Jaarrekening en accountantsrapport Woonhotel Rotterdam B.V. te

Jaarrekening en accountantsrapport
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
over 2012
INHOUDSOPGAVE
Pagina
Accountantsrapport
SamenstellmgsverWaring
Algemeen
Resultaat
Financiële positie
Mutatieovemcht geldmiddelen 2012
Fiscale positie
1
1
3
5
7
9
Financieel verslag
Jaarrekening
Balans per 31 december 2012
Winst-en-verliesrekening over 2012
Grondslagen voor waardering en
resultaatbepaling
Toelichting op de balans per 31 december 2012
Toelichting op de winst-en-verUesrekentng ovet 2012
11
12
13
17
27
Overige gegevens
Statutaire regeling winstbestemrning
Verliesverwetking
Ontbreken van de verklaring
32
32
32
Bijlagen
Meerjarengegevens
Specificatie investeringen materiële vaste activa 2012
33
35
Aan de directie van
Woonhotel Rotterdam B.V,
Burgemeester Luijeti'nksingel 3
3135 KJ Vlaardingen
219715/JM/MB/EV/
Betreft: jaarrekening 2012
Geachte heet RoL
Hierbij brengen -wij i n concept rapport tut over boekjaar 2012 met betrekking tot de jaartekening 2012 van
uw besloten vennootschap, waarin begrepen de balans met tellingen van € 1.513.883 en de winst-enverHesrekening sluitende met een resultaat na belastingen van negatief € 263,275.
SAMENSTELLINGSVERKLARING
Ontbreken van de verklaring
Aangezien de werkzaamheden i n het kader van de door u verstrekte opdracht nog niet zijn afgerond mogen
wij nog geen vetldaring vetsttekken.
ALGEMEEN
Bedrijfsactiviteiten
D e activiteiten van Woonhotel Rotterdam B.V. bestaan uit het oplossen van tijdelijke hvasvestingsproblemen
door het aanbieden van laagdrempelige kwalitatief hoogwaardige woonruimte aan die doelgroepen, die
verkeren in een kneD.ende woonsituatie alsmede de verhuur aan de zakdijke/patticuliere markt onder de
handelsnaam "Art Hotel". Het hotel is gevestigd in Rotterdam.
Bestuur
Per balansdatum wordt de directie gevoerd door Cheankirorol B.V.
Verwerking van het verlies 2012
Het verlies over 2012 bedraagt € 263.275 tegenover een winst over 2011 van € 168.055.
De bespreking van het resultaat is opgenomen op pagina 3.
De voorgestelde resultaatbes temming is opgenomen onder de overige gegevens van het financieel verslag.
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
Bestemming van de winst 2011
De winstvetdeling ovet het jaar 2011 is, conform het directievoorstel, door de Algemene Vergadering op 24
januari 2013 vastgesteld. De winst over 2011 van € 168.055 is toegevoegd aan de overige reserves.
Bezettingscijfers
2012
Totale kamers
76.860
Kamers bezet
48.819
Bezettingspercentage
64%
Gemiddelde kameromzet
€ 45
Gemiddelde kameromzet Arthotel
nnb
Gemiddelde kameromzet Woonhotel nnb
2011
76.650
55.622
73%
€48
€75
€33
2010
76.650
51.030
66%
€41
€73
€23
V . O . F . Vastgoed Woonhotel Rotterdam
Ultimo 2012 bestaat et een achterstand met betrekking tot de betalingen aan de V.O.F. inzake de huur van
het pand. Echter het Woonhotel heeft onderstaande claims ingediend bij de verhuurder. De totale waarde
van onderstaande claims is € 2.399.000, daarnaast dient de verhuurder er voor te zorgen dat er een
deugdelijke klimaatbeheersingssysteem wordt aangelegd op kosten van de verhuurder. Ten slotte stelt het
Woonhotel de verhuurder aansprakelijk voor alle mogelijke schade welke vanwege eventuele legionella
besmetting, ontstaan door bouwgebreken, kinnen ontstaan. Deze claims zijn niet rijfermatig i n de
jaarrekening verwerkt,
I N R E K E N I N G G E B R A C H T E V A R I A B E L E KOSTEN E N K O S T E N V E R E N I G I N G V A N
EIGENAREN
De vennootschap is onder andere van mening dat een deel van de vordering onjuist is i n verband met niet
verrichte diensten. Het woonhotel schat dat er tot en met 2010 in totaal € 300.000 aan variabele kosten en
kosten Vereniging van Eigenaren te veel i n rekening is gebracht.
VARIABELE CONCESSIEVERGOEDING
Tevens is de vennootschap van merriflg dat de schuld inzake de variabele concessievergoeding (tot en met
2012; € 119.000) kwijtgescholden dient te worden.
GEDERFD HUURGENOT
D e vennootschap stelt dat vanaf start exploitatie het klimaatbeheersingssysteem niet naar behoren
functioneert Het schadetaxatiebureau Troostwijk heeft de hiermee verband houdende schade geschat op
€ 1.980.000. Het woonhotel is voornemens deze schade ad € 1.980.000 te verhalen op de verhuurder.
PER SALDO
Bij het uitbrengen van dit rapport wordt met de verhuurder overleg gevoerd omtrent bovenstaande zaken
alsmede over een verlaging van de huursom. D e directie is positief gestemd over de uitkomst
Concept
-2-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
RESULTAAT
Vergelijkend overzicht
Het resultaat na belastingen over 2012 bedraagt negatief € 263,275 tegenover € 168.055 over 2011.
De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat:
2012
€
2011
€
%
Verschil
%
€
Netto-omzet
Kostprijs van de omzet
2.715.766
280.565
100,0
10,3
3.350.511
288.248
100,0
8,6
-634.745
-7.683
Bruto-omzetresultaat
2.435.201
89,7
3.062.263
91,4
-627.062
1.150.115
142.845
1.120.271
72.954
2.842
212.335
83.521
42,4
5,3
41,3'
2.7
0,1
7,8
2,9
1.182.742
157.409
1.220.521
59.627
2.731
147.510
50.719
35,3
4,7
36,4
1,8
0,1
4,4
1,6
-32.627
-14.564
-100.250
13.327
111
64.825
32.802
2.784.883
102,5
2.82L259
84,3
-36.376
-349.682
-12,8
241.004
7,1
-590.686
-1593
-0,1
-54.949
-1,6
53.356
-351.275
-12,9
186.055
5,5
-537.330
88.000
3,2
-18.000
-0,5
106.000
-263.275
-9,7
168.055
5,0
-431.330
Kosten
Personeelskosten
Afsdirijvingen
Huisvestingskosten
Kantoorkosten
Autokosten
Verkoopkosten
Algemene kosten
Bedrijfsresultaat
Financiële baten en lasten
Resultaat uit gewone
bedrijfsuitoefening voor belastingen
Belastingen resultaat uit gewone
bedrijfsuitoefening
Resultaat na belastingen
De netto-omzet 2012 is na afttek van een belastingclaim ad € 72.353 (2011: na aftrek van een belastingclaim ad
€ 15.074)
Netto-omzet en bruto-omzetresultaat
De netto-omzet daalde met 18,9%. Het bruto-omzetresultaat daalde met 20,5%.
D e brutomarge daalde met 1,7% tot 89,7%.
Concept
-3-
Gcen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B . V .
te Vlaardingen
Kosten
De kosten daalden in totaliteit met 1,3%.
Per kostensoort geldt het volgende:
2012
€
Personeelskosten
Afschrijvingen
Huisvestingskosten
Kantoorkosten
Autokosten
Verkoopkosten
Algemene kosten
Concept
2011
%
€
Verschil
%
€
1.150.115
142.845
1.120.271
72.954
2.842
212.335
83.521
41,3
5,1
40,3
2,6
0,1
7,6
3,0
1.182.742
157.409
1.220.521
59.627
2.731
147.510
50.719
41,9
5,6
43,3
2,1
0,1
5,2
1,8
-32.627
-14.564
-100.250
13.327
111
64.825
32.802
2.784.883
100,0
2.821.259
100,0
-36.376
.4.
Geen accoontantscontroie toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
FINANCIËLE POSITIE
Uit de balans is de volgende finanderingsstructuur af te leiden:
31-12-2012
31-12-2011
Beschikbaar op lange termijn:
Eigen vermogen
Langlopende schulden
-778.572
346.706
-515.297
444.489
-431.866
-70.808
Waarvan vastgelegd op lange termijn:
Materiële vaste activa
Finandële vaste activa
248.209
923.320
Vastgelegd op lange termijn, gefinancierd
met middelen op korte termijn
297.814
873.543
1.171.529
1.171.357
-1.603.395
-1.242.165
1.945.749
1.669.105
D i t tekort wordt veroorzaakt door.
Kortlopende schulden
Af:
Voorraden
Vorderingen
Liquide middelen
10.956
209,269
122.129
Tekort aan werkkapitaal
Concept
-5-
10.615
383.089
33.236
342.354
426.940
1.603.395
1.242.165
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
Staat van herkomst en besteding der middelen
Uit het vorenstaande bEjkt dat het werkkapitaal per 31 december 2012 is afgenomen ten opzichte van de vorige
balansdatum met€ 361.230, De afname is nader gespecificeerd i n onderstaand overzicht:
2012
Toename
Resultaat na belastingen
Afsdmjvingen
-263.275
142.845
Cashflow
-120.430
Afname vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt
deelgenomen
38.223
-82.207
Afname
Investeringen i n materiële vaste activa
Toename overige vorderingen
Aflossing schulden aan kredietmstellingen
Afname overige langlopende schulden
93.240
88.000
3.175
94.608
279.023
Mutatie werkkapitaal
Concept
-361.230
-6-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
M U T A T I E O V E R Z I C H T G E L D M I D D E L E N 2012
Het mutatieovetzicht gddmiddelen is opgesteld volgens de indirecte methode.
2012
2011
Mutaties uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor;
Afschrijvingen
-349.682
241.004
142.845
157.409
-206.837
Veranderingen i n het werkkapitaal:
Mutatie vorderingen
Mutatie voorraden
Mutatie kortlopende schulden aan
kredietmstelïïngen (exclusief kortlopend deel van
de langlopende schulden)
Mutatie crediteuren
Mutatie belastingen en premies sociale
verzekeringen
Mutatie pensioenen
Mutatie overige schulden
Mutatie overlopende passiva
173.820
-341
414.764
1.789
60
195.771
-39.729
-62.368
12.529
72.353
64.124
26.041
-5.156
357.074
-424.069
Mutaties uit bedrijfsoperaties
Rentelasten
Vennootschapsbelasting
398.413
455.948
330.714
249.111
729.127
-1,593
88.000
Mutaties uit operationele activiteiten
-54.949
-18.000
86.407
-72.949
335.518
656.178
Mutaties uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa
Toename vorderingen op participanten en
maatschappijen waarin wordt deelgenomen
Toename overige vorderingen
Afname vorderingen op participanten en
maatschappijen waarin wordt deelgenomen
-93.240
-78.231
-88.000
-766.543
-107.000
38.223
Mutaties uit mvesteringsartmteiten
Transporteren
Concept
-7-
-143.017
-951.774
192.501
-295.596
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te "Vlaardingen
2012
Transport
2011
€
€
192.501
-295.596
Mutaties uit financieringsactiviteiten
Toename overige langlopende schulden
Aflossing schulden aan krecüetinstellingen
Afname overige langlopende schulden
70.977
-9.000
-9.000
-94.608
Mutaties uit finanderingsactiviteiten
-103.608
61.977
88.893
-233.619
Samenstelling geldmiddelen
Liquide middelen per 1 januari
Mutatie liquide middelen
liquide middelen per 31 december
Concept
-8-
2012
2011
€
€
33.236
88.893
266.855
-233.619
122.129
33.236
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
FISCALE POSITIE
Fiscale eenheid
Cheankirorol B.V. vormt tezamen met haar dochtermaatschappij Woonhotel Rotterdam B.V. een fiscale eenheid
voor de vennootschapsbelasting.
De vennootschapsbeksting bij de dochtermaatschappijen wordt berekend alsof zij zelfstandig bekstuigplichtig
zijn. Latente bekstingen verantwoord bij de dochter zijn i n beginsel latente vorderingen of verpUchtbgen op de
moeder.
Berekening belastbaar bedrag 2012
Het belastbaar bedrag voor de vennootschapsbdasting over 2012 is als volgt berekend:
2012
€
€
Resultaat voor bekstingen
-351.275
Fiscale verschillen:
Niet aftrekbare kosten
tovestetingsaftrek
4.400
-15.470
-11.070
Belastbaar bedrag 2012
-362.345
Vennootschapsbelasting
Bij het uitbrengen van dit rapport zijn. de aangiften
Concept
•tschapsbeksting tot en met 2011 definitief geregeld
„9.
Geen accountantscontrole toegepast
FINANCIEEL VERSLAG
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
31 december 2012
31 december 2011
18.000
-796.572
18.000
-533.297
PASSIVA
Eigen vermogen
(<>)
Geplaatst kapitaal
Overige reserves
Langlopende schulden
Kortlopende schulden
Concept
U)
8
()
- 11 -
-778.572
-515.297
346.706
444.489
1.945.749
1.669.105
1.513.883
1.598.297
Geea accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
W I N S T - E N - V E R L I E S R E K E N I N G O V E R 2012
2012
€
Netto-omzet
Kostprijs van de omzet
(9,10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
5
Resultaat na belastingen
-12 -
€
3.350.511
288.248
1.150.115
142.845
1.491.923
Resultaat u i t gewone
bedrijfsuitoefening voor belastingen
Belastingen resultaat uit gewone
bedrijfsuitoefening
'l )
Concept
€
2.435.201
Bedrijfsresultaat
Financiële baten en lasten
€
2.715.766
280.565
Bruto-omzetresultaat
Kosten
Personeelskosten
Afschrijvingen
Overige bedrijfskosten
2011
3.062.263
1.182.742
157.409
1.481 108
2.784.883
2.821.259
-349.682
241.004
-1.593
-54.949
-351.275
186.055
88.000
-18.000
-263.275
168.055
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING E N RESULTAATBEPALING
Activiteiten
D e activiteiten van Woonhotel Rotterdam B.V., statutair gevestigd Burgemeester Luijerinksingel 3 te Vlaardingen,
bestaan voornamelijk uit het oplossen van tijdelijke huisvestingsproblemen door het aanbieden van laagdrempelige
kwalitatief hoogwaardige woonruimte aan die doelgroepen, die verkeren i n een knellende woonsituatie. Daarnaast
verhuurt de vennootschap aan de zakelijke/particuliere markt onder de handelsnaam "Art Hotel". Het hotel is
gevestigd i n Rotterdam.
Groepshoofd
D e vennootschap maakt deel uit van een groep met Cheankirorol B.V. te Vlaardingen als hoofd.
A L G E M E N E GRONDSLAGEN VOOR D E OPSTELLING VAN D E JAARREKENING
De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW.
De jaartekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt,
voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.
Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. "Verliezen worden verantwoord in het jaar
waarin ze voorzienbaar zijn.
De rapporteringsvaluta van de jaarrekening van de onderneming is euro (€).
C o n t i n u ï t e i t v a n de activiteiten
De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepakng zijn gebaseerd op de
continuïteitsveronderstelMng van de vennootschap. Het jaar 2012 eindigde met een verlies. Kostenbesparingen
worden uitgewerkt, nieuwe doelgroepen worden benaderd Met de verhuurder worden gesprekken gevoerd
omtrent een verlaging van de huursom en lowjtschdding van huurschulden.
Daarnaast dient een ded van de te ontvangen huurtoeslag terug betaald te worden. Overleg hieromtrent wordt
gevoerd met de Belastingdienst. Voor het voortbestaan van de onderneming is het noodzakelijk om met
voormdde partijen tot overeenstemming te komen.
Gezien de financiële posine van de vennootschap is haar voortbestaan onzeker. Een duurzame voortzetting van
de bedrijfsuitoefening is vooralsnog echter niet onmogelijk daar de gesprekken nog gevoerd worden. Voor deze
gesprekken zijn deze concept- cijfers opgesteld waarin de kwijtschdding van de schuld nog niet is verwerkt en er
nog geen info is over een betalingsregeling. Wachtend op het resultaat van de besprekingen is dit concept-rappott
op going-concernwaarde samengesteld.
Concept
-13-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
G R O N D S L A G E N V O O R D E W A A R D E R I N G V A N ACTIVA E N PASSIVA
M a t e r i ë l e vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgings- of vervaardigingspttjs, veirninderd met de
cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverrnfoderingen. De afschrijvingen
worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden betekend op basis van een vast percentage
van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. E r wordt afgeschreven vanaf het
moment van ^gebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven.
F i n a n c i ë l e vaste activa
Onder de financiële vaste activa zijn latente bekstmgvorderingen opgenomen, indien en voor zover het
waarschijnlijk is dat realisatie van de belastingclaim te zijner tijd zal kunnen plaatsvinden. Deze latente
bekstmgvorderingen hebben overwegend een langlopend karakter en zijn gewaardeerd tegen de contante waarde.
Hierbij is uitgegaan van het nominale bekstingtarief van 20%, een nettorente van 3% en een looptijd van 8 jaar,
zijnde een tarief ad 15,8%.
Voorraden
De voorraden grond- en hulpstoffen, alsmede de handelsvoorraden, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs
dan wel lagere marktwaarde voorzover nodig onder aftrek van een voorziening voor incourantheid.
Vorderingen e n overlopende activa
Vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tégen
geamorüseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van een
voorziening voor oninbaarheid
Liquide middelen
D e liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Voorzieningen
PensioaivetpJichtittgen
^edrijfstakpensioermg^Ung:
D e (overige) pensioentoezeggingen zijn ondergebracht bij een beclrijfstidmensioenfonds. De pensioenregeling is
van dien aard dat de vennootschap i n geval van een tekort geen vetpHchting heeft tot het voldoen van aanvullende
bijdragen (anders dan door hogere toekomstige premies). I n de jaarrekening worden daarom slechts de
verschuldigde premies als last i n de wmst-en-verüesrekening opgenomen. Voor zover verschuldigde premies nog
niet zijn voldaan, worden zij als verplichting op de balans opgenomen. D e vennootschap is aangesloten bij het
bedrijfstakpensioenfonds voor de Horeca & Catering.
Het fonds heeft per balansdatum een dekkingsgraad van 112%.
Concept
-14-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaatdingen
Schulden
Langlopende schulden wotden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.
Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd
tegen geamortiseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde. Overlopende passiva worden tegen
norninale waarde gewaardeerd
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte
diensten enerzijds en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.
Resultaatbepaüng
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het
verslagjaar met machtaeming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.
Winsten zijn verantwoord i n het jaar waarin de goederen zijn geleverd c q . de diensten zijn verricht.
Verliezen welke hun oorsprong vinden i n het boekjaar zijn i n aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
D e opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.
Netto-omzet
De netto-omzet betreft de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten na
aftrek van kortingen en omzetbelasting.
Kostprijs v a n de omzet
Onder de kostprijs van de omzet wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen
kosten. Hieronder is voorts begrepen een mutatie i n de afwaardering wegens incourantheid van de voorraden.
A&chrijvingen
De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de
aanschaffingswaarde, op basis "an de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop
van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de
boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen.
F i n a n c i e e l tesultaat
De rentebaten en -lasten hebben betrekking op de renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen
gelden i n de verslagperiode.
Concept
-15-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
Belastingen
De bekstingen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat, rekening houdend met fiscaal
vrijgestelde posten en geheel of gedeeltelijk niet aftrekbare kosten.
Concept
-16-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
T O E L I C H T I N G O P D E B A L A N S P E R 31 D E C E M B E R 2012
31-12-2012
31-12-2011
€
€
243.209
5.000
280.814
17.000
248.209
297.814
1. M a t e r i ë l e vaste activa
Inventaris
Vervoermiddelen
Boekwaarde per 1 januari 2012
Aanschaffingswaarde
Cumulatieve afschrijvingen en waardevermmderingen
Mutaties
Investeringen
Afschrijvingen
Boekwaardeper 31 december 2012
Aanschaffingswaarde
Cumulatieve afschrijvingen en waaxdevermmderingen
Inventaris
Vervoermiddelen
Totaal
€
€
€
804.827
-524.013
60.000
-43.000
864.827
-567.013
280.814
17.000
297.814
93,240
-130.845
-12.000
93.240
-142.845
-37.605
-12.000
-49.605
898.067
-654.858
60.000
-55.000
958.067
-709.858
243.209
5.000
248.209
Afsckrijinngspemntags
%
Inventaris
Vervoermiddelen
10,14 en 20
20
Een specificatie van de investeringen is opgenomen i n de bijlage "investeringen materiële vaste activa".
Concept
-17-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
31-12-2012
31-12-2011
2. F i n a n c i ë l e vaste activa
Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt
deelgenomen
Overige vorderingen
728.320
195 000
766.543
107.000
923.320
873.543
728.320
766.543
195.000
107.000
Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt
deelgenomen
Rekening-courant Cheankirorol B.V.
Overige vorderingen
Latente bdastmgvorderingen
2012
2011
Latente belastingvorderingen
Stand per 1 januari
Mutatie
107.000
88.000
134.000
-27.000
Stand pet 31 december
195.000
107.000
Per 31 december 2012 bedraagt de omvang van de nog te verrekenen verliezen € 1.236.366.
Concept
-18-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B . V .
te Vlaardingen
31-12-2012
31-12-2011
3. Voorraden
Grond-en hulpstoffen
Emballage
8-956
2.00p
8.115
2.500
10.956
10.615
8.956
8.115
64.445
125.799
19.025
278.382
67.430
37.277
209.269
383.089
64.445
-
284.008
-5.626
64.445
278.382
125.799
67.430
9.493
8.659
107.647
.
9.339
8.243
18.395
31.453
125.799
67.430
D e inventarisatie is door de accountant niet bijgewoond.
Grond- en hulpstoffen
Voorraad dtanken en levensmiddelen
4. Vorderingen
Handelsdebiteuren
pre
Belastingen en premies
sociale verzekeringen
Overlopende activa
Handelsdebiteuren
Debiteuren
Voorziening dubieuze debiteuren
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Omzetbelasting
Omzetbelasting
Suppletie omzetbelasting 2011
Suppletie omzetbelasting 2010
Suppletie omzetbelasting 2009
Omzetbeksting 2012
Omzetbelasting 4e kwartaal 2011
Concept
-19-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
31-12-2012
31-12-2011
Overlopende activa
Subsidies
Vooruitbetaalde kosten
koste
N o g te factureren teruggaaf onderhoudskosten
8.921
10.104
3.543
4.163
29.571
19.025
37.277
95.061
3.358
1.150
22.560
26.134
687
1.150
5.265
122.129
33.236
5. L i q u i d e middelen
Deutsche Bank nr. 45.52.16,746, bankrekening
Rabobank nr. 1254.98.470, rekening-courant
Kas
Gelden onderweg
6. E i g e n vermogen
Geplaatst kapitaal
18.000 Gewone aandelen nominaal € 1,00
18.000
aaMM—BMwili
I I I — i
18.000
KHMMnnMi^
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 90.000,00.
D e aandelen staan ten name van Cheankirorol B.V,
2012
2011
Overige reseives
Stand per 1 januari
Resmtaatbestemming boekjaar
-533.297
-263.275
-701.352
168.055
Stand per 31 december
-796.572
-533.297
Concept
-20-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
31-12-2012
31-12-2011
7. L a n g l o p e n d e schulden
Schulden aan kredietinstellingen
Overige schulden
227.000
119.706
230.175
214.314
346.706
444.489
227.000
-
227.000
3.175
227.000
230.175
Schulden a a n kredietinstellingen
Inning v.o.f. Vastgoed Woonhotel Rotterdam
Leasing Renault Master
2012
2011
€
€
227.000
227.000
Lening v.o.f Vastgoed Woonhotel'Rotterdam
Stand per 1 januari
Het deel van de lening met een looptijd langer dan v i j f jaar bedraagt € 0.
D i t betreft een lening met een hoofdsom van € 227.000. D e looptijd van de lening is 9 kalenderjaren en eindigt op
14 februari 2014. De rente bedraagt gedurende de eerste 5 jaren van de overeenkomst nihil. De laatste 4 jaar van
de overeenkomst is de rente gelijk aan de gemiddelde basisrente van de A B N A M R O Bank, I N G Bank en de
Rabobank als gepubliceerd in het Financieel Dagblad na 13 februari 2010.
Aflossing zal uitsluitend plaatsvinden indien aflossing de continuïteit van de bedrijfsvoering niet i n gevaar brengt
31-12-2012
31-12-2011
€
€
Financieringen
Leasing Renault Master
Concept
-
-21-
3.175
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
Leasing Renault Master
Aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand pet 1
januari 2012
Aflossingen
2012
Stand per 31
december
2012
€
€
€
12.175
-9.000
3.175
3.175
Langlopend deel per 31 december
De aflossmgsverphchting is verwerkt onder de kortlopende schulden.
31-12-2012
31-12-2011
€
€
Overige s c h u l d e n
Reservering variabele huurkosten
119.706
214.314
Voor een nadere toehchting verwijzen wij naar de "Niet i n de balans opgenomen verpEcMngen".
8. Kortlopende s c h u l d e n
Schulden aan kre&etastellingen
Aflossingsverplichtingen langlopende schulden
Schulden aan leveranciers en handelskredieten
Bdastingen en premies sociale verzekeringen
Schulden ter zake van pensioenen
Overige schulden
Overlopende passiva
_
60
3.175
1.115.040
39.818
17.464
429.427
340.765
9.000
919.269
102.186
4.935
357.074
276.641
1.945.749
1.669.105
3.175
9.000
S c h u l d e n a a n laedietinsteUingen
Deutsche Bank
Aflossingsverplichtingen langlopende s c h u l d e n
Fmanderingen
Concept
-22-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
31-12-2012
31-12-2011
€
€
157.799
957.241
115.591
708.018
95.660
1.115.040
919.269
25.336
14.482
25.925
76.261
39818
102.186
25.336
25.925
14.482
76.261
429.427
357.074
Schulden a a n leveranciers en handelskfedietcn
Crediteuren
Crediteuren v.o.f. Vastgoed Woonhotel Rotterdam
Crediteur Caruso Exploitatie B.V.
Belastingen e n premies sociale verzekeringen
Loonheffing
Overige belastingen
Loonheffing
Loonheffing december 2012 resp. 2011
Overige belastingen
Logiesbelasting
Overige schulden
BdastingcMm inzake huurtoeslag
Er worden gesprekken gevoerd met de belastingdienst om een betalingsregeling te krijgen.
Concept
-23-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
Overlopende passiva
-
Loonbeslag
Nettoloon
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Nog te ontvangen facturen (vaste lasten)
Woonhotelgasten
G G D Rotterdam
Accountantskosten
Rente Vastgoed Woonhotel
9.063
39.272
24.229
31.905
123.589
13 200
20.610
78.897
340.765
Concept
-24-
2.035
14.780
47.922
25.479
14.859
73.059
19.610
78.897
276.641
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
N i e t i n de balans opgenomen rechten e n verpachtingen
Voorwaardelijke verplichtingen
Fiscak eenheid
De vennootschap maakt deel uit van de fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting van
Cheankirorol B.V.; op grond daarvan is de vennootschap hoofdelijk aansprakelijk voor de bekstingschuld van de
fiscale eenheid als geheel.
Investeringsregelingen
Bij desinvestering van activa waarvoor mvestermgsaftrek is genoten, bestaat een verplichte
desmvestermgsbijtdling gedurende, i n het algemeen, v i j f jaar vanaf het moment van investering i n de activa.
Variabel deel Confessievergoeding
In 2005 is een concessievergoeding overeengekomen welke bestaat uit een vast gedeelte inzake de huur van de
onroerende zaak (zie meerjarige financiële verpachtingen) en een variabel deel Het variabele deel wordt berekend
over de periode 1 januari 2005 tot en met 31 december 2009 en is in 2010 vastgesteld De netto-omzet op logies
bedraagt meer dan hetgeen volgens het bedrijfsplan geprognoticeerd is, derhalve dient Woonhotel Rotterdam B.V,
een vergoeding te betalen aan Concessieverlener.
De vergoeding is als volgt bepaald
- over de eerste meeropbrengst van € 100.000 wordt 25% in mindering gebracht terzake van gemaakte kosten.
Over de resterende 75% meeropbrengst dient 25% aan concessieverlener betaald te worden;
- over de extra meeropbrengst boven € 100.000 wordt eveneens 25% i n mindering gebracht terzake van gemaakte
kosten. Over de resterende meeropbrengst dient 50% aan concessieverlener betaald te worden.
De netto-omzet op logies bedraagt tot en-met het jaar 2009 € 9.975.622 (inclusief een stelpost daim
Bdastingdienst inzake ten onrechte ontvangen huurtoeslag ad € 342.000), de netto-omzet tot en met 2009 op
logies, hetgeen volgens bedrijfsplan is geprognoticeerd, bedraagt € 9.343.389. Een reservering ad € 143.337 is
gemaakt voor het variabde ded van de concessieovereenkomst
Een variabel ded wordt eveneens, onder dezelfde eerdergenoemde bepalingen, berekend over de periode 1 januari
2010 tot en met 14 februari 2017. De netto-omzet op logies bedraagt over de jaren 2010 t m 2012 € 6.854.669, de
netto-omzet 2010 tm 2012 op logies^ hetgeen volgens bedrijfsplan is geprognoticeerd, bedraagt € 6.767.686. De
reservering over de jaren 2010/2011 is hiermee verrekend. Tevens is een bedrag ad € 23.631 i n rnindering
gebracht op de reservering 2005 tm 2009. Totale reservering bedraagt ultimo 2012 € 119.706.
Concept
-25-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
Meerjarige f i n a n c i ë l e verpHchtingen
Hiturverplkbtingen onroerende zaken
Door de vennootschap zijn meerjarige financiële verpHchtingen aangegaan tot en met 2016 terzake van huur van
bedrijfsruimte ten behoeve van het hotel (€ 569.647 per jaar). D i t betreft het vaste deel van de o\ ereengekomen
concessievergoeding.
Door de vennootschap zijn meerjarige financiële verpHchtingen aangegaan tot en met 2017 terzake van huur
bedrijfsruimte ten behoeve van het restaurant (€ 20.735 pet jaar).
Huurverplichtingen roerende zaken
De vennootschap is een meeriarenverpkdhting aangegaan tot en met 14 februari 2014 betreffende de huur van
roerende inrichting (€ 302.635 per jaar). De roerende zaken worden, na afloop van deze periode, om niet
overgedragen aan Woonhotel Rotterdam B.V.
Huurverplichtingen kunstwerken
De vennootschap is een meerjarige financiële verpHchting aangegaan tot en met 1 oktober 2014 terzake van de
huur van kunstwerken (vanaf 2010 € 24.552 per jaar).
Concept
-26-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V,
te Vlaardingen
T O E L I C H T I N G O P D E W I N S T - E N - V E R L I E S R E K E N I N G O V E R 2012
9. Netto-omzet
De netto-omzet is i n 2012 ten opzichte van 2011 met 18,9% gedaald
2012
2011
€
€
10. Netto-omzet
A r t Hotel
Woonhotel (na aftrek bekstingclaim 2012 ad € 72.353 en 2011 ad € 15.074)
Restaurant
Overige omzet hotel
1 807.575
301.960
553.993
52.238
2.335.615
351.734
619.626
43.536
2.715.766
3.350.511
Kostprijs van de omzet
280.565
288.248
Specificatie per omzetcategorie:
Kosten kamers
Inkoop restaurant
106.439
174.126
108.861
179.387
Kostprijs van de omzet
280.565
288.248
831.325
140.673
36.919
90.000
51.198
859.954
135.882
31.244
90.000
65.662
1.150.115
1.182.742
11. Kostprijs van de omzet
12. Personeelskosten
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenlasten
Beheervergoeding
Overige personeelskosten
Concept
-27-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
2012
2011
€
€
893.361
-1.250
-8.650
8.160
903.320
88
8.994
2.798
1.992
33.892
Lonen en salarissen
Lonen en salarissen
Mutatie vakantiedagenverpHchting
Mutatie vakannegeldverpHchting
Uitzendkrachten / inhuur personeel
Loonheffing spaarloonregeling
Nettovergoedingen
_
30.997
922.618
Ontvangen ziekengelduitkeringen
Ontvangen subsidies
-91.293
951.084
-302
-90.828
831.325
859.954
140.673
135.882
90.000
90.000
5.316
28.171
3.146
317
3.368
10.880
4.493
27.999
5.807
1.114
11.921
14.328
51.198
65.662
-
Sociale lasten
Premies sociale verzekeringen
Beheetvergoeding
Managementfee
Overige personeelskosten
Reiskostenvergoedingen
Kantinekosten
Bedrijfskleding/wasserij
Aankledingskosten zaak
Studiekosten
Diversen
Concept
-28-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V.
te Vlaardingen
Personeelsleden
Bij de vennootschap -waren in 2012 gemiddeld 36 personeelsleden werkzaam (2011: 36).
2012
2011
Onderverdeeld naar:
Hotel (Receptie en woonhotel)
Restaurant
Housekeeping
Staf
11
8
9
8
10
10
11
5
36
36
2012
2011
€
€
13. Afschrijvingen
MateriÖe vaste activa
142.845
157.409
130.845
12.000
145.409
12.000
142.845
157.409
1.120.271
72.954
2.842
212.335
83.521
1.220.521
59.627
2.731
147.510
50.719
1.491.923
1.481.108
Afschrijvingen materiële vaste activa
Inventaris
Vervoermiddelen
14. Overige bedrijfskosten
Huisvestingskosten
Kantoorkosten
Autokosten
Verkoopkosten
Algemene kosten
Concept
-29-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V.
te Vlaardingen
2012
2011
€
€
590.263
171.865
-94608
33.095
6.256
44.652
25.776
56.889
15.187
267.139
3.757
576.489
143.712
70.977
18.667
1.614
44.862
25.972
56.743
15.186
260.746
5.553
1.120 271
1.220.521
8.465
12.035
18.845
12.577
1.094
19.938
7.822
3.840
13.020
17.712
1.136
16.097
72.954
59.627
2242
600
2.139
592
2.842
2.731
Huisvestingskosten
Huur onroerend goed
Energiekosten
Variabele huur onroerend zaak
Onroerende zaakbelasting
Overige vaste lasten onroerend goed
Schoonmaakkosten
Huur kunst
Klein inventaris/huur inventaris/onderhoudskosten
Kosten parkeergarage
Huur roerende inrichting
Overige huisvestingskosten
Kantoorkosten
Kantoorbenodigdheden
Drukwerk
Automatiseringskosten
Telefoon
Porti
Verzekering
Autokosten
Brandstoffen
Motorrijtuigenbelasting
Concept
-30-
Geen accountantsconttole toegepast
Woonhotel Rottetdam B . V .
te Vlaardingen
2012
2011
€
€
43.419
24.662
127.411
2.476
14.367
-
46.709
21,413
121.242
5.512
15.676
-63.042
212.335
147.510
16,950
28.300
8.127
17.909
12.235
11.290
18.285
13.167
4.122
3.855
83.521
50.719
-1.593
-54.949
1.593
15.047
39.902
1.593
54.949
-88.000
18.000
Verkoopkosten
Reclame- en advertentiekosten
lidmaatschap Best Western
Commissies
Diverse verkoopkosten
Creditcardkosten
Vrijval verpMchting Woonhotelgasten
Algemene kosten
Accountantskosten
Administratie- en advieskosten
Juridische kosten
Internetkosten
Overige algemene kosten
15. Financiële baten en lasten
Rentelasten en soortgelijke kosten
Rentelasten en soortgelijke kosten
Rente- en bankkosten
Rente Vastgoed Woonhotel (huurschuld oude jaten)
16. Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
Mutatie voorziening belastingen
Concept
-31
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rottetdam B.V,
te Vlaatdingen
OVERIGE GEGEVENS
Statutaire regeling winstbestemming
Op grond van de artikel 20 van de statuten staat de winst ter beschikking van de Algemene Vergadering.
De onderneming kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot de voor uitkering vatbare winst slechts
uitkeringen doen voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van biet kapitaal
vermeerderd met de reserves die krachtens de wet moeten worden aangehouden
Verliesverwerking
Overeenkomstig de wettelijke bepalingen is het verlies van € 263,275 over 2012 i n mindering gebracht op de
overige reserves.
Ontbreken van de verklaring
Aangezien de werkzaamheden in het kader van de door u verstrekte opdracht nog niet zijn afgerond mogen wij
nog geen verklaring verstrekken.
Concept
-32-
Geen accountantscontrole toegepast
MEERJARENGEGEVENS
Samenvatting balansen ultimo ovet v i j f j a r e n
ACTIVA
2012
2011
2010
2009
2008
€
€
€
€
€
248.209
923.320
297.814
873.543
376.992
497,913
472514
-
-
-
1.171.529
1.171.357
376.992
497.913
472.514
10.956
209.269
122.129
10.615
383.089
33.236
12.404
797.853
266.855
14311
800,993
65.148
12,887
292.214
462.103
342.354
426.940
1.077.112
880.452
767.204
1.513.883
1.598.297
1.454.104
1.378.365
1.239,718
-778.572
346.706
1.945.749
-515.297
444.489
1.669.105
-683.352
382512
1.754.944
-203.096
521.725
1.059.736
-179.309
474.628
944.399
1.513.883
1,598.297
1.454.104
1.378.365
1.239.718
Vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Vlottende activa
Voorraden
Vorderingen
Liquide middelen
PASSIVA
Eigen vermogen
Langlopende schulden
Kordopende schulden
Concept
-33-
Geen accountantscontrole toegepast
Resultaat ovet de afgelopen vijf jaren
2012
2011
2010
2009
2008
€
€
€
€
€
A r t Hotel
Woonhotel (na aftrek
bekstingclaim 2012 ad
€72.353 en 2011 ad
€ 15.074)
Restaurant
Overige omzet hotel
1.807.575
2.335.615
1.631.105
1.875.374
1.930.909
301.960
553.993
52.238
351.734
619.626
43.536
84.680
513.936
34.848
465.740
578.946
34.352
520.635
590.093
41,979
Totaal netto omzet
Kostprijs van de omzet
2.715.766
280.565
3.350.511
288.248
2.264.569
229.713
2.954.412
285.979
3.083.616
278.655
Bruto-omzetresultaat
2.435.201
3.062.263
2.034.856
2.668.433
2.804,961
1.150.115
142.845
1.120.271
72.954
2.842
212.335
83.521
1.182.742
157.409
1.220.521
59.627
2.731
147.510
50.719
1.032.271
151.881
1.068.682
64.197
1.704
169.348
49.701
1.000.190
138.129
1.177.137
52.863
661
214.140
75.435
1.051.970
103.235
1.256.392
66.266
448
213.346
82.104
2.784.883
2.821.259
2.537.784
2.658.555
2.773.761
-349,682
241.004
-502.928
9.878
31.200
Financiële baten en lasten
-1.593
-54.949
-64.328
-46.665
-27.347
Resultaat uit gewone
bedrijfsuitoefening voor
belastingen
-351.275
186.055
-567.256
-36.787
3.853
88.000
-18.000
87.000
13.000
-2.000
-263.275
168.055
-480,256
-23.787
1.853
Kosten
Personeelskosten
Afschrijvingen
Huisvestingskosten
Kantoorkosten
Autokosten
Verkoopkosten
Algemene kosten
Bedrijfsresultaat
Belastingen resultaat uit
gewone
bedrijfsuitoefening
Resultaat n a
belastingen
Concept
-34-
Geen accountantscontrole toegepast
Woonhotel Rotterdam B.V. te Vlaardingen
I N V E S T E R I N G E N MATERIËLE V A S T E ACTIVA
Investerings-
Investeringen
€
datum
Klemscha%hddsaftrek
Inventaris
jan-12 Inventaris
jan-12 Inventaris restaurant
Totaal
-35-
89 362
14-578
3.878
633
93.240
15.211

Download Report