Jaarverslag 2013
Professioneel, Ambitieus, Veelzijdig
JAARVERSLAG 2013
Jaarverslag 2013
1
INHOUDSOPGAVE
VOORWOORD .................................................................................................................................................. 3
VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT ........................................................................................................................ 4
ORGANISATIE EN BESTUUR .............................................................................................................................. 8
ORGANISATORISCHE ONTWIKKELINGEN .......................................................................................................... 9
ONDERWIJS EN KWALITEIT ............................................................................................................................. 13
PERSONEEL..................................................................................................................................................... 15
HUISVESTING EN FACILITAIRE ZAKEN ............................................................................................................. 18
VOORUITBLIK ................................................................................................................................................. 19
FINANCIËN ..................................................................................................................................................... 21
TREASURY ...................................................................................................................................................... 26
CONTINUITEIT ................................................................................................................................................ 27
JAARREKENING 2013 ...................................................................................................................................... 31
OVERIGE GEGEVENS ....................................................................................................................................... 50
BIJLAGEN ........................................................................................................................................................ 53
Jaarverslag 2013
2
VOORWOORD
Het jaar 2013 is een jaar waar we als Amstelwijs met positieve gevoelens op terug kunnen zien. De
gezamenlijke leidende principes en de beleidsthema’s voor de komende vier jaar zijn in goed
onderling overleg vastgesteld. Financieel, zo blijkt uit dit jaarverslag, staat Amstelwijs er
rooskleurig voor. Het leerlingenaantal is licht stijgend. Op alle fronten is verder gewerkt aan het
professionaliseren van de organisatie. Amstelwijs is een stabiele en solide organisatie te noemen.
Ook in 2014 gaan we verder op de ingeslagen weg.
F.N. Cornet MLE
Directeur-bestuurder
Jaarverslag 2013
3
VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT
INLEIDING
Halverwege 2012 is de Raad van Toezicht van Amstelwijs van start gegaan. De Raad van Toezicht heeft tot taak
om toezicht te houden op het beleid en functioneren van de directeur-bestuurder en op de gang van zaken
binnen de stichting, één en ander met het oog op de belangen van de stichting. In het bestuursreglement zijn
de taken en de bevoegdheden van de Raad van Toezicht en de directeur-bestuurder nader uitgewerkt.
De Raad van Toezicht maakt een ontwikkelproces door waarbij ernaar gestreefd wordt om te groeien naar een
beleidsrijke informatiecyclus waarmee de Raad in de gelegenheid wordt gesteld om op en verantwoorde wijze
toezicht te houden op de organisatie.
SAMENSTELLING RAAD VAN TOEZICHT
De samenstelling van de Raad van Toezicht is als volgt:
DE HEER A.J. VOS (64), VOORZITTER.
Arie Jan Vos is hoofd politieke ambtsdragers bij het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.
Hij fungeert als eerste aanspreekpunt voor de directeur bestuurder en heeft regelmatig contact met hem over
zaken die voor de kennis en beeldvorming van de Raad van Toezicht van belang zijn. Hij is sparringpartner voor
en met name gesprekspartner van de directeur bestuurder op het gebied van ontwikkeling van de organisatie,
interne en externe communicatie en contacten.
DE HEER J.J. DÉMOED (45), VICE VOORZITTER.
Hans Démoed is werkzaam als afdelingsmanager Ruimtelijke Ontwikkeling bij de gemeente Kaag en Braasem.
Hij fungeert, als vervanger van de voorzitter, als het eerste aanspreekpunt en is met name gesprekspartner op
het gebied van huisvesting, onderhoud en bouwen.
MEVROUW A. WOOLDRIK – VAN SCHOOTEN (70), LID.
Anne-Marijke Wooldrik was voorzitter College van Bestuur van een ROC en heeft ook buiten dit veld een brede
ervaring als lid van diverse besturen en raden van toezicht. Zij is met name de gesprekspartner op het gebied
van personeel en governance.
MEVROUW G.W.C.M. VAN HEST (49), LID.
Erna Van Hest is werkzaam als researchmanager bij de VU in Amsterdam. Zij is met name gesprekspartner op
het gebied van onderwijs en kwaliteit.
DE HEER J. MENS (55), LID.
Jan Mens is werkzaam als directeur FEZ bij het Ministerie van Financiën. Hij is met name gesprekspartner op
het gebied van financiën.
De leden van de Raad van Toezicht worden benoemd door de gemeenteraden van Amstelveen en OuderAmstel. De raad wordt secretarieel ondersteund door mevrouw E. van Maaren.
VERGADERINGEN
De Raad van Toezicht is in 2013 vijf maal bijeen geweest met de directeur bestuurder. Deze vergaderingen
vonden plaats op 30 januari, 20 maart, 21 mei, 5 november en 11 december.
Jaarverslag 2013
4
BESLUITEN GENOMEN BINNEN DE GOEDKEURINGSBEVOEGDHEID OP GROND VAN DE
STICHTINGSSTATUTEN EN HET BESTUURSREGLEMENT





Vaststellen beoordelingskader directeur-bestuurder;
Vaststellen bestuursreglement;
Goedkeuren strategisch beleidsplan;
Goedkeuren jaarverslag 2012;
Goedkeuren begroting 2014;
BELANGRIJKE ONDERWERPEN VAN GESPREK MET DE DIRECTEUR BESTUURDER
De directeur bestuurder heeft in de vergadering van 5 november 2013 het bestuursjaarplan 2014
gepresenteerd. De directeur-bestuurder levert vier maal per jaar een voortgangsrapportage met actuele
ontwikkelingen aan t.b.v. de Raad van Toezicht. In deze voortgangsrapportage wordt tevens de voortgang van
het bestuursjaarplan weergegeven. Verder is er tijdens de vergaderingen van de Raad van Toezicht o.a.
gesproken over de verdeling van de beleidsterreinen, gesprekskader en terugkoppeling schoolbezoeken,
strategisch beleidsplan, personeelsbeleid, aansprakelijkheidsverzekering, budgettaire aangelegenheden en
toezichtskader/visie.
OVERLEG RAAD VAN TOEZICHT MET DIVERSE GREMIA EN EXTERNE CONTACTEN
BEZOEK AAN GMR:
Op 4 maart 2013 heeft de Raad van Toezicht de GMR vergadering bezocht. Dit betrof een
kennismakingsbijeenkomst waarbij onderwerpen als de voortgangsrapportage en het functieboek op de
agenda stonden. Vanaf 2014 zal er een meer inhoudelijk onderwerp worden geagendeerd voor het jaarlijkse
bezoek van de Raad van Toezicht.
BEZOEK AAN DIRECTIEOVERLEG:
De Raad van Toezicht heeft op 5 maart 2013 het directieoverleg bezocht. Dit was een
kennismakingsbijeenkomst.
SCHOOLBEZOEKEN:
In 2013 werden zeven scholen van Amstelwijs bezocht door een delegatie van de Raad van toezicht. In 2013
e
waren dat de Piet Hein, 1 Amstelveense Montessorischool, Jan Hekman, Wending, Zwaluw, de Westwijzer en
de Schakel.
EXTERNE CONTACTEN:
Op 21 mei 2013 heeft de externe accountant, die verantwoordelijk is voor de jaarrekeningcontrole, de Raad
van Toezicht bezocht en is er gesproken over het jaarverslag 2012 en de financiële ontwikkelingen.
BEZOEK LEDEN RAADSCOMMISSIES:
Met de gemeenten Ouder-Amstel en Amstelveen is de afspraak gemaakt dat de leden van de beide
raadscommissies twee maal per jaar worden uitgenodigd voor een informele bijeenkomst. Op 5 juni 2013 en
op 20 november 2013 hebben deze bijeenkomsten plaatsgehad. Op de agenda stonden: het jaarverslag 2012,
project “Onderwijs voor een nieuwe tijd”, begroting 2014 en de visie op toezicht van de Raad van Toezicht.
BEOORDELINGSCYCLUS
In de vergadering van 30 januari 2013 heeft de Raad van Toezicht een kader voor het bespreken en beoordelen
van het functioneren van de directeur-bestuurder vastgesteld. Dit is een kader met aandachtspunten aan de
hand waarvan de gesprekken met de directeur-bestuurder worden gevoerd.
Halverwege het schooljaar is er een functioneringsgesprek geweest en aan het einde van het schooljaar vond
Jaarverslag 2013
5
er een beoordelingsgesprek plaats. De gesprekken werden namens de Raad van Toezicht gevoerd door de
voorzitter en de vice voorzitter. Voorafgaand aan de gesprekken heeft de Raad van Toezicht feedback gevraagd
bij een afvaardiging van diverse gremia binnen de organisatie. Het verslag van het beoordelingsgesprek is door
de Raad van Toezicht vastgesteld.
DESKUNDIGHEIDSBEVORDERING EN ZELFEVALUATIE
Op 1 juli 2013 heeft de Raad van Toezicht een evaluatiedag gehouden onder leiding van de heer J.J.K. Gerards,
directeur van het bureau Bestuurlijk Advies, gespecialiseerd in het toezichthouderschap en governance
projecten.
De heer Vos heeft op 14 november 2013 de module `De voorzitter’ bij de VTOI gevolgd. De heer Mens heeft in
2013 de leergang voor (aankomend) toezichthouders van Ebbinge & Company gedaan.
Mevrouw Van Hest heeft op 25 september 2013 de Toezichthoudersconferentie van de PO-raad bijgewoond.
Verder vindt er aan het eind van elke vergadering een evaluatie plaats over het verloop en de inhoud van de
vergadering.
ROOSTER VAN AFTREDEN
e
e
Naam:
1 termijn:
2 termijn:
Dhr. A.J. Vos
Dhr. H. Démoed
Mw. A. Wooldrik
Dhr. J. Mens
Mw. E. van Hest
10 juli 2012 – 10 juli 2016
10 juli 2012 – 10 juli 2014
10 juli 2012 – 10 juli 2014
10 juli 2012 – 10 juli 2016
10 juli 2012 – 10 juli 2016
10 juli 2014 – 10 juli 2018
10 juli 2014 – 10 juli 2018
10 juli 2016 – 10 juli 2020
10 juli 2016 – 10 juli 2020
N.B. Omdat de heer Vos, vóór toetreding tot de Raad van Toezicht, bestuurslid was van Amstelwijs, zal zijn
lidmaatschap van de Raad van toezicht statutair na de eerste termijn aflopen.
HONORERING
Voor het vaststellen van de hoogte van de vacatiegelden heeft de Raad van Toezicht zich gebaseerd op de
handreiking van de Vereniging van Toezichthouders in Onderwijsinstellingen (VTOI). Op basis van dit advies
heeft de Raad van Toezicht in 2012 besloten tot een jaarlijkse honorering voor de leden van de Raad van
Toezicht van €2.500,-. De voorzitter ontvangt een jaarlijkse honorering van €4.500,-. De bedragen zijn inclusief
onkostenvergoeding. De Raad van Toezicht is hiermee aan de onderkant van de betreffende schaal (naar
begrotingstotaal) in het advies gaan zitten.
De leden van de Raad van Toezicht hebben in 2013 een vergoeding van €1.250,- ontvangen. De voorzitter
ontving een vergoeding van €2.250,-.
De tweede helft van de vergoeding in 2013 hebben de leden van de Raad van Toezicht in januari 2014
ontvangen.
Als gevolg van een wetswijziging zijn toezichthouders vanaf 2013 BTW verschuldigd over de vergoeding. Vier
toezichthouders hebben op grond van de “kleine ondernemingsregeling” ontheffing gekregen.
BEVINDINGEN / WERK IN UITVOERING
2013 was het eerste volledige kalenderjaar van de Raad van Toezicht. Wat in de tweede helft van 2012 in de
steigers werd gezet werd dit jaar verder uitgebouwd.
Jaarverslag 2013
6
Als Raad van Toezicht nemen we de ruimte om toe te groeien naar een evenwichtige werkwijze. Dat doen we
langs drie wegen:
a. Door aan de slag te gaan en daarin onze eigen weg te zoeken.
b. Door kennis te vergaren en ons te laten inspireren door anderen.
c. Door regelmatige reflectie op ons functioneren.
Wat dat eerste betreft speelt de werkrelatie met de primair verantwoordelijke directeur-bestuurder een
belangrijke rol. We volgen de bestuurder op drie manieren:



In het regelmatige overleg dat op belangrijke onderdelen wordt voorbereid door de directeurbestuurder. De inhoud van het beleid en het functioneren van Amstelwijs staan daarin centraal.
In informele contacten die het karakter hebben van informeren en sparren.
Door een beoordelingscyclus. Wat de voortgang van het beleid betreft is daarin het bestuursjaarplan
het kader. Maar het gaat om meer. Ook de ontwikkeling van de financiën, de organisatie en de relaties
met de geledingen binnen Amstelwijs en met de stakeholders rond Amstelwijs komen daarin aan de
orde. In december vindt een functioneringsgesprek plaats en aan het eind van het schooljaar een
beoordelingsgesprek dat in overleg met de bestuurders wordt voorbereid door het verzamelen van
signalen bij betrokkenen in en om Amstelwijs.
Wat het tweede betreft hebben we dit jaar in duo’s de eerste bezoeken aan scholen afgelegd. Van de bezoeken
worden verslagen gemaakt die gedeeld worden met de andere leden. Verder is kennisgemaakt met de GMR en
het directieoverleg. Er zijn twee bijeenkomsten geweest met raadsleden van Amstelveen en Ouder-Amstel om
hen te informeren over de ontwikkelingen binnen Amstelwijs en te horen welke onderwerpen politiek de
aandacht hebben. Toezichtsdeskundige Jacques Gerards heeft een training verzorgd over de invulling van
modern, betrokken en integraal toezicht. Vanuit Amstelwijs is voor de leden van de Raad van Toezicht een
handboek samengesteld met belangrijke documentatie. Voor het nieuwe jaar staan deelname aan trainingen
van de VTOI (de Vereniging van Toezichthouders in het Onderwijs) en een informatieve bijeenkomst met de
Raad van Toezicht van Stichting Amstelland op het programma.
Wat het laatste betreft vindt regelmatig evaluatie van onze activiteiten plaats. Op 1 juli 2013 is tijdens een
evaluatiedag gesproken over een gezamenlijk beeld van onze taken en rollen in relatie tot de ontwikkeling van
Amstelwijs. De raad van Toezicht heeft dit zelf uitgewerkt in een Visie op toezicht dat jaarlijks zal worden
onderhouden. Kern daarvan is dat de Raad een geheel eigen verantwoordelijkheid draagt maar daarom niet
minder deel uitmaakt van de Amstelwijs-organisatie. Daarmee maken we het ons zelf niet gemakkelijk. Het is
een balanceer-act die erom vraagt tegelijkertijd afstand te houden en betrokken te zijn, om toezicht te houden
en deelnemer te zijn. Het vraagt om permanente alertheid, die echter de kwaliteit van het toezicht alleen maar
kan versterken. Het vraagt om permanente aandacht voor inhoud, communicatie en proces van Amstelwijs.
Klaar zijn we na dit jaar niet. En als het goed is zijn we nooit klaar. Een Raad van Toezicht moet mee kunnen
bewegen met de ontwikkeling van de organisatie waarop hij toezicht houdt. Zo is Amstelwijs in beweging op
weg naar een steeds professionelere organisatie met geïnspireerde medewerkers die ruim 3000 Amstelveense
kinderen ieder jaar weer een mooie schooltijd willen bezorgen en willen voorbereiden op het voortgezet
onderwijs en een succesvolle deelname aan de samenleving.
Amstelwijs maakte dit jaar mooie slagen in de versterking van het functioneren. Een strategisch beleidsplan
kwam gereed met inhoudelijke uitgangspunten op hoofdlijnen en oog voor het draagvlak dat nodig is om die te
laten landen in de organisatie. Het bestuursjaarplan werkt dat uit in concrete en haalbare resultaten voor het
schooljaar 2013/2014. Het is selectief met een focus op kansrijke acties die een trend zetten voor een verder
integrale ontwikkeling. De financiële situatie is onder controle en solide, afgezet tegen landelijke normen en
kengetallen. Dat schept de noodzakelijke basis voor uitvoering van het beleid. Amstelwijs is niet klaar en het zal
(gelukkig) ook nooit klaar zijn.
Namens de Raad van Toezicht
Arie Jan Vos,voorzitter
Jaarverslag 2013
7
ORGANISATIE EN BESTUUR
Amstelwijs is een zelfstandige stichting voor openbaar primair onderwijs in Amstelveen en Ouderkerk a/d
Amstel. Amstelwijs bestond tot 1 augustus 2013 uit 8 reguliere basisscholen, 2 Montessori basisscholen, 2
scholen voor speciaal basisonderwijs en een bestuurskantoor. Op 1 augustus 2013 is één van de scholen van
Amstelwijs (de Wereldbol) opgeheven, omdat de school onder de opheffingsnorm zat. Eén van de reguliere
scholen, De Zwaluw in Nes a/d Amstel, is formeel geen zelfstandige school. Met behulp van aanvullende
financiering van de gemeente, houdt Amstelwijs deze school in stand.
De dagelijkse leiding ligt in handen van de directeur-bestuurder, de heer F.N. Cornet. Hij is tevens het bevoegd
gezag van Amstelwijs. In het bestuursreglement is vastgelegd welke bevoegdheden de directeur-bestuurder
heeft. Verder staat in het managementstatuut omschreven welk mandaat de directeur-bestuurder aan de
directie van de scholen geeft. Hierdoor ligt het management van Amstelwijs in feite bij het directieoverleg,
waar alle schooldirecteuren aan deelnemen. De toezichthoudende rol ligt bij de Raad van Toezicht.
Op het bestuurskantoor zijn, naast de directeur-bestuurder, de volgende functies aanwezig (ongeveer 6 FTE):
-
Managementassistent
Financieel controller
Personeelsconsulent
Stafmedewerker facilitaire zaken
Beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteit
Administratief medewerkers: twee medewerkers financiële zaken (incl. TSO), één medewerker
personeels- en salarisadministratie.
De rol van de staf is ondersteunend en adviserend. De staf voert geen eigen beleidsagenda maar kan eventueel
wel project- en beleidsvoorstellen aandragen. Of deze uitgevoerd worden, is altijd onderhevig aan
besluitvorming door de directeur-bestuurder in samenspraak met het directieoverleg.
Raad van Toezicht
Directeur-Bestuurder
GMR
Bestuurskantoor
Schooldirecteur
Schooldirecteur
Schooldirecteur
Etc.
Meerscholen-directeur
Locatieleider
Jaarverslag 2013
Locatieleider
8
ORGANISATORISCHE ONTWIKKELINGEN
STRATEGISCH BELEIDSPLAN 2013 – 2017
De leidende principes en strategisch beleidsplan van Amstelwijs zijn door het directieoverleg vastgesteld.
Daarmee is Amstelwijs definitief een nieuwe koers gaan varen. Op de personeelsdag (18 september 2013) zijn
de hoofdlijnen van het strategisch beleid gepresenteerd aan het Amstelwijspersoneel. Het strategisch
beleidsplan heeft als doel richting te geven aan de scholen (bestuurlijke kaders) en te zorgen voor verbinding
tussen de individuele scholen. De scholen worden bewust als aparte organisatorische eenheden gezien,
waarvan de directie de onderwijskundige leider is.
De vijf hoofdthema’s voor de komende jaren zijn:





Een professionele organisatie;
Ambitieus, hoogwaardig, opbrengstgericht, talent-gedreven passend onderwijs;
Duurzaam personeelsbeleid;
Leren van elkaar, continuous improvement;
Betrokken ouders.
HERONTWERP BESTUURSKANTOOR
Een nieuwe koers binnen Amstelwijs vereist ook evaluatie van zowel het functioneren van het bestuurskantoor,
alsmede de benodigde/beschikbare functies op het bestuurskantoor. Naast het nieuwe beleidsplan, dat tot
doel heeft Amstelwijs als geheel zich te laten ontwikkelen van een ambtelijk-politieke naar een professionele
organisatie, was er een tweede aanleiding hiervoor. In 2012 is er een nieuwe bestuursstructuur ingevoerd met
een RvT en een één-hoofdig bestuur. Hierdoor is een solide ondersteuningsapparaat, de staf, meer dan
voorheen een zeer belangrijke factor voor succes. De staf is naast de directeur-bestuurder en het
directieoverleg, één van de pijlers onder de organisatie. De staf ondersteunt de directeur-bestuurder, het
directieoverleg en de schooldirecteuren bij het realiseren van de visie en strategische doelstellingen van
Amstelwijs. Bij Amstelwijs staat `co-creatie’ centraal: het beleid wordt gemaakt in interactie tussen bestuur en
scholen. De directeuren zijn individueel en gezamenlijk `mede-eigenaar’ van Amstelwijs. Het uitgangspunt is
dat het directieoverleg meer en meer ‘eigenaar’ van de beleidsthema’s en projecten uit het strategisch
beleidsplan en het bestuursjaarplan wordt, waardoor de rol van de staf meer adviserend en ondersteunend is.
Onder leiding van een externe organisatieadviseur is samen met de stafmedewerkers en directeuren intensief
gekeken naar de inrichting van het bestuurskantoor (functies en werkzaamheden). Om hun taken slagvaardiger
en efficiënter uit te kunnen voeren, is er een helder en uitgebreid plan geschreven over de functie en rol van
het bestuurskantoor. In het document genaamd “herontwerp bestuurskantoor” is ook een plan van aanpak
opgenomen waarin beschreven staat welke ontwikkeling er in gang moet worden gezet om de
stafmedewerkers en de directeuren in deze rol te laten groeien. Het plan van aanpak is in januari 2014 door het
bestuur vastgesteld.
NIEUWE WEBSITE
Om de nieuwe koers van Amstelwijs ook naar de buitenwereld zichtbaar te maken is in 2013 het logo van
Amstelwijs opgefrist en is de website vernieuwd. Deze site is in december 2013 online gegaan
(www.amstelwijs.nl). Er is bewust gekozen om geen nieuw logo te maken, maar een vernieuwd logo. Er is geen
radicale breuk met het verleden. Verschillende ontwikkelingen waren al in gang gezet, maar we gaan
hernieuwd, sneller, professioneler door op de ingeslagen weg.
Jaarverslag 2013
9
PASSEND ONDERWIJS
Op 1 maart 2013 is het nieuwe samenwerkingsverband Passend Onderwijs met de naam Amstelronde officieel
opgericht. Het samenwerkingsverband omvat de schoolbesturen uit Amstelveen, Ouder-Amstel, Aalsmeer en
Uithoorn. Gezamenlijk gaan deze schoolbesturen uitvoering geven aan de nieuwe wet Passend Onderwijs, die
per 1 augustus 2014 in werking treedt. De directeur-bestuurder van Amstelwijs heeft zitting in het bestuur van
het nieuwe samenwerkingsverband. Dit bestuur is momenteel bezig met de voorbereidingen. De inrichting en
werkwijze binnen het nieuwe samenwerkingsverband is vastgelegd in een zogenaamd Ondersteuningsplan
(voorheen: zorgplan). De bestuurders, directies en IB-ers van alle aangesloten schoolbesturen zijn actief
betrokken geweest bij de totstandkoming van het ondersteuningsplan. De kern daarvan is dat de te besteden
zorgmiddelen zoveel mogelijk naar de besturen (lees: scholen) gaan en er zo weinig mogelijk geld opgaat aan
bureaucratie of bovenbestuurlijke voorzieningen op Samenwerkingsverbandniveau. Het huidige
samenwerkigsverband, Amstelzijde, zal per 1 augustus 2014 worden opgeheven.
LEERLINGENAANTAL
Het leerlingenaantal is stabiel tot licht stijgend:
School
Telling
1-10-2011
Telling
1-10-2012
Telling110-2013
Prognose
1-10-2014
Jan Hekmanschool
Michiel de Ruyter
Piet Hein
Martin Luther King
1e Montessori school
2e Montessori school
De Wereldbol
De Pionier
De Zwaluw
De Westwijzer
487
410
543
290
329
205
51
199
101
369
496
408
576
276
320
195
24
220
98
361
495
420
608
275
326
180
227
103
366
485
430
630
291
333
193
229
94
369
Wending
De Schakel
107
117
97
113
104
116
105
124
Totaal
3208
3184
3220
3.281
TAAL TOTAAL PROJECT
Omdat in Amstelveen steeds meer scholen te maken krijgen met anderstalige leerlingen, heeft het SWV
Amstelzijde het Taal Totaal project opgestart. Amstelzijde heeft hiervoor subsidie ontvangen van de gemeente
Amstelveen. De projectleider heeft een projectvoorstel geschreven met de volgende aandachtspunten:



Professionalisering schoolteams en ontwikkeling van de infrastructuur voor het NT-2 onderwijs ‘dicht
bij de school’.
Ontsluiten van kennis, ervaringen en methodieken om ouderbetrokkenheid bij het NT2-leerproces te
versterken.
Doorgaande lijn voorschoolse en vroegschoolse educatie m.b.t. NT2-onderwijs ontwikkelen en/of
versterken.
Helaas heeft het project niet de resultaten opgeleverd waar wij als organisatie op hadden gehoopt. Daarom zal
Amstelwijs met ingang van 1 augustus 2014 eigen taalbeleid rondom onze NT2-leerlingen gaan vaststellen (zie
het hoofdstuk “Vooruitblik” verderop in dit jaarverslag.) en uitrollen op Amstelwijsscholen.
Jaarverslag 2013
10
ANTI-PEST BELEID
Op dit moment wordt de wet betreffende kindermishandeling en het tegengaan van pesten aangescherpt.
Leerkrachten en andere onderwijs-betrokkenen moeten worden geschoold in het herkennen van signalen van
kindermishandeling. Een deel van de Amstelwijs leerkrachten heeft de scholing reeds gevolgd. De andere
leerkrachten volgen op momenteel de cursus.
Scholen zijn wettelijk verplicht om per 1 augustus 2015 een bewezen effectief anti-pest protocol te hebben en
om de sociale veiligheid te monitoren. Daarnaast moet een anti-pest coördinator worden aangesteld. Dit alles
om te zorgen dat er doorlopend aandacht is voor het risico op pesten. Om tijdig aan de nieuwe wettelijke
verplichtingen te voldoen, staan deze zaken op de agenda van het directieoverleg in 2014.
KLACHTEN
Bij het bestuur zijn in 2013 drie formele klachten binnengekomen. Twee tegen het handelen van Wending en
één tegen het handelen van de Michiel de Ruyter. Laatstgenoemde klacht is door de ouders na een gesprek
met de directeur-bestuurder weer ingetrokken. De klachten tegen Wending zijn gegrond verklaard, waarna
naar een passende oplossing is gezocht.
SCHADECLAIM
Enkele jaren geleden heeft een leerling van Wending een periode thuis gezeten. De ouders hebben m.b.v.
juristen een claim neergelegd bij Amstelwijs. Amstelwijs heeft de claim doorverwezen naar haar verzekeraar,
Marsh. De verzekeraar en de tegenpartij zijn tot een schikking gekomen van € 12.500. Hiervan is de helft voor
rekening van Amstelwijs gekomen (eigen risico).
AANNAMEBELEID LEERLINGEN
In samenwerking met Onderwijsgroep Amstelland en de gemeente Amstelveen is er per 1 augustus 2013 een
integraal aannamebeleid vastgesteld. Het uitgangspunt is dat de leerlingenpopulatie van de scholen zoveel
mogelijk uit de wijk komt. Hiertoe is Amstelveen onderverdeeld in voedingsgebieden per school. Via de website
van de gemeente Amstelveen kunnen ouders zien welke scholen binnen hun voedingsgebied liggen. Leerlingen
vanaf 2 jaar kunnen worden aangemeld op de school naar keuze.
Het aanname-/plaatsingsbeleid is als volgt:



Als er al oudere broertjes / zusjes op de school zitten, wordt het kind geplaatst.
Als het kind uit het eigen voedingsgebied komt, wordt het geplaatst.
Als het kind van buiten het voedingsgebied afkomstig is, wordt het op een “plaatsingsverzoeklijst”
geplaatst totdat het 3 jaar oud is. Blijkt dán dat er plaats is op de school, wordt het kind alsnog
geplaatst.
Elke school doet er alles aan om alle aangemelde leerlingen uit het eigen voedingsgebied te plaatsen. Dit beleid
geldt niet voor beide SBO-scholen, de Zwaluw en de Jan Hekmanschool (gemeente Ouderkerk a/d Amstel) en
gaat vooralsnog alleen over 4-jarigen, niet over zij-instroom. Het aannamebeleid is te vinden op de website van
Amstelwijs.
SPECIFIEKE ONTWIKKELINGEN OP DE SCHOLEN
Het hart van Amstelwijs klopt natuurlijk op de scholen zelf. In dit jaarverslag besteden we geen aandacht aan
de onderwijskundige ontwikkelingen op de scholen. Dan doen de scholen zelf in hun verslagen, nieuwsbrieven
of schoolgidsen. We maken een uitzondering voor ontwikkelingen op drie scholen, waarbij het bestuurskantoor
directer betrokken is:
Jaarverslag 2013
11
IKC MARTIN LUTHER KING
Amstelwijs heeft van de gemeente een subsidie ontvangen voor de doorontwikkeling van het Brede School
concept van de Martin Luther King naar een Integraal Kind Centrum (IKC). Hiervoor is Amstelwijs een
partnerschap aangegaan met Kinderrijk. Per 1 januari 2014 is er een projectleider aangesteld die het project
gaat trekken.
1 E AMSTELVEENSE MONTESSORISSCHOOL
e
Na enige commotie rondom de invoering van de iPad als hulpmiddel op de 1 Amstelveense Montessorischool,
is er inmiddels volledige commitment van de MR om verder te gaan met dit digitaliseringsproject. Amstelwijs
heeft van de gemeente Amstelveen subsidie ontvangen t.b.v. de invoering van de iPad als “krachtig ICTe
hulpmiddel”, waardoor het onderwijs op de 1 Amstelveense Montessorischool:



Beter aansluit bij de belevingswereld van de kinderen (de kinderen groeien op in een digitale
samenleving);
De kinderen beter voorbereidt op de toekomst (naast traditionele vaardigheden ook “21st century
skills” aanleren);
Beter aansluit bij de individuele ontwikkeling van kinderen (adaptief onderwijs).
Onder begeleiding van diverse externe onderwijskundige adviseurs zijn directie en team samen de plannen
rondom het inzetten van de iPad verder concreet aan het uitwerken en invoeren. De regie van dit project ligt in
handen van de directie van de school.
DE ZWALUW
Vanwege het feit dat er in de nabije toekomst veel bovenbouwleerlingen uit gaan stromen, heeft Amstelwijs
zich in 2013 georiënteerd op de toekomst van de Zwaluw. Er is een overeenkomst gesloten met een
kinderopvangorganisatie , KinderServiceHotels (KSH), die de volledige kinderopvang voor de Zwaluw gaat
verzorgen (BSO, HDO, PSZ/VVE). KSH gaat hoogwaardige kinderopvang, inclusief buitenschoolse activiteiten,
aanbieden. Met deze stap kan de Zwaluw in één keer een volledig arrangement bieden voor kinderen van 0 –
12 jaar. Hiermee wordt de aantrekkelijkheid van de school voor ouders uit de streek sterk vergroot en
verwachten we dat op deze wijze het voortbestaan van de school gewaarborgd is. Vanwege de grote uitstroom
in de bovenbouw in de komende paar jaren, zal het leerlingenaantal eerst dalen tot onder de honderd
leerlingen, maar daarna weer klimmen en stabiliseren op het niveau van 100 leerlingen. De KSH is de
kinderopvang in februari 2014 gestart. De gemeente Amstelveen heeft voor 2014 een startkapitaal van €
20.000 ter beschikking gesteld.
Jaarverslag 2013
12
ONDERWIJS EN KWALITEIT
VENSTERS VAN VERANTWOORDING
Eind 2013 zijn de Vensters van Verantwoording (PO Raad) online gegaan. Dit is een nieuwe website waarop van
alle scholen de basisgegevens zijn opgenomen met als doel meer transparantie te geven over het onderwijs. Al
onze scholen hebben, in meer of mindere mate, een toelichting gegeven op hun gegevens.
Amstelwijs doet mee aan de tweede pilot van Vensters voor Verantwoording en geeft hiermee feedback aan de
PO Raad over andere kengetallen die in de toekomst op de site openbaar worden gegeven.
KWALITEITSMONITOR
In 2013 is de kwaliteitsmonitor verder ingevuld. Bij elk onderwerp in de kwaliteitsmonitor zijn criteria
ontwikkeld. De stafmedewerkers Onderwijs en Kwaliteit hebben in 2013 twee maal de scholen bezocht. Deze
schoolbezoeken waren o.a. bedoeld om de scholen te ondersteunen met het nieuwe schooljaarplan,
analyseren van de trendanalyses, en bespreken van de resultaten van de tevredenheidsonderzoeken.
ONDERWIJSINSPECTIE
Op 19 september heeft het jaarlijks bestuursgesprek plaatsgevonden tussen de inspectie van het onderwijs en
de directeur-bestuurder. De inspectie doet jaarlijks een scan van alle scholen op grond van de bij haar bekende
gegevens (o.a. de Cito eindtoetsrapporten) en bekijkt of er scholen zijn die extra risico lopen. De inspectie heeft
in het gesprek haar bevindingen gerapporteerd. Alle scholen van Amstelwijs hebben ook dit schooljaar weer
een basisarrangement voor het toezicht gekregen. Dat houdt in dat de inspectie geen bijzondere risico’s ziet
t.a.v. de onderwijskwaliteit.
GROEPSGROOTTE
Het streven is om alle groepen op de Amstelwijsscholen niet meer dan dertig leerlingen te laten tellen. Elke
school heeft in principe voldoende formatie om maximaal 28 leerlingen in een groep te plaatsen. Om
organisatorische redenen lukt dat niet altijd. Wanneer er aanvullende of extra formatie beschikbaar is, wordt
dat doorgaans niet ingezet voor “meer handen in de klas”, maar voor splitsing van groepen die meer dan 30
leerlingen tellen. Op 1 oktober 2013 bedroeg de gemiddelde groepsgrootte op de Amstelwijsscholen 26
leerlingen.
ICT AMBASADEURS
In 2013 zijn er twee netwerkbijeenkomsten georganiseerd voor de ICT-ambassadeurs (gezamenlijk met
Onderwijsgroep Amstelland). Het netwerk is gericht op leren van elkaar. De deelnemers waren enthousiast
over de bijeenkomsten. Er zijn diverse thema’s geïnventariseerd voor komende bijeenkomsten. Deelnemers
dragen hun kennis over deze thema’s aan elkaar over.
CITOSCORES
In februari 2013 hebben de leerlingen van de Amstelwijsscholen weer meegedaan met de CITO-eindtoets. Zoals
gebruikelijk scoorden de Amstelwijsscholen, over het algemeen, weer boven het landelijke gemiddelde. Een
resultaat waar we natuurlijk erg blij mee zijn. In het hierna volgende tabel ziet u de ongecorrigeerde scores van
de scholen.
Jaarverslag 2013
13
CITO SCORES 2013
Naam school
Jan Hekman
Michiel de Ruyter
Piet Hein
1e Montessori
Martin Luther King
Wereldbol
2e Montessori
De Pionier
De Zwaluw
De Westwijzer
Gemiddelde
schoolscore
Gemiddelde
Landelijke score
Verschil
540,5
538,8
538,8
538,0
538,0
538,6
538,3
536,4
534,0
536,6
534,7
534,7
534,7
534,7
534,7
534,7
534,7
534,7
534,7
534,7
5,5
4,1
4,1
3,3
3,3
3,9
3,6
1,7
-0,7
1,9
De scores zijn niet meer dan een indicatie. Voor een juiste interpretatie van de Cito-scores is het van belang naar
gecorrigeerde scores te kijken, waarbij rekening wordt gehouden met de leerlingenpopulatie: o.a. het aantal leerlingen
van laag opgeleide ouders, NT2-leerlingen die korter dan 4 jaar in ons land zijn, zorgleerlingen die niet zijn verwezen naar
het SBO of het SO maar op de school zelf worden begeleid, etc.
Jaarverslag 2013
14
PERSONEEL
GESPREKSCYCLUS
Na diverse bijeenkomsten met de directeuren is het vernieuwde beleid rondom de gesprekscyclus vastgesteld. De cyclus
bestaat uit: doelstellingengesprek – functioneringsgesprek – beoordelingsgesprek. Het streven is de cyclus telkens binnen
één schooljaar af te ronden. Om allerlei redenen kan een cyclus langer duren (maximaal drie jaar). Amstelwijs hanteert
voor de gesprekscyclus een digitale tool (DDGC). In de tool zijn documenten en bestanden opgenomen, die gebruikt
worden voor het geven van vorm en inhoud aan de gesprekscyclus. De tool is zowel qua opzet als inhoudelijk volledig op
maat voor Amstelwijs ingericht.
De formats en omschrijvingen zijn bewust compact gehouden, zodat elke leidinggevende een gesprekcyclus “op maat”
kan houden met iedere medewerker en daarmee de ontwikkeling van elke medewerker kan stimuleren in relatie tot de
schoolontwikkeling.
Het jaar 2013 was een overgangsfase, lopende gesprekscycli konden nog ‘analoog’ en volgens oude formats afgerond
worden. Elke leerkracht krijgt jaarlijks minstens één gesprek met gebruikmaking van DDGC.
STARTENDE LEERKRACHTEN
In 2013 werden bijeenkomsten georganiseerd voor startende leerkrachten (0-3 jaar werkzaam in het onderwijs). In deze
bijeenkomsten wordt aandacht besteed aan onderwerpen die actueel zijn voor deze doelgroep. Een deel van de
bijeenkomsten wordt besteed aan intervisie.
FUNCTIEMIX
Amstelwijs liep in 2013 nog niet in de pas met het aantal leerkrachten dat in LB zou moeten zijn benoemd: 16,52% i.p.v.
38%. Voor een deel had dit waarschijnlijk te maken met het feit dat Amstelwijs de drempel naar benoeming als LB
leerkracht te hoog heeft gemaakt. In 2013 heeft Amstelwijs het functiemixbeleid daarom vereenvoudigd. Het streven is
om per 1 augustus 2014 het aantal benoemingen in LB minimaal verdubbeld te hebben t.o.v. 2013. In het najaar van 2013
zijn de scholen daarom begonnen met een plan van aanpak om per 1 augustus 2014 een substantieel aantal leerkrachten
in LB te benoemen. De verwachting is dat Amstelwijs richting de 40% zal uitkomen. Dat moet per 1 augustus 2014
eigenlijk 46% zijn, maar het is onmogelijk om met behoud van kwaliteit in zo’n korte tijd een dergelijke inhaalslag te
maken.
OPLEIDEN IN SCHOOL
Amstelwijs stelt jaarlijks een aantal stageplaatsen beschikbaar voor PABO studenten van de Hogeschool van Amsterdam
(HVA. Hiervoor ontvangt Amstelwijs een vergoeding per student per schooljaar. De studenten worden begeleid en
beoordeeld door twee bovenschoolse opleidingscoördinatoren. Vanuit de pabo worden deze ondersteund door een
instituutopleider van de HvA voor Amstelwijs. Op de werkvloer worden de studenten begeleid door stagementoren. In
het najaar van 2013 is aan de mentoren een training aangeboden. De training is verzorgd door een externe trainer van de
HvA en een interne trainer van Amstelwijs. Tevens hebben de mentoren in 2013 twee keer kunnen deelnemen aan een
Masterclass, verzorgd door een externe expert op het gebied van communicatie.
Jaarverslag 2013
15
PERSONELE KENGETALLEN
In de volgende tabellen staan de belangrijkste kengetallen van ons personeel.
PERSONEEL OP 31 DECEMBER 2013
Functiecategorie
In FTE
In aantallen
Directie (directeuren en adjunct-directeuren
17
18
Groepsleerkrachten (LA/LB/LC)
165
225
Ondersteunend personeel (op scholen)
24
46
Bestuurskantoor
6
8
212
297
Totaal
LEEFTIJDSOPBOUW (PROCENTUEEL)
In FTE
in aantallen personen
-24
4%
-24
3%
25-34
14%
55-64
33%
55-64
30%
35-44
20%
35-44
19%
45-54
30%
Jaarverslag 2013
25-34
13%
45-54
34%
16
ZIEKTEVERZUIM
7,0%
6,0%
5,0%
4,0%
3,0%
2,0%
1,0%
0,0%
Amstelwijs 2013
Amstelwijs 2012
Landelijk
jaargemiddelde
2012
Het landelijk jaargemiddelde bedroeg in 2011 en 2012 6,5%. Landelijke cijfers over 2013 zijn nog niet bekend. Het
ziekteverzuimpercentage is binnen Amstelwijs gestegen van 5,8% naar 6,3%.
BAPO
Op 31 december 2013 kwam 40% (2012: 37%) van de werknemers van Amstelwijs in aanmerking voor BAPO verlof.
Hiervan maakte 48% (51% omgerekend in FTE) gebruik van haar BAPO rechten.
100%
90%
80%
70%
60%
50%
Bapo rechten niet
opgenomen
40%
Bapo rechten opgenomen
30%
20%
10%
0%
aantallen
Jaarverslag 2013
FTE
17
HUISVESTING EN FACILITAIRE ZAKEN
GEBOUWEN (STAND VAN ZAKEN OP 31 DECEMBER 2013)
Naam School
Ontwikkelingen
(Nieuwbouw/ MOP/ renovatie)
Opmerking
Wending
Medegebruik
De Schakel
Jan Hekman
MOP
Medegebruik
Michiel de Ruyter
MOP
Piet Hein
Renovatie/ bijbouw
Er is een huisvestingsaanvraag gedaan voor permanente
2
huisvesting. Wending heeft recht op meer m . De plannen zijn
dat Wending op de huidige locatie blijft zitten en uitbreiding in
het pand krijgt, dit vergt interne aanpassingen in overleg met
de schoolleiding en de gemeente.
e
Kleine interne aanpassing t.b.v. 9 groep.
Het gebouw dat in mei 2011 is opgeleverd, is eigendom
woningcorporatie Eigen Haard. Amstelwijs draagt de relevante
MI vergoedingen over aan Eigen Haard voor onderhoud en
exploitatie van het gebouw. Er is een start gemaakt met het
beheerplan in overleg met Eigen Haard en medegebruiker
SKOO.
Nieuwbouw opgeleverd in juni 2011. Vanaf begin 2015 twee
extra lokalen Catharina van Clevepark. Discussie met gemeente
over huisvesting van 1 groep per najaar 2014. Gemeente
verwijst naar een locatie die voor school onwenselijk is.
Definitieve plannen voor bijbouw van 4 lokalen bij het
hoofdgebouw aan de Wibautlaan en 2 lokalen en een
speellokaal tussen Schaepmanlaan 5 en 7, waardoor één
gebouw wordt gerealiseerd op deze locatie. Op beide locaties
worden tevens enkele nieuwe nevenruimtes gecreëerd.
Nieuwbouw fase: schetsontwerp voor realisatie 26 leslokalen.
De school is per schooljaar verhuisd naar de tijdelijke
huisvesting . Nieuwbouwfase: Bestek.
De school is verhuisd naar tijdelijke huisvesting aan de Pandora
5; het oude schoolgebouw is gesloopt. Aanbesteding heeft
plaatsgevonden. Eerste paal geslagen in de eerste week
vanfebruari 2014.
Het definitief ontwerp voor de nieuwbouw is begin december
2013 goedgekeurd. Er wordt gewerkt aan bestek.
In de zomervakantie 2013 zijn 2 units opgeknapt. Onderzoek
loopt om voormalige bibliotheek in te zetten voor drie scholen
aan Orion.
Er vindt een interne verbouwing plaats om kinder opvang
door KSH mogelijk te maken. Financiering: KSH.
Afstemming met gemeente m.b.t. onderhoud van het gebouw.
Interne strategiebepaling en overleg met de gemeente over
het een permanente nevenvestiging in De Westwijk.
e
1 Montessorischool
Nieuwbouw, oplevering ca. 2015
Martin Luther King
Nieuwbouw, oplevering eind 2014
e
2 Montessorischool
Nieuwbouw, oplevering ca. 2015
De Pionier
MOP
De Zwaluw
MOP
De Westwijzer
Medegebruik
ASBEST
Inmiddels is voor alle scholen (voor zover van toepassing) een asbestbeheersplan opgesteld en dit project is zowel
technisch als administratief volledig afgerond.
Jaarverslag 2013
18
VOORUITBLIK
Voor 2014 heeft Amstelwijs o.m. de volgende beleidsvoornemens:
BESTUURSKANTOOR
Uitvoeren van het opgesteld plan van aanpak. Dat houdt voornamelijk in: doorontwikkeling van de huidige functies
en de werving en selectie van een stafmedewerker HRM.
VERZUIMBEHEER IN EIGEN REGIE
De samenwerking met de arbodienst wordt opgezegd. Intern wordt iemand opgeleid tot verzuimregisseur. Het
verzuimbeleid wordt aangescherpt. Amstelwijs heeft de ambitie het verzuimpercentage omlaag te brengen naar 4%.
De directeuren zullen begeleiding krijgen in het voeren van verzuimgesprekken.
PASSEND ONDERWIJS
Visie en werkwijze van het nieuwe SWV Amstelronde (Passend Onderwijs) is inmiddels bekend en het
ondersteuningsplan is vastgesteld. Tijdens de jaarlijkse Amstelwijs2daagse voor directies (maart 2014) zal worden
besproken welke gevolgen dat heeft voor (de organisatie van) het onderwijs op onze scholen.
TAALPROBLEMATIEK
We zien op meerdere scholen van Amstelwijs een verandering in de leerlingenpopulatie. De scholen worden door
steeds meer nationaliteiten bevolkt. Er zitten op onze scholen steeds meer kinderen die een andere thuistaal spreken
dan het Nederlands. In 2013 is gebleken dat het een stroperig proces is om samen met het SWV en de gemeente
beleid t.a.v. deze problematiek te ontwikkelen. We gaan daarom zelf met deze problematiek aan de slag o.l.v. een
nieuw aan te stellen NT2-coördinator (3 dagen per week, LB-functie).
INTEGRAAL KINDCENTRA
e
Bij de 1 Amstelveense Montessorischool en de Martin Luther King willen Amstelwijs en de kinderopvangorganisatie
Kinderrijk hun samenwerking verder versterken en uitbouwen richting een vorm van een integraal KindCentrum. Op
De Zwaluw gebeurt dit i.s.m. kinderopvangorganisatie KinderServiceHotels (KSH).
FUNCTIEMIX
Per 1 augustus 2014 wil Amstelwijs het aantal benoemingen in LB verdubbeld hebben. De scholen hebben in kaart
gebracht aan welke specialisaties men behoefte heeft. De directies zijn in gesprek met leerkrachten waarvan zij
vinden dat die in aanmerking zouden kunnen komen. Voorwaarde is wel dat deze leerkrachten een voldoende
beoordeling op LA-niveau hebben, HBO+ niveau door ervaring en/of opleiding en de voordracht ondersteund wordt
door een directeur van een collega-school.
DIGITALISERING PERSONEELSMUTATIES
De wens om de personeelsmutaties te digitaliseren, waardoor het efficiënter kan en met een lagere foutenmarge,
leeft al lang bij Amstelwijs. Helaas bleek dat keer op keer te ingewikkeld om dat goed te implementeren in het PSApakket MERCES. Nu heeft MERCES versie 2.0 van hun softwarepakket ontwikkeld, waarbij het wel goed geregeld kan
worden. We gaan in het najaar van 2014 proefdraaien, zodat e.e.a. per 1 januari 2015 geheel geautomatiseerd zal
zijn.
ICT
Begeleiding inhuren om de meest acute ICT-problemen op onze scholen op te lossen en het ICT-beleid & beheer op al
onze scholen door te lichten. We willen het inzetten van ICT op onze scholen op een hoger plan gaan tillen, zodat we
waar gaan maken wat in ons Strategisch Beleid is opgenomen: Amstelwijs gebruikt hoogwaardige ICT-oplossingen om
haar (onderwijs-)doelstellingen mede te behalen.
Jaarverslag 2013
19
KWALITEITSZORG & SCHOOLJAARPLANNEN
Samen met OnderwijsAdvies gaat Amstelwijs schooljaarplannen ontwikkelen, waarin de schoolontwikkeling als een
continu proces wordt beschreven en gemonitord volgens de PDCA-cyclus. Het ‘oude systeem’ was: een vierjaarlijks
schoolplan waarin per schooljaar de beleidsvoornemens zijn beschreven, die vervolgens per schooljaar worden
uitgewerkt. Dit voldoet niet meer omdat de ontwikkelingen zo snel gaan, dat het schoolplan bij wijze van spreken al
achterhaald is op moment dat het wordt vastgesteld. De nieuw manier van werken sluit ook aan bij het nieuw
strategisch beleidsplan van Amstelwijs dat meer een beleidsagenda is dan een blauwdruk van de toekomst en waarin
gesproken wordt over continuous improvement.
FORMATIE
Amstelwijs heeft in december 2013 twee extra geldbedragen van het rijk uitgekeerd gekregen:
 Uit het onderwijsakkoord: € 168.000 (bedoeld voor werkgelegenheid jonge leerkrachten)

Uit het herfstakkoord: € 585.000 (extra lumpsum personeel)
Bovenstaande bedragen zijn als baten opgenomen in de jaarrekening van 2013 waardoor Amstelwijs in 2013 een fors
batig saldo (exploitatie overschot) heeft. Het exploitatie overschot is aan de algemene reserve toegevoegd. Van 2014 tot
en met 2017 gaat Amstelwijs de extra gelden alsnog uitgeven als surplus op de reeds begrote uitgaven. Hierdoor zal in de
betreffende periode jaarlijks een exploitatietekort ontstaan. De gelden zullen op de volgende wijze worden ingezet:
Budget t.b.v. werkgelegenheid jonge leerkrachten
Dit bedrag zal worden ingezet voor het aantrekken van jonge leerkrachten t.b.v. extra instroomgroepen in schooljaar
2013-2014 (januari tot en met juli 2014). Hiermee wordt aan jonge leerkrachten de kans geboden om werkervaring op te
doen en, bij het ontstaan van vacatures, met voorrang door te stromen naar een aanstelling in de basisformatie van een
school. De winst voor Amstelwijs is dat met het aanstellen van de jonge leerkrachten wordt voorkomen dat
instroomgroepen in de onderbouw te groot worden.
Extra lumpsum personeel
De extra lumpsum, €585.000, wordt van schooljaar 2014/15 tot en met schooljaar 2016/17 ingezet om specifieke
knelpunten op te lossen. De belangrijkste knelpunten die (tijdelijk) opgelost worden zijn:
 Amstelwijs-breed de groepsformatie met 2% ophogen om het compensatieverlof te kunnen bekostigen
(structurele aanpassing);
1

Op de reguliere scholen de klassendeler verlagen om het aantal “te” grote klassen tot een minimum te
beperken (alleen schooljaar 2014/2015);

De klassendeler bij SBO-scholen verlagen van 15 naar 14 (structurele aanpassing);

Ten behoeve van de onderwijskwaliteit en –beleid het aanstellen van bovenschoolse coördinatoren op
specifieke gebieden. Voor schooljaar 2014/2015 worden coördinatoren ingezet op het gebied van NT2 en ICT
(structurele aanpassing);

Het gat in de formatie dichten dat tijdelijk ontstaat t.g.v. de lagere bijdrage van het nieuwe SWV Passend
Onderwijs. Dit gat is van tijdelijke aard daar de bijdragen van het nieuwe SWV naar verwachting jaarlijks zullen
stijgen.
1
Klassendeler: normomvang van een groep op basis waarvan de groepsformatie wordt toegekend.
Jaarverslag 2013
20
FINANCIËN
KERNCIJFERS
Financieel
2013
2012
2011
2010
2009
Totale baten
17.492.487
16.795.426
16.260.853
16.432.973
16.501.215
Totale lasten
16.584.510
16.777.512
17.441.802
16.987.118
16.943.801
907.977
17.914
-1.180.949
-554.144
-442.162
Eigen vermogen
3.586.875
2.678.898
2.660.984
3.844.318
3.758.220
Totaal vermogen
7.558.132
6.807.972
7.154.666
10.080.143
8.697.321
Kapitalisatiefactor
43%
41%
44 %
61 %
53 %
Solvabiliteitsratio
47%
39%
37%
38%
43 %
Liquiditeitsratio
2,23
1,89
1,81
1,85
2,81
5%
0%
-7%
-3%
-3%
83%
85%
85%
86%
86%
17%
15%
15%
14%
14%
Exploitatieresultaat
Rentabiliteitsratio
Personele lasten
(t.o.v. totale lasten)
Materiële lasten
(t.o.v. totale lasten)
In 2013 heeft Amstelwijs, in tegenstelling tot de begroting, een positief resultaat geboekt. Dit, mede dankzij extra baten
die zijn voortgekomen uit het herfstakkoord en het onderwijsakkoord. Het beleid van Amstelwijs, welke is vastgelegd in
de meerjaren begroting 2014-2017, is erop gericht om baten maximaal in te zetten voor het verbeteren en/of op peil
houden van de onderwijskwaliteit. Het exploitatie overschot uit 2013 zal in de periode 2014-2017 voor dit doel worden
ingezet waardoor er in de meerjaren begroting, van de betreffende periode, een exploitatietekort wordt verwacht. Als
gevolg van de geïntensiveerde uitgaven zal in de periode tot en met 2017 de liquiditeit afnemen en zullen de
liquiditeitsratio, de solvabiliteitsratio en de kapitalisatiefactor dalen naar een niveau dat past binnen de aanbevelingen
van de commissie Don. In de continuïteitsparagraaf worden de aanbevelingen van de commissie Don weergegeven
alsmede de verwachte ontwikkeling van de betreffende kengetallen bij Amstelwijs.
ONTWIKKELING VAN DE TOTALE BATEN T.O.V. DE TOTALE LASTEN
17.600.000
17.400.000
17.200.000
17.000.000
16.800.000
Totale baten
16.600.000
Totale lasten
16.400.000
16.200.000
16.000.000
15.800.000
15.600.000
2013
Jaarverslag 2013
2012
2011
2010
2009
21
ONTWIKKELING BATEN EN LASTEN PER LEERLING
Leerlingen
2013
2012
2011
2010
2009
Aantal leerlingen op 1 oktober
3.220
3.184
3.208
3.167
3.215
Totale baten per leerling (in euro’s)
5.429
5.275
5.069
5.189
5.133
Totale lasten per leerling (in euro’s)
5.150
5.269
5.437
5.364
5.270
Algemene reserve per leerling (in euro’s)
1.114
841
829
1.214
1.169
Personele lasten per leerling (in euro’s)
4.297
4.455
4.610
4.607
4.542
Materiële lasten per leerling (in euro’s)
853
813
827
757
728
6.000
5.000
4.000
Totale baten per leerling
(in euro’s)
3.000
Totale lasten per
leerling (in euro’s)
2.000
Algemene reserve per
leerling (in euro’s)
Personele lasten per
leerling (in euro’s)
1.000
2009
2010
2011
2012
2013
OVERIGE GEGEVENS
Personeel
2013
2012
2011
2010
2009
Totaal personeel in FTE
212
218
220
240
250
Totaal personen
297
315
318
348
362
Onderwijzers
226
226
234
242
251
Overig
74
89
86
106
111
Totaal man
40
43
44
49
56
Totaal vrouw
257
272
276
299
306
Het bovenstaande overzicht geeft de stand van zaken op 31 december van het betreffende jaar weer.
Jaarverslag 2013
22
ANALYSE VAN HET RESULTAAT
HET RESULTAAT T.O.V. DE BEGROTING
Begroting
2013
Realisatie
2013
Verschil
Opmerking
Baten
Rijksbijdragen
Overige overheidsbijdragen en subsidies
Overige baten
Totaal baten
13.960.500
14.986.090
1.025.590
A
1.547.000
1.931.748
384.748
B
509.500
538.966
29.466
C
16.017.000
17.456.804
1.439.804
13.429.500
13.836.759
407.259
D
325.500
364.555
39.055
E
1.211.500
1.213.851
2.351
Lasten
Personeelslasten
Afschrijvingen
Huisvestingslasten
Overige instellingslasten
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
Saldo financiële baten en lasten
Nettoresultaat
1.085.000
1.169.345
84.345
16.051.500
16.584.510
533.010
-34.500
872.294
906.794
35.000
35.683
683
500
907.977
907.477
F
TOELICHTING
In de onderstaande toelichting zijn bedragen afgerond en in hele Euro’s.
Ten behoeve de verslaglegging naar het Rijk is de inrichting van de “staat van baten en lasten” in overeenstemming
gebracht met de door het Rijk gedefinieerde categorieën (EFJ en de continuïteitsparagraaf). De belangrijkste wijziging
hierbij is dat de post “leermiddelen” niet meer separaat wordt getoond, maar nu opgenomen is in Overige
instellingslasten. Naast deze wijziging heeft een reclassificatie van posten plaatsgevonden waardoor sommige
categorieën t.o.v. voorgaande jaren zijn toegenomen of afgenomen. Het grootste effect van de reclassificatie is een
verschuiving tussen “Overige overheidsbijdragen en subsidies” en “Overige baten”. De reclassificaties hebben geen effect
op het resultaat.
BATEN
AD A) RIJKSBIJDRAGEN
De rijksbijdragen waren per saldo €1.025.600 hoger dan begroot. In het onderstaande overzicht volgt een
opsomming van de oorzaken.
Omschrijving
Bijzondere en aanvullende bekostiging 2013 (niet begroot)
Bijzondere bekostiging jonge leerkrachten PO 2013 (niet begroot)
e
1
Personele bekostiging 2013/14 hoger dan begroot (5/12 deel)
e
2
Personele bekostiging 2012/13 hoger dan begroot (7/12 deel)
Bijzondere bekostiging samenvoeging (Wereldbol en Pionier) (niet begroot)
Groeibekostiging m.b.t. 2012/2013 lager dan begroot (lager dan begroot)
Budget Personeels- en arbeidsmarktbeleid (hoger dan begroot)
Materiele instandhouding Hoger dan begroot
Totaal Hogere rijksbijdragen
Jaarverslag 2013
Bedrag
585.500
168.000
106.600
114.700
59.000
-27.000
10.000
8.800
1.025.600
23
1
Op het moment dat de begroting wordt vastgesteld staan de aanpassingen in de bekostiging van het volgende
schooljaar niet nog niet vast, waardoor alleen rekening gehouden kan worden met een inschattingen gebaseerd op
historische trends en actuele onderwerpen en ontwikkelingen die van invloed kunnen zijn op de GPL. Hierdoor is er
een grote kans dat de begroting niet zal aansluiten bij de werkelijkheid. Het verschil in de personele bekostiging van
e
schooljaar 2013/2014, welke voor 5/12 meetelt in de begroting van 2013, kan voornamelijk terug geleid worden
naar de volgende 4 aanpassingen in de normbedragen: 1)Toevoeging budget professionalisering schoolleiders aan
de directietoeslag; 2) Stijging van de GGL t.o.v. van het vorige schooljaar; 3) grotere stijging van de GPL dan waar
rekening mee is gehouden in de begroting (1% i.p.v. 0,5%) en; 4) een hogere bijdrage in het kader van de
Gewichtenregeling. Dit laatste is het gevolg van de sterk veranderende samenstelling van de leerlingenpopulatie op
één school.
2
De aanpassingen in de bekostiging van 2012/2013 hebben in een laat stadium plaatsgevonden en hebben daarom
niet tot een aanpassing van de begroting 2013 geleid.
AD B)
OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN EN SUBSIDIES
Als gevolg van de reclassificatie van posten (zie “Algemeen”) is de post overige “Overige overheidsbijdragen en
subsidies” substantieel in omvang toegenomen ten laste van de post “Overige baten”. Deze post laat t.o.v. de
begroting (ook aangepast volgens dezelfde toedelingsregels) een overschrijding van €384.500 zien. De overschrijding
kan als volgt weergegeven worden:
Omschrijving
Professionalisering schoolleiding: De bijzondere bekostiging ten behoeve van de
professionalisering van de schoolleiding is per januari 2013 ingegaan. Daarom is
deze subsidie voor de laatste 7 maanden van schooljaar 2012/2013 via een separate
beschikking toegekend aan schoolbesturen
Subsidie "kwaliteitsimpuls primair onderwijs": In 2013 heeft de gemeente
Amstelveen additioneel subsidies beschikbaar gesteld t.b.v. een aantal scholen.
Subsidie m.b.t. voormalig I/D baan medewerkers: Er heeft een eindafrekening
plaatsgevonden m.b.t. voorgaande boekjaren.
Subsidie WSNS "ambities van scholen": Additionele subsidies van het
Samenwerkingsverband voor diverse projecten op diverse scholen.
Leerlinggebonden financiering (LGF): Meer rugzakken aangevraagd en ontvangen
dan begroot.
Zorgmiddelen SWV: Het samenwerkingsverband heeft €10 meer per kind toegekend
dan begroot.
Overig
Totaal overschrijding
AD C)
Bedrag
30.000
100.000
91.000
32.500
93.000
28.000
10.000
384.500
OVERIGE BATEN
Omschrijving
Diverse schoolinkomsten (ouderbijdragen i.h.k.v. schooltuinen, schoolreizen/kamp
en andere speciale activiteiten) - niet begroot.
Lagere inkomsten m.b.t. uitwisseling van personeel a.g.v. de beëindiging van de
betreffende afspraken.
Eindafrekening m.b.t. bouwheerschap Michiel de Ruyterschool
Bijdrage Gemeente Amstelveen (materieel) eerste inrichting van de instroomgroep
Piet Hein School.
Lagere inkomsten uit verhuur en medegebruik van ruimten a.g.v. vertrek van een
enkele huurders.
Overig per saldo
Totaal hogere baten
Jaarverslag 2013
Bedrag
67.000
-73.000
33.000
13.000
-13.000
2.500
29.500
24
LASTEN
AD D)
PERSONEELSLASTEN
De overschrijding op personeelslasten kan als volgt worden uiteengezet:
Omschrijving
Stijging van de loonlasten als gevolg van de stijging van sociale premies (m.n.
pensioen, vervangingsfonds en participatiefonds) hoger dan begroot.
Meer Personeel benoemd op LGF (rugzakgelden) dan begroot
248.000
91.500
Personeel benoemd op subsidies (niet begroot)
54.000
Personen die tijdelijke buiten de formatie vallen en die niet bekostigd worden
40.000
Minder personeel ten laste van derden
-68.500
Ingehuurd extern personeel
160.000
Vrijval restant reorganisatie voorziening
-34.000
Minder besteed op budgetten die bovenschools beheerd worden
-46.500
Minder besteed op overig personeelskosten, nascholing en lichte ondersteuning
-46.500
Extra loonkosten a.g.v. afwijkende aanstellingsafspraken
Totaal overschrijding
AD E)
Bedrag
9.000
407.000
AFSCHRIJVINGSLASTEN
De afschrijvingslasten zijn hoger dan begroot daar gebleken is dat de levensduur van beamers t.b.v. digitale
schoolborden substantieel korter is dan de verwachte 10 jaar. Als gevolg hiervan zijn in 2013 een groot deel van de
beamers volledig afgeschreven en vervangen. De resterende beamers zijn ge-reclassificeerd naar 5 jaar, waarna een
inhaalafschrijving heeft plaatsgevonden.
AD F)
OVERIGE INSTELLINGSKOSTEN
De overige instellingslasten zijn hoger dan begroot. De overschrijding kan als volgt uiteengezet worden:
Omschrijving
Administratiekosten (lager)
Kantoorkosten (lager)
Overig (lager)
Beleidsinitiatieven en impulsen(hoger)
Lesmaterialen, middelen en activiteiten tlv subsidies (hoger)
Lesmaterialen, middelen en activiteiten t.l.v. ouderbijdragen en overige
baten(niet begroot)
Totaal overschrijding
Bedrag
-21.000
-19.000
-7.000
27.500
51.000
53.000
84.500
In 2013 zijn de administratie- en de kantoorkosten onder de loep genomen. Dit heeft geresulteerd in nieuwe
contracten c.q. contractafspraken alsook het schrappen van overbodige lidmaatschappen, abonnementen en
andere kosten.
Het budget voor “Beleidsinitiatieven en impulsen” is bestemd voor de initiële kosten van het opstarten en uitrollen
van beleid. Dit budget is gedurende het jaar verhoogd daar de behoefte groter was dan gepland en doordat er, door
besparingen op andere posten, extra financiële ruimte beschikbaar was.
Jaarverslag 2013
25
TREASURY
De Stichting hanteert een treasury statuut. In dit statuut is bepaald binnen welke kaders financierings- en
beleggingsbeleid dient te worden uitgevoerd.
Uitgangspunten:

Het treasurybeleid van Amstelwijs Stichting voor Openbaar Primair Onderwijs maakt onderdeel uit van het
financiële beleid.

Het treasurybeleid vindt plaats binnen de kaders van de Regeling beleggen en belenen door instellingen
voor onderwijs en onderzoek, gepubliceerd onder nummer FVE2001/57965N in Uitleg 18a van de Minister
van 25 juli 2001. Bij het aantrekken respectievelijk uitzetten van alle benodigde respectievelijk overtollige
middelen wordt gehandeld overeenkomstig de in deze regeling gestelde verplichtingen.

De primaire doelstelling van Stichting Amstelwijs is het verzorgen van onderwijs aan kinderen op de scholen
voor basisonderwijs en speciaal basisonderwijs, welke onder het bevoegd gezag ressorteren. Het doel van
treasury is het verkrijgen van een zo hoog mogelijk rendement over de financiële middelen tegen
aanvaardbare risico’s en is dienend aan de primaire doelstelling. De financiële continuïteit van de organisatie
dient te worden gewaarborgd. In principe wordt door treasury structureel een zo laag mogelijk saldo van
direct beschikbare en dus liquide middelen nagestreefd.
Bij het gevoerde treasurybeleid is in 2013 gebruik gemaakt van volgende instrumenten:



Rekening courant ministerie van Financiën (Schatkistbankieren).
Deposito faciliteit (Schatkistbankieren)
Spaarrekeningen
Jaarverslag 2013
26
CONTINUITEIT
KENGETALLEN
Werkelijk
2013
Prognose
2014
Prognose
2015
Prognose
2016
Management/directie
18
19
19
19
Onderwijzend
165
166
166
167
Overige medewerkers
29
29
29
29
3.220
3.281
3.280
3.292
(stand per31/12)
Personele bezetting (in WTF)
Leerlingaantallen (basis BRON)
TOELICHTING
ONTWIKKELING VAN DE PERSONELE BEZETTING
Gezien het feit dat het leerlingenaantal naar verwachting geen grote veranderingen laat zien, zal de personele bezetting
ook stabiel kunnen blijven qua omvang. Het personeelsbestand van Amstelwijs is vergrijsd. Naast hogere kosten, brengt
dat ook met zich mee dat er in de toekomst een pensioneringsgolf kan ontstaan. Deze zal niet binnen enkele jaren
plaatsvinden. Uiteraard blijft Amstelwijs dit monitoren, zodat er eventueel tijdig maatregelen genomen kunnen worden
om voldoende nieuw personeel aan te trekken. Vooralsnog kan het natuurlijk verloop goed worden opgevangen.
ONTWIKKELING VAN DE LEERLINGAANTALLEN
Vier zaken spelen een rol als het gaat om de leerlingenaantallen van Amstelwijs in de toekomst:
1.
Voedingsgebied Amstelveense scholen : lichte groei van de basispopulatie 4-12 jarigen tot het jaar 2020 tot 12%
meer leerlingen dan nu.
2.
Voedingsgebied Zwaluw : stabiel leerlingenaantal (na eerst een lichte daling) door o.a. vergroting van het
voedingsgebied (aantrekkelijkheid voor leerlingen/ouders uit o.a. Uithoorn is vergroot door volledig
kinderopvangaanbod).
3.
SBO-scholen : i.h.k.v. Passend Onderwijs stabiel leerlingenaantal (wel een verschuiving van populatie, namelijk
minder “SBO-leerlingen” en meer “SO-leerlingen”).
4.
Voedingsgebied Ouderkerk a/d Amstel : de basispopulatie 4-12 jarigen tot het jaar 2029 is dalend tot 14%
minder leerlingen dan nu.
Per saldo is de prognose dat het totale leerlingenaantal van Amstelwijs in de komende 4 jaren stabiel tot licht stijgend is.
Jaarverslag 2013
27
ONTWIKKELING VAN DE BALANS
Werkelijk
2013
Prognose
2014
Prognose
2015
Prognose
2016
Activa
Materiele vaste activa
1.939.363
2.021.515
2.094.365
2.019.715
Vlottende activa
TOTAAL ACTIVA
5.618.769
7.558.132
4.824.560
6.846.075
4.585.810
6.680.175
4.460.760
6.480.475
Passiva
Eigen vermogen
Algemene reserve
Bestemmingsreserve
Totaal eigen vermogen
3.292.568
297.307
3.586.875
Voorzieningen
Kortlopende schulden
TOTAAL PASSIVA
1.449.734
2.521.523
7.558.132
2.677.021
481.513
3.158.535
1.233.924
2.453.616
6.846.075
2.661.121
381.513
3.042.635
1.183.924
2.453.616
6.680.175
2.651.421
281.513
2.932.935
1.093.924
2.453.616
6.480.475
TOELICHTING
DE FINANCIERINGSSTRUCTUUR
Amstelwijs verwacht, evenals in het verleden, al haar activiteiten te kunnen financieren uit eigen vermogen. Er
staan geen grote projecten gepland waarvoor vreemd vermogen aangetrokken hoeft te worden.
De liquiditeitsratio van Amstelwijs is op 31 december 2013 uitzonderlijk hoog vanwege de twee extra lumpsum
bedragen uit het herfstakkoord, i.e. budget jonge leerkrachten en ophoging personele lumpsum, welke in
december zijn ontvangen. In 2014 tot en met 2016 leiden deze bedragen tot extra personele uitgaven en dus een
negatieve kasstroom.
Solvabiliteit
Liquiditeitsratio
Kapitalisatiefactor
Werkelijk
2013
Prognose
2014
Prognose
2015
Prognose
2016
47%
2,23
43%
44%
1,91
42%
44%
1,82
40%
43%
1,77
39%
Aanbevelingen
commissie Don
ondergrens
bovengrens
20%
0,5
geen
geen
1,5
35%
HUISVESTINGSBELEID
De belangrijkste ontwikkeling is de doordecentralisatie: het groot onderhoud gaat voor rekening komen van
Amstelwijs. Voor ons heeft dat geen grote gevolgen. Amstelwijs verkeert namelijk in de gelukkige omstandigheid
dat er veel nieuwbouw gerealiseerd is of zéér binnenkort gerealiseerd wordt. Slechts drie scholen (Zwaluw, Schakel,
Pionier) hebben gebouwen die ouder zijn. De gemeente heeft het groot onderhoud aan deze gebouwen altijd goed
uitgevoerd volgens een MOP dat tweejaarlijks geactualiseerd werd. Jaarlijks werd Amstelwijs betrokken bij het
bespreken en vaststellen van het onderhoud dat op kosten van de gemeente uitgevoerd moest worden. Er is geen
sprake van achterstallig onderhoud op deze scholen.
Er wordt in de komende jaren geen leegstand verwacht. De leerlingenaantallen stijgen immers licht. Het zou
kunnen dat op de Jan Hekmanschool een lokaal leeg komt in de komende periode, omdat Ouderkerk a/d Amstel
Jaarverslag 2013
28
een krimpgebied is. Maar dat gebouw is eigendom van woningcorporatie Eigen Haard. Amstelwijs draagt de MIvergoeding over aan Eigen Haard conform het leerlingenaantal. Het leegstandsrisico ligt dus bij Eigen Haard.
Een lichte stijging van het leerlingenaantal kan leiden tot meer huisvestingsbehoefte. De nieuwbouw die in 2014,
e
2015 en 2016 gereed komt (Martin Luther King, 1 en 2 Amstelveense, Piet Hein) voorziet in meer lokalen dan de
huidige gebouwen. Een knelpunt dat wel gaat ontstaan, betreft de scholen Wending en Westwijzer die samen in
één gebouw zitten. Wending komt ruimte tekort volgens de SBO-normen en de Westwijzer groeit weer licht.
Amstelwijs zal daarom in 2014 met de gemeente in overleg gaan over een oplossing voor dit probleem. We denken
aan een twee locatie voor de Westwijzer in de Westwijk.
MUTATIES VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN
De effecten van de voornoemde extra middelen in december 2013 en de besteding in 2014-2016 op het eigen
vermogen, zijn het beste middels onderstaande grafiek weer te geven.
Ontwikkeling van het eigen vermogen
4.500.000
4.000.000
3.500.000
3.000.000
2.500.000
2.000.000
1.500.000
1.000.000
500.000
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
Naar verwachting zal vanaf 1 januari 2015 de doordecentralisatie van grootonderhoud in gang gezet worden. In de
loop van 2014 zullen afspraken gemaakt worden met de gemeente, die verantwoordelijk is voor
onderwijshuisvesting, over de aanpak en financiering van groot onderhoud. Op basis van de huidige huisvesting en
de geplande nieuwbouw is het niet de verwachting dat Amstelwijs exceptionele (grote) uitgaven zal moeten doen
anders dan de reeds geplande uitgaven in het Meerjaren onderhoudsplan. Om dezelfde reden verwachten wij dat
de middelen die in het kader van de doordecentralisatie zullen worden ingezet ter aanvulling (dotatie) van de
voorziening.
Jaarverslag 2013
29
ONTWIKKELING VAN DE EXPLOITATIE
Winst en verlies
Exploitatie
Prognose
Prognose
Prognose
2013
2014
2015
2016
BATEN
Rijksinkomsten (Lumpsum)
Overige overheidsbijdragen en subsidies
Overige baten
TOTAAL BATEN
14.986.090
1.931.748
538.966
17.456.804
14.312.300
1.627.400
509.100
16.448.800
14.963.300
1.173.300
464.000
16.600.600
14.920.800
1.182.100
482.100
16.585.000
LASTEN
Personeelslasten
Afschrijvingen
Overige Instellingslasten
Huisvesting (inclusief MOP en JOP)
TOTAAL LASTEN
Rentebaten (netto)
RESULTAAT
13.836.759
364.555
1.213.851
1.169.345
16.584.510
35.683
907.977
14.192.300
348.200
1.256.300
1.243.900
17.040.700
24.300
-567.600
13.960.000
355.900
1.161.500
1.261.100
16.738.500
22.000
-115.900
13.917.800
355.900
1.169.900
1.273.100
16.716.700
22.000
-109.700
TOELICHTING
In de meerjaren begroting wordt ervan uitgegaan dat de afspraken uit het herfstakkoord door de regering zullen
worden nagekomen. Ongeveer 80% van de bedragen zijn in de begroting van 2015 en daarna als bate opgenomen.
Amstelwijs verwacht, gemiddeld genomen, een lichte jaarlijkse stijging van het leerlingen aantal en zal de extra
baten uit het herfstakkoord voornamelijk besteden aan personele kosten.
Met de effecten van de nieuwe cao, waarvan de uitkomst nog niet bekend is, is nog geen rekening gehouden.
Reikhalzend wordt uitgekeken naar de regeling die de huidige BAPO moet vervangen en de aanpassing van de
loonschalen. Bij Amstelwijs wordt in geen van de begrotingsjaren een uitstroompiek van gepensioneerden
verwacht (zgn. vacuüm). De trend die wij zien is dat veel 62-plussers ervoor kiezen om gebruik te maken van de
BAPO regeling en pas op of kort vóór de pensioengerechtigde datum uit dienst te treden. Dit houdt niet alleen de
BAPO kosten hoog, maar laat weinig ruimte voor instroom van jonge leerkrachten binnen het reguliere
budget/formatie.
Ook de verwachte doordecentralisatie van de middelen voor onderhoud van schoolgebouwen is nog niet in de
begroting verwerkt. In tegenstelling tot veel schoolbesturen zal Amstelwijs na 2016 voornamelijk schoolgebouwen
in (juridisch) eigendom te hebben die minder dan 10 jaar oud zijn of die minder dan 10 jaar geleden groot
onderhoud hebben ondergaan.
Jaarverslag 2013
30
JAARREKENING 2013
Jaarverslag 2013
31
TOELICHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENING
ALGEMEEN
VOORNAAMSTE ACTIVITEITEN
Amstelwijs, gevestigd te Amstelveen, is een zelfstandige stichting voor openbaar primair onderwijs in Amstelveen
en Ouderkerk a/d Amstel.
GEHANTEERDE VALUTA
De in het jaarverslag opgenomen geldbedragen zijn opgenomen in euro's.
TOEGEPASTE STANDAARDEN
De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. In deze regeling is vastgesteld dat de
wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (in het bijzonder RJ 660
Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn, met inachtneming van de daarin aangeduide uitzonderingen.
De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn
gebaseerd op historische kosten.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE
RESULTAATBEPALING
ALGEMEEN
Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen
ervan naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een
verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal
gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag
daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Baten worden in de staat van baten en lasten opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch
potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft
plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een
vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een
vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden
vastgesteld.
Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg
alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de
verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans
opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de
toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.
De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de stichting. Alle financiële informatie in
euro’s is afgerond op het dichtstbijzijnde duizendtal.
GEBRUIK VAN SCHATTINGEN
De opstelling van de jaarrekening vereist dat de directie oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen
maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en
verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De
schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen
Jaarverslag 2013
32
worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de
herziening gevolgen heeft.
FINANCIËLE INSTRUMENTEN
Financiële instrumenten omvatten investeringen in aandelen en obligaties, handels- en overige vorderingen,
geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, afgeleide financiële instrumenten (derivaten),
handelsschulden en overige te betalen posten. In de jaarrekening zijn de volgende categorieën financiële
instrumenten opgenomen: overige vorderingen en overige financiële verplichtingen.
Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct
toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien echter financiële instrumenten
bij de vervolgwaardering worden gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de
winst-en-verliesrekening, worden direct toerekenbare transactiekosten direct verwerkt in de winst-enverliesrekening.
Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd.
OVERIGE VORDERINGEN
Overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de
effectieve-rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERIGE FINANCIËLE VERPLICHTINGEN
Kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen
geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve-rentemethode.
MATERIËLE VASTE ACTIVA
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de historische verkrijgingprijs verminderd met lineaire
afschrijvingen. De afschrijvingspercentages worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur van de
betreffende activa, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het jaar volgend
op het investeringsjaar.
De afschrijving wordt lineair berekend op basis van de volgende levensduur.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Meubilair 20 jaar
ICT Netwerk (Infrastructuur) 10 jaar
ICT Computers, printers en Servers, overige ICT en audiovisuele middelen 5 jaar
Leermethoden 9 jaar
Keukenapparatuur 5 jaar
Kleine aanschaffingen worden direct in de exploitatie genomen.
BIJZONDERE WAARDEVERMINDERINGEN
Voor materiële wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat deze activa onderhevig zijn
aan bijzondere waardeverminderingen. Als dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van
het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de bedrijfswaarde en de opbrengstwaarde. Als het
niet mogelijk is de realiseerbare waarde te schatten voor een individueel actief, wordt de realiseerbare waarde
bepaald van de kasstroom genererende eenheid waartoe het actief behoort.
Wanneer de boekwaarde van een actief of een kasstroom genererende eenheid hoger is dan de realiseerbare
waarde, wordt een bijzonder waardeverminderingsverlies verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en
de realiseerbare waarde. Indien sprake is van een bijzonder waardeverminderingsverlies van een kasstroom
genererende eenheid, wordt het verlies allereerst toegerekend aan goodwill die is toegerekend aan de kasstroom
genererende eenheid. Een eventueel restant verlies wordt toegerekend aan de andere activa van de eenheid naar
rato van hun boekwaarden.
Jaarverslag 2013
33
Verder wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er enige indicatie is dat een in eerdere jaren verantwoord
bijzonder waardeverminderingsverlies is verminderd. Als een dergelijke indicatie aanwezig is, wordt de
realiseerbare waarde van het betreffende actief of kasstroom genererende eenheid geschat.
Terugneming van een eerder verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies vindt alleen plaats als sprake is
van een wijziging van de gehanteerde schattingen bij het bepalen van de realiseerbare waarde sinds de
verantwoording van het laatste bijzonder waardeverminderingsverlies. In dat geval wordt de boekwaarde van het
actief (of kasstroom genererende eenheid) opgehoogd tot de geschatte realiseerbare waarde, maar niet hoger dan
de boekwaarde die bepaald zou zijn (na afschrijvingen) als in voorgaande jaren geen bijzonder
waardeverminderingsverlies voor het actief (of kasstroom genererende eenheid) zou zijn verantwoord.
VORDERINGEN
De grondslagen voor de waardering van vorderingen zijn beschreven onder het hoofd Financiële instrumenten.
EIGEN VERMOGEN
Onder het eigen vermogen worden de algemene reserves, de bestemmingsreserves en de bestemmingsfondsen
gepresenteerd. De algemene reserve bestaat uit de reserves die ter vrije beschikking staan van het Bestuur. Indien
een beperktere bestedingsmogelijkheid door de organisatie is aangebracht, dan is het aldus afgezonderde deel van
het eigen vermogen aangeduid als bestemmingsreserve. Indien de beperktere bestedingsmogelijkheid door derden
is aangebracht, dan wordt dit deel aangemerkt als bestemmingsfonds.
Voorts is binnen het eigen vermogen een onderscheid gemaakt naar publieke en private middelen.
VOORZIENINGEN
ALGEMEEN
Een voorziening wordt in de balans opgenomen, wanneer er sprake is van:
-
een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden;
en
waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt; en
het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen nodig is.
Indien (een deel van) de uitgaven die noodzakelijk zijn om een voorziening af te wikkelen waarschijnlijk
geheel of gedeeltelijk door een derde worden vergoed bij afwikkeling van de voorziening, wordt de
vergoeding als afzonderlijk actief gepresenteerd.
Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk
zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen.
ONDERHOUDSVOORZIENING
De onderhoudsvoorziening wordt gevormd ter egalisatie van de kosten. Uitgaven voor meerjarig onderhoud
worden ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening is onderbouwd middels meerjaren
onderhoudsplan.
SPAARVERLOF
De voorziening spaarverlof is gevormd in verband met verplichtingen die samenhangen met het sparen van
verlofuren. Deze zijn op basis van het werkelijke uurloon van de medewerkers voor 100% opgenomen.
JUBILEA
De voorziening voor jubilea is gevormd om tegemoet te komen aan de financiële verplichtingen die uit de CAO
voortvloeien m.b.t. personen die respectievelijk 25 en 40 jaar in dienst zijn van Amstelwijs en haar
rechtsvoorgangers.
Jaarverslag 2013
34
PROFESSIONALISERING SCHOOLLEIDERS
De voorziening voor Professionalisering van schoolleiders gevormd om tegemoet te komen aan de financiële
verplichtingen die uit de CAO voortvloeien m.b.t. bij- en nascholing van directeuren en adjunct-directeuren om te
voldoen aan de competentie eisen die voortvloeien uit de verplichte registratie in het schoolleidersregister.
KORTLOPENDE SCHULDEN
De waardering van kortlopende schulden is toegelicht onder het hoofd Financiële instrumenten.
KASSTROOMOVERZICHT
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
Jaarverslag 2013
35
BALANS (NA RESULTAATBESTEMMING)
(in euro’s)
Stand per
31 december 2013
Stand per
31 december 2012
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
1.939.363
Totaal vaste activa
Vlottende activa
Vorderingen
Liquide middelen
2.060.857
1.939.363
1.038.762
4.580.007
2.060.857
887.021
3.860.094
Totaal vlottende activa
5.618.769
4.747.115
Totaal activa
7.558.132
6.807.972
Eigen vermogen
3.586.875
2.678.898
Voorzieningen
1.449.734
1.617.452
Kortlopende schulden
2.521.523
2.511.622
Totaal passiva
7.558.132
6.807.972
PASSIVA
Jaarverslag 2013
36
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
(in euro’s)
Realisatie
2013
Begroting
2013
Realisatie
2012
Baten
14.986.090
13.960.500
14.318.260
1.931.748
1.547.000
1.801.701
538.966
509.500
609.573
17.456.804
16.017.000
16.729.534
13.836.759
13.429.500
13.995.731
364.555
325.500
428.793
Huisvestingslasten
1.213.851
1.211.500
1.098.130
Overige instellingslasten
1.169.345
1.085.000
1.250.615
16.584.510
16.051.500
16.773.267
872.294
-34.500
-43.733
35.683
35.000
61.647
907.977
500
17.914
Rijksbijdragen OCW
Overige overheidsbijdragen en subsidies
Overige baten
Totaal baten
Lasten
Personele lasten
Afschrijvingen
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
Financiële baten en lasten
Financiële baten en lasten
Netto resultaat
Ten behoeve de verslaglegging naar het Rijk en andere stakeholders, zijn een aantal posten in de Staat van Baten
en Lasten ge-reclassificeerd. Met de reclassificatie wordt getracht de baten en lasten beter in overeenstemming te
brengen met de door het Rijk gedefinieerde categorieën. Om de vergelijkbaarheid van de getallen met het
voorgaande jaar te behouden zijn ook, waar nodig, de cijfers van 2012 aangepast. In de toelichting wordt, indien
van toepassing, aangegeven waar reclassificatie heeft plaatsgevonden.
De reclassificaties hebben geen effect op het resultaat.
Jaarverslag 2013
37
KASSTROOMOVERZICHT
(in euro’s)
Boekjaar
2013
Boekjaar
2012
Kasstroom uit operationele activiteiten
Netto resultaat
907.977
17.914
364.555
428.793
Netto mutatie voorzieningen
-167.717
-185.791
Toename/-afname vorderingen
-151.741
172.519
9.900
-178.817
962.974
254.618
-
-
962.974
254.618
Desinvesteringen/-investeringen in materiële vaste activa
-243.061
-200.507
Netto mutatie in liquide middelen
719.913
54.111
3.860.094
3.805.983
719.913
54.111
4.580.007
3.860.094
Gecorrigeerd voor:
Afschrijvingen
Afname/- Toename Kortlopende schulden
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
Mutaties eigenvermogen/reserves
Netto kasstroom uit operationele activiteiten
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Beginstand liquide middelen
Mutatie liquide middelen
Eindstand liquide middelen
Jaarverslag 2013
38
TOELICHTING
1
MATERIELE VASTE ACTIVA
Inventaris/
apparatuur
(in euro’s)
Leermethoden
Totaal
Stand per 1 januari
Aanschafwaarde 1 januari
Cumulatieve afschrijvingen t/m 1 januari
3.430.744
-1.809.877
1.173.623
-733.633
4.604.367
2.543.510
Boekwaarde per 1 januari
1.620.867
439.990
2.060.857
Mutaties huidig boekjaar:
Bij: Investeringen huidig boekjaar
Af: Desinvesteringen
Bij: Cumulatieve afschrijving m.b.t.
desinvesteringen
Af: Afschrijving huidig boekjaar
126.735
-31.467
31.467
116.326
-
243.061
-31.467
31.467
-284.520
-80.035
-364.555
Saldo mutaties
-157.785
36.291
-121.494
Stand per 31 december
Aanschafwaarde per 31 december
Cumulatieve afschrijvingen
3.526.012
-2.062.929
1.289.949
-813.669
4.815.961
-2.876.598
Boekwaarde per 31 december
1.463.083
476.280
1.939.363
Desinvesteringen betreffen activa die volledig zijn afgeschreven en buiten gebruik zijn gesteld.
2
VORDERINGEN
(in euro’s)
Vorderingen
Debiteuren
Voorziening voor oninbare debiteuren
Ministerie van OCW
Gemeente
Gemeente MOP/JOP
Gemeente PIA en nieuwbouw
Gemeente overig
31 december
2013
6.435
-
Jaarverslag 2013
62.680
-52.175
6.435
759.147
14.365
6.731
7.146
10.505
769.625
67.496
-65.704
7.879
28.242
51.560
141.794
Belastingvorderingen
Overige vorderingen
Overlopende activa
Vooruitbetaalde kosten
Verstrekte voorschotten
Totaal overlopende activa
Totaal vorderingen
31 december
2012
49.086
2.498
9.672
67.044
29.030
1.145
51.584
1.038.762
30.175
887.021
39
Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.
3
LIQUIDE MIDDELEN
(in euro’s)
Kasmiddelen
Banken
Deposito's
Totaal liquide middelen
31 december
2013
1.518
578.489
4.000.000
31 december
2012
1.792
1.608.302
2.250.000
4.580.007
3.860.094
Op 31 december 2013 zijn alle liquide middelen direct opeisbaar.
4
EIGEN VERMOGEN
Resultaat
huidig
boekjaar
Overige
Mutaties
2.090.808
978.761
222.999
3.292.568
588.090
-70.784
-222.999
294.307
2.678.898
907.977
-
3.586.875
Stand per
1 januari 2013
(in euro’s)
Algemene reserve
Bestemmingsreserve eerste waardering
materiële vaste activa 2005
Totaal eigen vermogen
Stand per
31 december
2013
De “overige mutaties” betreft een inhaalafschrijving van de bestemmingsreserve eerste waardering materiele vaste
activa 2005. De bestemmingsreserve is gevormd n.a.v. de overdracht van materiële vaste activa van de gemeente
Amstelveen (per 1/1/2006) en de gemeente Ouder-Amstel (per 1/1/2007) aan de stichting tegen de dan geldende
boekwaarde. De jaarlijkse mutatie vanuit het exploitatie resultaat reflecteert de afschrijvingslast met betrekking tot
de betreffende activa. Bij analyse is gebleken dat de werkelijke boekwaarde van de activa op 31 december 2013
substantieel lager lag dan de bestemmingsreserve. Dit had als oorzaak dat de afschrijvingslasten van boekjaar 2006
en een aantal correcties in de jaren erna, niet verwerkt waren in de bestemmingsreserve. Dit is in 2013 recht
getrokken.
5
VOORZIENINGEN
(in euro’s)
Mutaties
Stand per
1 januari
2013
Voorzieningen materieel
Groot onderhoud
Personeelsvoorzieningen
Spaarverlof
Jubilea
Professionalisering schoolleiders
Reorganisatie
Totaal voorzieningen
Dotaties
2013
Onttrekkingen
2013
Stand per
31
december
2013
Vrijval
2013
1.240.586
80.000
20.008
-
1.300.578
32.664
85.895
258.306
31.249
28.138
-
19.416
224.148
9.374
34.158
23.290
97.728
28.138
-
1.617.451
139.387
263.572
43.532
1.449.734
VOORZIENING GROOT ONDERHOUD
De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor periodiek groot onderhoud aan schoolgebouwen. Van de
Jaarverslag 2013
40
opgebouwde voorziening voor onderhoudskosten per 31 december 2013 heeft €294.000 een looptijd korter dan
één jaar.
VOORZIENING JUBILEA
Alle personeelsleden die 25 of 40 jaar in dienst zijn van de stichting of haar rechtsvoorganger hebben recht op een
jubileum uitkering van respectievelijk 50% of 100% van het maandsalaris. Om aan deze verplichting te voldoen is
een voorziening gevormd. Jaarlijks wordt de voorziening verhoogd met een bedrag dat gelijk is aan 0,4% van de
brutoloonsom en verminderd met de uitgekeerde jubileumgratificaties. Per 31 december heeft €6.987 een looptijd
korter dan 1 jaar.
VOORZIENING PROFESSIONALISERING SCHOOLLEIDERS
Met ingang van 1 juli 2013 zijn schoolleiders, conform de cao-PO verplicht zich te laten registreren in het
schoolleidersregister PO. Inschrijving in het register vereist dat een bepaald competentie niveau gehaald en
onderhouden wordt. Amstelwijs stelt jaarlijks aan elke directeur en adjunct directeur een budget voor scholing
beschikbaar. Elk budget heeft een expiratiedatum van 4 jaar na toekenning. Het jaarlijkse budget wordt gedoteerd
aan de voorziening. Onttrekking vindt plaats doormiddel van besteding van de middelen. Na vier jaar valt elk
(gedeeltelijk) niet besteed budget vrij.
VOORZIENING REORGANISATIE
In 2011 heeft Amstelwijs t.b.v. van de reorganisatie een sociaalplan opgesteld. Per 1 augustus 2013 was de
reorganisatie volledig afgewikkeld. De resterende, niet bestede middelen, zijn toegevoegd aan de exploitatie van
2013.
6
KORTLOPENDE SCHULDEN
(in euro’s)
Crediteuren
Belastingen en pr. sociale verzekeringen
Schulden ter zake pensioenen
Overige kortlopende schulden
Overlopende passiva
Vakantiegeld
Overige subsidies OCW/geoormerkt
Overige subsidies OCW/niet-geoormerkt
Overige overlopende passiva
Totaal kortlopende schulden
31 december
2013
191.531
632.609
194.924
429.127
377.498
6.642
101.117
588.075
31 december
2012
303.953
642.671
185.030
413.378
375.937
58.392
34.063
498.198
1.073.332
966.590
2.521.523
2.511.622
De kortlopende schulden hebben allen een looptijd korter dan één jaar.
Jaarverslag 2013
41
OVERZICHT DOELSUBSIDIES OCW
(in euro’s)
G1
VERANTWOORDING SUBSIDIES ZONDER VERREKENINGSCLAUSULE
(in euro’s)
De prestatie is ultimo verslagjaar
conform de subsidiebeschikking
Bedrag van
de
toewijzing
11.321
11.321
8.491
Ontvangen
t/m
verslagjaar
11.321
11.321
8.491
Omschrijving
Loonkostensubsidie OOP
Loonkostensubsidie OOP
Loonkostensubsidie OOP
Kenmerk
477697-2
476989-2
477761-2
Jaar van
beschikking
2012/2013
2012/2013
2012/2013
Loonkostensubsidie OOP
Loonkostensubsidie OOP
Loonkostensubsidie OOP
Loonkostensubsidie OOP
Loonkostensubsidie OOP
Loonkostensubsidie OOP
476332-2
477762-2
476641-2
552273-3
551544-3
552338-3
2012/2013
2012/2013
2012/2013
2013/2014
2013/2014
2013/2014
8.491
11.321
7.076
11.340
11.340
8.505
8.491
11.321
7.076
4.717
4.717
3.538
Loonkostensubsidie OOP
Loonkostensubsidie OOP
Loonkostensubsidie OOP
Totaal
550859-3
552346-3
551374-3
2013/2014
2013/2014
2013/2014
8.505
11.340
7.088
116.139
3.538
4.717
2.948
82.196
Jaarverslag 2013
uitgevoerd en
afgerond
X
X
X
nog niet geheel
afgerond
X
X
X
X
X
X
X
X
X
42
G2
VERANTWOORDING SUBSIDIES MET VERREKENINGSCLAUSULE
(in euro’s)
Omschrijving
Kenmerk
Jaar van
beschikking
Bedrag van
toewijzing
Cultuur educatie
Cultuur educatie
Cultuur educatie
Cultuur educatie
Cultuur educatie
Cultuur educatie
Cultuur educatie
Cultuur educatie
Cultuur educatie
Cultuur educatie
Cultuur educatie
386115-1
386226-1
385782-1
384871-1
383631-1
385628-1
380353-1
381825-1
383304-1
382198-1
382320-1
2011/2012
2011/2012
2011/2012
2011/2012
2011/2012
2011/2012
2011/2012
2011/2012
2011/2012
2011/2012
2011/2012
Totaal
Jaarverslag 2013
Totale kosten
Te verrekenen
ultimo 2013
1.254
1.275
5.069
4.131
5.701
3.510
3.150
861
2.224
3.292
4.011
Ontvangen
t/m
verslagjaar
1.254
1.275
5.069
4.131
5.701
3.510
3.150
861
2.224
3.292
4.011
1.613
1.992
6.713
2.774
2.855
300
2.108
404
3.381
3.223
2.473
-359
-717
-1.644
1.357
2.846
3.210
1.042
457
-1.157
69
1.538
34.478
34.478
27.836
6.642
43
7
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN
Amstelwijs is een 10-jarige overeenkomst aangegaan inzake de huur van huisvesting van het bovenschools
stafbureau. De verplichting die hieruit voortvloeit, bedraagt tot en met 2018, €47.430 per jaar plus inflatiecorrectie.
Verder zijn er verplichtingen m.b.t. de operationele leasing van kopieermachines. De verplichtingen die hieruit
voortvloeien bedragen per jaar €34.855.
In 2011 heeft een oud medewerker Amstelwijs voor de rechter gedaagd om zijn ontslag ongedaan te maken. In
afwachting van de rechtszitting heeft de medewerker een uitspraak aangevraagd bij de voorzieningenrechter. Deze
heeft Amstelwijs vooralsnog in het gelijk gesteld. In maart 2014 is de zaak voorgekomen. Het is nog niet duidelijk
wanneer de rechter een uitspraak zal doen, maar Amstelwijs verwacht ook door de kantonrechter in het gelijk
gesteld te worden.
Jaarverslag 2013
44
8
RIJKSBIJDRAGEN
(in euro’s)
Lumpsum personeel
Lumpsum materiele instandhouding
Lumpsum Personeel- en arbeidsmarktbeleid
Overig
Totaal (Rijks)bijdragen OCW
Realisatie
2013
11.490.571
2.011.605
1.256.613
227.301
Begroting
2013
10.736.500
1.977.499
1.246.499
-
Realisatie
2012
11.044.276
2.003.125
1.270.859
-
14.986.090
13.960.498
14.318.260
In voorgaande jaren werden rijkssubsidies (rugzakken, prestatiebox, etc.) opgenomen onder Rijksbijdragen. Vanaf
2013 zijn deze kosten gereclassificeerd en opgenomen in de categorie “Overige overheidsbijdragen en subsidies”.
De vergelijkende cijfers van 2012 zijn ook aangepast .
9
OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN EN SUBSIDIES
(in euro’s)
Subsidies OCW
Subsidies Gemeenten
Subsidies Samenwerkingsverband
Subsidies overige instellingen
Leerlinggebonden Financiering (Rugzak)
Zorgbijdrage Samenwerkingsverband
Overig
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies
Realisatie
2013
381.140
262.903
70.960
6.426
335.530
661.926
212.863
Begroting
2013
342.776
73.130
38.594
242.500
634.225
215.778
Realisatie
2012
364.974
161.376
55.775
16.649
308.818
681.614
212.494
1.931.748
1.547.003
1.801.701
Zoals onder punt 8 aangegeven zijn, met ingang van boekjaar 2013, de rijkssubsidies opgenomen in “Overige
overheidsbijdragen en subsidies”. Verder zijn de zorgbijdrage van het samenwerkingsverband en alle andere niet
gemeentelijke subsidies, die voorheen in de overige baten waren opgenomen, in deze categorie ondergebracht. De
vergelijkende cijfers van 2012 zijn ook aangepast .
10
OVERIGE BATEN
(in euro’s)
Realisatie
2013
Begroting
2013
Realisatie
2012
Ouderbijdragen
Verhuur en medegebruik
Overig
279.991
66.573
192.402
254.500
79.722
175.275
277.406
88.088
244.079
Totaal overige baten
538.966
509.497
609.573
In voorgaande jaren waren onder post “Ouderbijdragen” alleen de inkomsten uit hoofde van de TSO (overblijf)
opgenomen. Met ingang van boekjaar 2013 zijn de bijdragen m.b.t. extra curriculaire activiteiten, zoals
bijvoorbeeld schoolreizen en kamp groep 8, verplaatst van overig naar ouderbijdragen. De vergelijkende cijfers van
2012 zijn ook aangepast.
Jaarverslag 2013
45
11
PERSONEELSLASTEN
(in euro’s)
Realisatie 2013
Brutolonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Lonen en salarissen
Uitkeringen i.v.m. ziekteverzuim
Netto lonen en salarissen
Dotatie personeelsvoorzieningen
Overige personele lasten
Vrijval voorziening reorganisatie
Totaal personele lasten
9.684.091
2.148.438
1.463.936
Begroting
2013
12.517.775
-
Realisatie
2012
10.061.226
2.163.209
1.388.705
13.296.465
12.517.775
13.613.140
-705.282
-541.916
12.591.183
12.517.775
13.071.224
59.387
1.220.347
-34.158
31.468
880.256
-
31.976
1.080.328
-
13.836.759
13.429.499
14.183.528
Ondanks het feit dat de leerlingaantallen in 2013 t.o.v. 2012 stabiel waren, waren de personeelslasten in 2013 lager
dan de lasten in 2012. Dit heeft met twee belangrijke factoren te maken. Ten eerste is de reorganisatie eind 2012
afgerond en zijn de laatste personen, in dit kader, uitgestroomd. Verder heeft het actieve personeels- en formatie
beleid zijn vruchten afgeworpen.
Ook heeft er een verschuiving van kosten plaatsgevonden tussen de “lonen en salarissen” en de “overige personele
lasten“. Dit is het resultaat van wijziging van het beleid m.b.t. ziektevervanging waardoor scholen nu gebruik
kunnen maken van een extern bureau voor de ziekte vervanging. Als gevolg hiervan zijn de kosten van inhuur van
externen substantieel gestegen t.g.v. lonen en salarissen (deze zijn lager).
PERSONEELSBESTAND
Gedurende het boekjaar 2012 bedroeg het gemiddeld aantal werknemers, inclusief vervangers, bij de organisatie
322 (2012: 332).
Jaarverslag 2013
46
BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN EN GEWEZEN TOPFUNCTIONARISSEN (WNT)
Dienstverband
Functie
Directeur/bestuurder
Voorzitter Raad van
Toezicht
Vice -voorzitter Raad
van Toezicht
Lid Raad van Toezicht
Voorzittersclausule
van
toepassing
N
J
Naam
F.N. Cornet
A.J. Vos
Ingangs
datum
10-7-2012
10-7-2012
N
H. Démoed
10-7-2012
N
10-7-2012
10-7-2012
Lid Raad van Toezicht
N
A. Wooldrikvan
Schooten
E. van Hest
Lid Raad van Toezicht
N
J. Mens
10-7-2012
Einddatum
-10-72016
10-72014
10-72014
10-72016
10-72016
In Euro’s
Omvang
(FTE)
1,00
Belastbare
vaste en
variabele
onkostenvergoedingen
Nvt
Nvt
Voorzieningen
beloning
betaalbaar op
termijn
13.103
Nvt
Uitkeringen
wegens
beëindiging
van het
dienstverband
Nvt
Nvt
Motivatie
overschrijding
van de norm
Nvt
Nvt
2.500
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
2.500
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
2.500
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
2.500
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Beloning
79.139
4.500
Conform RJ 660.305 doen wij tevens verslag van de bezoldiging van de bestuurder. Deze bedraagt € 106.923, bestaande uit een beloning van € 79.139, pensioenbijdragen
van € 13.103 en sociale lasten van €14.681. De bezoldig van de Raad van Toezicht is gelijk aan bovenstaand overzicht.
Jaarverslag 2013
47
12
AFSCHRIJVINGEN OP MATERIËLE VASTE ACTIVA
(in euro’s)
Inventaris en apparatuur
Leermiddelen PO
2013
284.520
80.035
Begroting
2013
241.778
83.722
2012
341.173
87.620
Totaal afschrijvingen
364.555
325.500
428.793
2013
48.123
271.239
80.000
143.676
238.355
389.776
42.682
Begroting
2013
50.000
263.583
80.000
150.000
212.950
319.233
135.735
2012
46.987
279.610
143.577
204.716
373.769
49.471
1.213.851
1.211.501
1.098.130
13
HUISVESTINGSLASTEN
(in euro’s)
Huur
Medegebruik gebouwen en sportaccommodatie
Dotatie voorziening groot onderhoud
Klein onderhoud en exploitatie
Energie en water
Schoonmaakkosten
Overige huisvestingslasten
Totaal huisvestingslasten
Met ingang boekjaar 2013 zijn de “Overige huisvestingslasten” nader gespecificeerd. Dit heeft geresulteerd in de
post “Medegebruik gebouwen en sportaccommodatie”. Hieronder zijn onder andere vervat, de kosten van het
gebruik van gymzalen t.b.v. de wekelijkse gymlessen, maar ook de kosten van leslocaties die, juridisch noch
economisch het eigendom zijn van Amstelwijs. T.b.v. de vergelijkbaarheid zijn de cijfers van 2012 ook aangepast.
14
OVERIGE INSTELLINGSLASTEN
(in euro’s)
Leermiddelen en lesmaterialen
Administratie- en kantoorkosten
Accountantskosten
Organisatiekosten
Beleidsinitiatieven en impulsen
Totaal overige instellingslasten
2013
894.290
117.037
30.250
50.180
77.588
Begroting
2013
790.499
160.158
30.000
54.343
50.000
2012
963.286
140.845
39.033
57.454
49.997
1.169.345
1.085.000
1.250.615
Conform de richtlijnen van het Rijk zijn de overige lasten en de leermiddelen samengevoegd onder overige
instellingslasten. T.b.v. de vergelijkbaarheid zijn de cijfers van 2012 ook aangepast.
ACCOUNTANTSKOSTEN:
Accountantskosten betreffen kosten voor de controle van de jaarrekening en bekostigingsgegevens door KPMG
Accountants NV. Tevens heeft KPMG ten behoeve van de Gemeente Amstelveen werkzaamheden verricht m.b.t. de
subsidie voor brede school activiteiten. Deze kosten zijn in rekening gebracht bij de subsidieverstrekker, de
gemeente Amstelveen.
Jaarverslag 2013
48
15
FINANCIËLE BATEN EN LASTEN
(in euro’s)
Rentebaten
Overige financiële lasten
Saldo financiële baten en lasten
2013
39.973
-4.290
Begroting
2013
35.000
-
2012
65.891
-4.244
35.683
35.000
61.647
Amstelveen, 26 mei 2014
Directeur-Bestuurder
Dhr. F. N. Cornet
Jaarverslag 2013
De Raad van Toezicht
Dhr. Mr. Drs. A.J. Vos, voorzitter
Dhr. H. Démoed, vice voorzitter
Mw. A. Wooldrik-van Schooten
Mw. E. van Hest
Dhr. J. Mens
49
OVERIGE GEGEVENS
BESTEMMING VAN HET RESULTAAT
Het resultaat van 2013, €907.977, wordt aan de algemene reserve toegevoegd.
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van invloed zijn op de jaarrekening.
CONTROLEVERKLARING
Deze is weergegeven op de volgende pagina’s.
Jaarverslag 2013
50
Jaarverslag 2013
51
Jaarverslag 2013
52
BIJLAGEN
Jaarverslag 2013
53
BIJLAGE 1
BELEIDSINFO PO
Lasten
Administratie
Lasten
huisvesting
Lasten
leermiddelen
Lasten
meubilair
Baten
ouderbijdragen
Lasten
schoonmaak
Baten
sponsering
Baten totaal
Lasten totaal
Wending
2.858
33.347
80.657
3.091
-
14.884
-
1.449.252
1.287.362
De Schakel
3.071
31.533
47.160
2.609
3.165
27.084
-
1.168.712
1.181.541
Jan Hekman
3.258
34.709
130.584
24.256
-
49.947
-
2.117.023
1.957.805
Michiel de Ruyter
4.005
55.719
81.840
8.855
51.552
39.492
-
1.832.062
1.510.015
Piet Hein
2.394
78.837
139.821
16.667
55.592
64.012
-
2.405.389
2.173.336
1e Montessori
2.478
44.652
115.118
7.255
28.954
45.572
-
1.484.622
1.359.677
Martin Luther King
1.425
46.543
100.119
4.684
34.619
36.162
-
1.348.219
1.195.179
De Wereldbol
-
3.637
2.882
1.835
-
-530
-
223.503
172.904
2e Montessori
1.702
29.458
53.533
4.921
22.386
32.214
-
1.002.018
997.480
De Pionier
1.262
41.452
60.121
3.271
22.553
23.473
-
1.075.249
923.363
De Zwaluw
505
20.275
36.922
4.453
-
17.794
-
509.045
478.813
De Westwijzer
1.550
35.102
97.550
12.332
38.918
39.160
-
1.682.922
1.555.396
Bovenschools
226.174
341.047
28.020
731
-
512
-
1.194.469
1.791.639
Totaal
250.682
796.311
974.326
94.958
257.741
389.776
-
17.492.487
16.584.510
Schoolnaam
Jaarverslag 2013
54
BIJLAGE 2
INSTELLINGSGEGEVENS
NAAM EN NUMMER BEVOEGD GEZAG
Naam:
Adres:
Nr. bevoegd gezag:
Website:
Kamer van Koophandel nummer
Amstelwijs, stichting voor openbaar primair onderwijs
Postbus 9159
1180 MD Amstelveen
41580
www.amstelwijs.nl
34238596
JURIDISCHE STRUCTUUR
Amstelwijs is een stichting, opgericht op 1 januari 2006. De stichting is eigenaar van 11 openbare basisscholen (10
brinnummers) in Amstelveen en Ouderkerk aan de Amstel. Amstelwijs wordt geleid door een directeur-bestuurder
en het toezicht wordt uitgeoefend door de Raad van Toezicht. Veder heeft Amstelwijs een bestuurskantoor waar
de centrale personeelsadministratie, de financiële administratie, en een aantal staffuncties zijn ondergebracht.
Elke school wordt geleid door een integraal verantwoordelijke directeur en, afhankelijk van de omvang van de
school, een adjunct-directeur.
DE SCHOLEN
School
Piet Hein
BRIN
13UX
Michiel de Ruyter
13MF
Martin Luther King
14HM
e
1 Amstelveense
Montessorischool
e
2 Amstelveense
Montessorischool
De Pionier
De Zwaluw
14ET
De Westwijzer
23TX
Jan Hekman
06AY
SBO De Schakel
SBO Wending
03HT
00JX
Jaarverslag 2013
14MQ
15EX
15EX
Adres
Wibautlaan 46
1181 XW Amstelveen
Laan Rozenburg 6
1181 ER Amstelveen
Oostelijk Halfrond 441
1183 EZ Amstelveen
Burg. Haspelslaan 137
1183 EZ Amstelveen
Lindenlaan 315
1185 LM Amstelveen
Orion 11 – 13; 1188 AM Amstelveen
Past. van Zantenlaan 10
1189 WD Nes aan de Amstel
Noorddammerweg 51
1187 ZS Amstelveen
Schoolweg 7
1191 JP Ouderkerk a/d Amstel
Oostelijk Halfrond 7;1183 EL Amstelveen
Ringslang 13a
1187BT Amstelveen
Leiding (per 31/12/2013)
Dhr. J.F. Winkel: directeur
Mw. J. Blom: adj. directeur
Dhr. B. Wilshaus: directeur
Mw. A. Dronkert: adj directeur
Mw. Mr. F. Deenik: directeur
Dhr. Dhr. N. Poland: adj. directeur
Mw. M. Hoogeveen: directeur
Mw. I. Simonis: adj directeur
Mw. M. Hoogeveen: directeur
Mw. Y. Steenbruggen: adj directeur
Dhr. M. Houttuin: directeur
Mw. I. Poelstra: directeur
Dhr. R. van Lijf: directeur
Mw. L. Keus: adj directeur
Dhr. P. Bakker: directeur
Mw. C.P. Scheenhart: adj directeur
Dhr. R. Bouwman: directeur
Mw. H. Docter-Evers: directeur
55
GEMEENSCHAPPELIJKE MEDEZEGGENSCHAPSRAAD
De GMR heeft een dagelijks bestuur, bestaande uit de voorzitter en secretaris.
Binnen de GMR functioneren werkgroepen om agendapunten voor te bereiden. Dit betreft de volgende
werkgroepen: functiemix, zorg, financiën, strategisch beleidsplan en ad hoc.
De onderwerpen die worden behandeld binnen het bestuur en binnen het directieoverleg worden, voor zover
relevant, ook voorgelegd aan de GMR.
De GMR heeft ook een jaarverslag uitgebracht. Deze is op te vragen bij de secretaris ([email protected]) .
Jaarverslag 2013
56
BIJLAGE 3
LIJST VAN AFKORTINGEN EN BEGRIPPEN
BAPO
Bevordering arbeidsparticipatie ouderen. Arbeidstijdverkorting voor medewerkers
vanaf 52 jaar met behoud van 65% van het loon m.b.t. de genoten vrije tijd
BRIN
Basisregistratienummer instellingen. Het registratie nummer waaronder elke
geregistreerde school bij het ministerie van OCW bekend is.
BW
Burgerlijk Wetboek
FPE
Formatieplaatseenheid
FTE
Fulltime equivalent (aanstellingsomvang syn. WTF)..
GGL
Gewogen gemiddelde leeftijd
GMR
Gemeenschappelijke medezeggenschapsraad
GPL
Gemiddelde personeelslast
JOP
Jaarlijks onderhoudsplan
LGF
Leerling gebonden financiering (rugzak)
MOP
Meerjaren Onderhoudsplan
MR
Medezeggenschapsraad
OIS
Opleiden in school
PAB
Personeel en arbeidsmarktbeleid
PO
Primair onderwijs
RJ
Raad voor de Jaarverslaggeving
SBO
Speciaal Basisonderwijs
SWV
Samenwerkingsverband
WTF
Werktijdfactor (aanstellingsomvang)
Kapitalisatiefactor
De kapitalisatiefactor drukt het totale vermogen, ofwel balanstotaal, uit als een
percentage van de totale baten. Een hoge kapitalisatiefactor zou kunnen betekenen
dat een instelling een deel van haar kapitaal niet efficiënt benut.
Solvabiliteitsratio
Solvabiliteit in het onderwijs drukt het eigen vermogen (inclusief voorzieningen) uit in
een percentage van het totale vermogen ofwel het balanstotaal. Een percentage van
50% of meer betekent dat de instelling voldoende vermogen heeft (inclusief vaste
activa) om haar schulden te kunnen betalen. Een percentage onder de 50% betekent
dat de instelling onvoldoende eigen vermogen heeft om al haar korte en lange termijn
schulden te voldoen. In een financieel gezonde instelling, met een positieve
rentabiliteit hoeft een solvabiliteitspercentage onder de 50% niet alarmerend te zijn.
Voor de commissie Don is 20% in dat geval de ondergrens.
Jaarverslag 2013
57
Liquiditeitsratio
De liquiditeitsratio drukt de vlottende activa (bank tegoeden en korte termijn
vorderingen) uit in verhouding tot de vlottende passiva (kortlopende schulden). Een
liquiditeitsratio van 1 of hoger geeft aan dat een instelling al haar kortlopende
schulden kan voldoen uit haar vlottende activa.
Rentabiliteitsratio
Het rentabiliteitspercentage drukt het exploitatieresultaat (winst/verlies) uit in een
percentage van de totale baten en geeft de mate aan waarin inkomsten en uitgaven
met elkaar in evenwicht zijn. Daar onderwijsinstellingen geen winstoogmerk hebben
wordt gestreefd naar een structureel evenwicht tussen baten en lasten en zou de
rentabiliteit op of rond de 0% moeten uitkomen. Daar er vaak sprake is van
kwaliteitsimpulsen met daaraan gekoppelde financiële injecties, is een zekere
veranderlijkheid van jaar tot jaar te verwachten. Daarom moet de rentabiliteit in het
meerjaren perspectief bekeken worden en daarbinnen gemiddeld op 0% uitkomen.
Jaarverslag 2013
58
www.amstelwijs.nl
Amstelwijs - stichting voor openbaar primair onderwijs
2

2e Kwartaal 2014 - Cuban Aid Foundation

Jaarverslag 2013 POH-GGZ in het

Aan alle leden van RJV en PC de Bögelscamp. Hierbij nodigen wij

Agenda jaarvergadering 25-09-2014

Jaarrekening 2013 - School Project Barodia

anbi-jnf - Plant een boom in Israël

Agenda van de ALV van 9 mei 2014

Jaarverslag klachten 2013

College voorstel - Gemeente Krimpen aan den IJssel

Rapport 2012-2013 Q.M. Gastmann