 2013 1.0130.06 230 944 – 40 – 44 14 – 15 – 17 – 10 7 – 41 – 2 – 6 – 100 – 100 – – 30 – 579 122 149 PostFinance SA Rapporto semestrale 2014 5 Chiusura semestrale statutaria Dal 2013 PostFinance redige una chiusura annuale in conformità alle Direttive sulle prescrizioni concernenti l’allestimento dei conti DAC (art. 23–27 OBCR, Circo lare FINMA 2008/2 «Direttive contabili – banche»). Dal 26 giugno 2013 PostFinance è una società ano nima di diritto privato, dotata di un’autorizzazione all’esercizio dell’attività bancaria e della negoziazione di valori mobiliari, e posta sotto la sorveglianza dell’Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari, FINMA. Il rendiconto statutario semestrale a giugno 2014 registra un utile al netto delle imposte di 122 milioni di franchi. 6 PostFinance SA Rapporto semestrale 2014 Bilancio PostFinance SA | Bilancio secondo le DAC mln di CHF 30.06.2014 31.12.2013 46'095 39'114 Attivi Liquidità Crediti risultanti da titoli del mercato monetario Crediti verso banche Crediti verso clienti – – 4'696 9'933 10'423 9'894 Crediti ipotecari 0 1 Portafogli titoli e metalli preziosi – – 56'804 54'454 Immobilizzazioni finanziarie Partecipazioni Immobilizzazioni materiali Valori immateriali Ratei e risconti Altri attivi Totale attivi Totale dei crediti postergati Totale dei crediti nei confronti di società del gruppo e di titolari di partecipazioni qualificate 40 14 961 954 1'700 1'800 696 720 70 134 121'485 117'018 – – 1'567 2'019 Passivi Impegni risultanti da titoli del mercato monetario – – 5'092 2'380 Impegni verso clienti sotto forma di risparmio e investimenti 42'684 42'585 Altri impegni verso clienti 66'266 64'534 169 161 Impegni verso banche Obbligazioni di cassa Prestiti e mutui fondiari Ratei e risconti Altri passivi Rettifiche di valore e accantonamenti Riserve per rischi bancari generali – – 243 173 75 137 127 101 – – Capitale sociale 2'000 2'000 Riserva legale generale 4'682 4'682 di cui riserva da apporti di capitale 4'682 4'682 Altre riserve – – Riporto utile 25 – 122 265 121'485 117'018 – – 373 529 Utile Totale passivi Totale degli impegni postergati Totale degli impegni nei confronti di società del gruppo e di titolari di partecipazioni qualificate 7 PostFinance SA Rapporto semestrale 2014 Conto economico PostFinance SA | Conto economico secondo le DAC mln di CHF 2014 1.0130.06 2013 1.0130.06 110 113 Ricavi e costi dall´attività bancaria ordinaria Proventi da interessi e sconti Proventi da interessi e dividendi da portafogli commerciali Proventi da interessi e dividendi da immobilizzazioni finanziarie Costi degli interessi Risultato da operazioni sugli interessi – – 479 510 – 102 – 141 487 482 Proventi dalle commissioni su operazioni di credito 47 46 Proventi dalle commissioni su titoli e investimenti 22 19 305 299 – 294 – 292 Risultato da operazioni su commissioni e servizi 80 72 Risultato da operazioni commerciali 79 76 Risultato da alienazioni di immobilizzazioni finanziarie 25 9 Proventi da commissioni su altri servizi Costi delle commissioni Ricavi da partecipazioni Risultato da immobili 1 1 28 27 Altri ricavi ordinari 78 81 Altri costi ordinari – 5 – 14 127 104 Altri risultati ordinari Ricavi d'esercizio 773 734 Costi per il personale – 231 – 235 Spese materiali – 237 – 222 Costi d´esercizio – 468 – 457 Utile lordo 305 277 – 117 – 118 Rettifiche di valore, accantonamenti e perdite – 33 – 6 Utile d'esercizio (risultato intermedio) Ammortamenti sull´attivo immobilizzato 155 153 Ricavi straordinari 4 42 Costi straordinari – – Imposte – 37 – 46 Utile 122 149 Questa è una traduzione del testo originale in lingua tedesca («Halbjahresbericht 2014»). La versione in lingua tedesca è la sola facente fede. PostFinance SA Mingerstrasse 20 3030 Berna Svizzera N. tel. + 41 58 338 25 00 457.00 IT 08.2014 w ww.postfinance.ch
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