40 01/07/2014 BE 0460.563.918 42 EUR NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. D. 14247.00212 VOL 1.1 JAARREKENING IN EURO Naam: U & I LEARNING Rechtsvorm: Naamloze vennootschap Adres: Industrieweg Postnummer: 9032 Nr: 78 Gemeente: Bus: Wondelgem Land: België Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van Internetadres: Gent www.uni-learning.com BE 0460.563.918 Ondernemingsnummer Datum van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. 30-06-2011 20-06-2014 Jaarrekening goedgekeurd door de algemene vergadering van met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van 01-01-2013 tot 31-12-2013 Vorig boekjaar van 01-01-2012 tot 31-12-2012 De bedragen van het vorige boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: VOL 1.2, VOL 5.1, VOL 5.2.1, VOL 5.2.3, VOL 5.2.4, VOL 5.3.4, VOL 5.3.6, VOL 5.4.2, VOL 5.5.2, VOL 5.16, VOL 5.17.1, VOL 5.17.2 VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN DE SCHRIJVER Paul Coupure 685 9000 Gent BELGIË Begin van het mandaat: 21-09-2010 Einde van het mandaat: 15-06-2016 Bestuurder GUY HERREGODTS CONSULTING BVBA BE 0462.047.127 Antoon de Pesseroeylaan 13 9831 Deurle BELGIË Begin van het mandaat: 16-09-2008 Einde van het mandaat: 20-06-2014 Gedelegeerd bestuurder Direct of indirect vertegenwoordigd door: 1/42 HERREGODTS Guy Antoon de Pesseroeylaan 13 9831 Deurle BELGIË LS CAPITAL MANAGEMENT BVBA BE 0878.845.041 Heilig Hartplein 10 8400 Oostende BELGIË Begin van het mandaat: 15-06-2012 Einde van het mandaat: 19-03-2014 Bestuurder Einde van het mandaat: 15-06-2018 Bestuurder Direct of indirect vertegenwoordigd door: SYNAEGHEL Luc Snipgatstraat 8 8432 Leffinge FINIPAN NV BE 0435.178.226 Hospitaalstraat 2/3 9620 Zottegem BELGIË Begin van het mandaat: 15-06-2012 Direct of indirect vertegenwoordigd door: VAN CAUWENBERGE Geert Hospitaalstraat 2/3 9620 Zottegem VANDELANOTTE BEDRIJFSREVISOREN CVBA (B000083) BE 0433.608.707 Pres. Kennedypark 1a 8500 Kortrijk BELGIË Begin van het mandaat: 01-01-2012 Einde van het mandaat: 19-06-2015 Commissaris Direct of indirect vertegenwoordigd door: VANDELANOTTE Nikolas p/a Pres. Kennedypark 1a 8500 Kortrijk BELGIË 2/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 2.1 BALANS NA WINSTVERDELING Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar ACTIVA VASTE ACTIVA 20/28 Oprichtingskosten 5.1 20 Immateriële vaste activa 5.2 21 Materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 5.3 22/27 22 23 24 25 26 27 Financiële vaste activa Verbonden ondernemingen Deelnemingen Vorderingen Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat Deelnemingen Vorderingen Andere financiële vaste activa Aandelen Vorderingen en borgtochten in contanten 9.875.841 9.905.703 1.133 49.078 77.816 9.028 3.972 25.759 9.100 36.077 42.957 9.826.763 9.820.025 9.820.025 9.826.755 9.820.025 9.820.025 5.4/5.5.1 5.14 28 280/1 280 281 5.14 282/3 282 283 284/8 284 285/8 6.737 6.730 VLOTTENDE ACTIVA 29/58 2.590.466 3.735.294 Vorderingen op meer dan één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen 29 290 291 Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden Grond- en hulpstoffen Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen Bestellingen in uitvoering 3 30/36 30/31 32 33 34 35 36 37 1.274.564 1.639.786 Vorderingen op ten hoogste één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen 40/41 40 41 Geldbeleggingen Eigen aandelen Overige beleggingen 5.5.1/5.6 Liquide middelen Overlopende rekeningen TOTAAL VAN DE ACTIVA 5.6 6.737 1.274.564 6.730 1.639.786 1.206.808 906.808 300.000 1.939.324 1.737.548 201.776 54/58 78.096 126.005 490/1 30.999 30.179 20/58 12.466.307 13.640.997 50/53 50 51/53 3/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 2.2 Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar PASSIVA EIGEN VERMOGEN 5.567.587 6.505.888 10 100 101 980.993 980.993 980.993 980.993 Uitgiftepremies 11 4.913.526 4.913.526 Herwaarderingsmeerwaarden 12 Reserves Wettelijke reserve Onbeschikbare reserves Voor eigen aandelen Andere Belastingvrije reserves Beschikbare reserves 13 130 131 1310 1311 132 133 611.370 69.806 611.370 69.806 10/15 Kapitaal Geplaatst kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal Overgedragen winst (verlies) 5.7 (+)/(-) 14 Kapitaalsubsidies 15 Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief 19 VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN 16 Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen Grote herstellings- en onderhoudswerken Overige risico's en kosten 160/5 160 161 162 163/5 5.8 541.564 541.564 -938.301 0 295.000 40.000 295.000 40.000 295.000 40.000 Uitgestelde belastingen 168 SCHULDEN 17/49 6.603.720 7.095.109 17 170/4 170 171 172 173 174 175 1750 1751 176 178/9 3.770.363 3.770.363 3.402.557 3.402.557 Schulden op meer dan één jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Schulden op ten hoogste één jaar Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Overlopende rekeningen TOTAAL VAN DE PASSIVA 5.9 42/48 5.9 42 43 430/8 439 44 440/4 441 46 1.750.009 1.750.009 2.020.354 233.333 1.419.215 2.729.454 3.365.669 1.456.380 1.456.380 150.788 1.540.483 1.540.483 756.272 756.272 1.160.542 1.160.542 108.313 117.992 398.988 82.095 316.893 9.500 395.865 105.984 289.882 0 5.9 45 450/3 454/9 47/48 5.9 492/3 103.903 326.883 10/49 12.466.307 13.640.997 4/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 3 RESULTATENREKENING Toel. Bedrijfsopbrengsten Omzet Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) Geproduceerde vaste activa Andere bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Aankopen Voorraad: afname (toename) (+)/(-) Diensten en diverse goederen Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) Andere bedrijfskosten Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-) Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) 5.10 70/74 70 5.10 71 72 74 5.10 60/64 60 600/8 609 61 62 630 5.10 5.10 Financiële kosten Kosten van schulden Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) Andere financiële kosten 5.11 5.11 Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting (+)/(-) Uitzonderlijke opbrengsten Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op financiële vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke kosten Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten (-) Boekjaar Vorig boekjaar 2.746.220 2.789.701 4.003.154 3.308.342 -79.522 638.674 36.041 56.139 3.216.299 292.469 292.469 3.680.064 456.583 456.583 696.466 1.904.269 1.274.274 1.906.151 29.870 35.324 631/4 285.700 635/7 640/8 7.524 7.733 9901 -470.079 323.090 75 750 751 752/9 302.615 300.000 257 2.358 212.845 200.000 679 12.166 65 650 240.398 220.624 240.858 231.280 651 652/9 19.774 9.579 9902 -407.862 295.077 649 (+)/(-) Financiële opbrengsten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten Codes 10.824 76 760 761 5.11 762 763 764/9 66 10.824 529.519 55.889 660 661 5.11 662 663 664/8 255.000 40.000 274.519 15.889 -937.381 250.012 669 Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-) 9903 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen 780 Overboeking naar de uitgestelde belastingen 680 5/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 3 Toel. Belastingen op het resultaat (+)/(-) Belastingen Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) 5.12 Codes 67/77 670/3 Boekjaar Vorig boekjaar 921 921 77 9904 Onttrekking aan de belastingvrije reserves 789 Overboeking naar de belastingvrije reserves 689 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) 9905 -938.301 250.012 -938.301 250.012 6/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 4 RESULTAATVERWERKING Codes Te bestemmen winst (verlies) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)/(-) (+)/(-) (+)/(-) 9906 9905 14P Onttrekking aan het eigen vermogen aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de reserves 791/2 791 792 Toevoeging aan het eigen vermogen aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de wettelijke reserve aan de overige reserves 691/2 691 6920 6921 Over te dragen winst (verlies) (+)/(-) 14 Tussenkomst van de vennoten in het verlies 794 Uit te keren winst Vergoeding van het kapitaal Bestuurders of zaakvoerders Andere rechthebbenden 694/6 694 695 696 Boekjaar Vorig boekjaar -938.301 -938.301 0 250.012 250.012 0 250.012 12.501 237.511 -938.301 0 7/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.2.2 TOELICHTING STAAT VAN DE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8052P XXXXXXXXXX Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8022 8032 8042 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8052 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8122P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere 8072 8082 8092 8102 8112 1.133 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8122 449.886 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 211 CONCESSIES, OCTROOIEN, LICENTIES, KNOWHOW, MERKEN EN SOORTGELIJKE RECHTEN (+)/(-) 449.886 449.886 XXXXXXXXXX 448.753 0 8/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.3.1 STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191P XXXXXXXXXX Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8161 8171 8181 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191 TERREINEN EN GEBOUWEN Meerwaarden per einde van het boekjaar 8251P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere 8211 8221 8231 8241 (+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar 8251 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8321P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere 8271 8281 8291 8301 8311 (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8321 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 22 1.415 1.415 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 1.415 1.415 9/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.3.2 Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8192P XXXXXXXXXX Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8162 8172 8182 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8192 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8252P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere 8212 8222 8232 8242 INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING (+)/(-) 142.630 XXXXXXXXXX Meerwaarden per einde van het boekjaar 8252 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8322P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere 8272 8282 8292 8302 8312 16.730 0 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8322 133.602 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 23 (+)/(-) 142.630 XXXXXXXXXX 116.871 9.028 10/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.3.3 Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193P XXXXXXXXXX Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8163 8173 8183 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8253P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere 8213 8223 8233 8243 MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL (+)/(-) 58.840 XXXXXXXXXX Meerwaarden per einde van het boekjaar 8253 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8323P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere 8273 8283 8293 8303 8313 5.128 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8323 54.867 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 24 (+)/(-) 58.840 XXXXXXXXXX 49.740 3.972 11/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.3.5 Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8195P XXXXXXXXXX Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8165 8175 8185 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8195 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8255P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere 8215 8225 8235 8245 OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA (+)/(-) 68.794 XXXXXXXXXX Meerwaarden per einde van het boekjaar 8255 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8325P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere 8275 8285 8295 8305 8315 6.879 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8325 32.716 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 26 (+)/(-) 68.794 XXXXXXXXXX 25.837 36.077 12/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.4.1 STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8391P XXXXXXXXXX Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere 8361 8371 8381 Vorig boekjaar VERBONDEN ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN (+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8391 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8451P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere 8411 8421 8431 8441 (+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar 8451 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8521P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere 8471 8481 8491 8501 8511 (+)/(-) Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8521 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8551P Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-) 10.820.025 10.820.025 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 1.000.000 1.000.000 XXXXXXXXXX 8541 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8551 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 280 9.820.025 VERBONDEN ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 281P Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen Wisselkoersverschillen Overige mutaties 8581 8591 8601 8611 8621 8631 (+)/(-) (+)/(-) NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR XXXXXXXXXX 281 GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR 8651 13/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.4.3 Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8393P XXXXXXXXXX Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere 8363 8373 8383 ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN (+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8393 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8453P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere 8413 8423 8433 8443 (+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar 8453 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8523P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere 8473 8483 8493 8503 8513 (+)/(-) Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8523 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8553P Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-) XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 8543 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8553 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 284 ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 285/8P Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen Wisselkoersverschillen Overige mutaties 8583 8593 8603 8613 8623 8633 (+)/(-) (+)/(-) NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 285/8 XXXXXXXXXX 6.730 8 6.737 GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR 8653 14/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.5.1 INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de onderneming een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de onderneming maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10 % van het geplaatste kapitaal. Aangehouden maatschappelijke rechten NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER dochters rechtstreeks Aantal Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening % % Eigen vermogen Jaarrekening Muntper code Nettoresultaat (+) of (-) (in eenheden) U& I LEARNING BV 31-12-2013 EUR 34.150 464 31-12-2013 EUR 1.201.754 170.269 31-12-2013 EUR 1.008.208 -405.178 BV Groenstraat 4 5642 CB Eindhoven NEDERLAND Kapitaalaandelen 180 100 FSR BEHEER BV BV Groenstraat 4 5642 CB Eindhoven NEDERLAND Kapitaalaandelen 293 100 U&I LEARNING FRANCE SAS SAS Rue Henri Becquerel 8 92508 RUEIL MALMAISON FRANKRIJK Kapitaalaandelen 100.000 100 15/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.6 GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) Codes Boekjaar Vorig boekjaar OVERIGE GELDBELEGGINGEN Aandelen Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag Niet-opgevraagd bedrag 51 8681 8682 Vastrentende effecten Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen 52 8684 Termijnrekeningen bij kredietinstellingen Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand meer dan één maand en hoogstens één jaar meer dan één jaar 53 Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen 8689 8686 8687 8688 Boekjaar OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Over te dragen kosten 2013 29.797 16/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.7 STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes Boekjaar Vorig boekjaar STAAT VAN HET KAPITAAL Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar 100P 100 Codes XXXXXXXXXX 980.993 Bedragen 980.993 Aantal aandelen Wijzigingen tijdens het boekjaar Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen Kapitaalsaandelen Aandelen op naam Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen 980.993 8702 8703 Codes Niet-gestort kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal Opgevraagd, niet-gestort kapitaal Aandeelhouders die nog moeten volstorten 101 8712 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX Niet-opgevraagd bedrag Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van conversierechten Bedrag van de lopende converteerbare leningen Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten Aantal inschrijvingsrechten in omloop Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal Opgevraagd, niet-gestort bedrag XXXXXXXXXX Boekjaar 8721 8722 8731 8732 8740 8741 8742 1.750.009 1.750.009 333.335 8745 8746 8747 120.000 781.560 120.000 8751 Codes Aandelen buiten kapitaal Verdeling Aantal aandelen Daaraan verbonden stemrecht Uitsplitsing volgens de aandeelhouders Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf Aantal aandelen gehouden door haar dochters 1.783.623 XXXXXXXXXX Codes Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag Aantal aandelen Gehouden door haar dochters Kapitaalbedrag Aantal aandelen 1.783.623 980.993 Boekjaar 8761 8762 8771 8781 AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING, ZOALS DIE BLIJKT UIT DE KENNISGEVINGEN DIE DE ONDERNEMING HEEFT ONTVANGEN a. van dochtervennootschappen: geen b. van onafhankelijke vennootschappen: - Partners@Venture NV, Heilig Hartplein 10, 8400 Oostende - 0460.130.386 17/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.7 664.227 aandelen - 37,24% - BELINVEST NV, Drieslaan 41, 8560 Gullegem - 0466.338.584 338.279 aandelen - 18,96% 18/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.8 VOORZIENINGEN VOOR OVERIGE RISICO'S EN KOSTEN Boekjaar UITSPLITSING VAN DE POST 163/5 VAN DE PASSIVA INDIEN DAARONDER EEN BELANGRIJK BEDRAG VOORKOMT voorziening overige risico's en kosten 295.000 19/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.9 STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes Boekjaar UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden 8801 8811 8821 8831 8841 8851 8861 8871 8881 8891 8901 Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen 42 Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden 8802 8812 8822 8832 8842 8852 8862 8872 8882 8892 8902 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar 8912 Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden 8803 8813 8823 8833 8843 8853 8863 8873 8883 8893 8903 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar 8913 Codes 3.770.363 1.750.009 2.020.354 3.770.363 Boekjaar GEWAARBORGDE SCHULDEN Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden 8921 8931 8941 8951 8961 8971 8981 8991 9001 9011 9021 9051 Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden 9061 Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden 8922 525.000 525.000 525.000 1.456.380 20/42 Nr. BE 0460.563.918 Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming VOL 5.9 Codes 8932 8942 8952 8962 8972 8982 8992 9002 9012 9022 9032 9042 9052 9062 Codes Boekjaar 1.456.380 1.456.380 Boekjaar SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen Vervallen belastingschulden Niet-vervallen belastingschulden Geraamde belastingschulden 9072 9073 450 Bezoldigingen en sociale lasten Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 9076 9077 82.095 316.893 Boekjaar OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Toe te rekenen kosten Toe te rekenen kosten variabele vergoedingen Toe te rekenen kosten interesten obligatielening Over te dragen opbrengsten 8.913 33.075 44.235 17.681 21/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.10 BEDRIJFSRESULTATEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen 740 BEDRIJFSKOSTEN Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 9086 9087 9088 Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten Ouderdoms- en overlevingspensioenen 620 621 622 623 624 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) 635 Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt Teruggenomen Op handelsvorderingen Geboekt Teruggenomen 9110 9111 29 33,8 55.669 38 33,7 56.605 1.402.798 392.953 1.425.090 394.383 108.518 86.677 285.700 9112 9113 Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen 9115 9116 Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen Andere 640 641/8 7.524 7.733 Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de onderneming 9096 9097 9098 617 0 0,1 272 15.896 2 5,6 11.074 352.611 22/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.11 FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar FINANCIËLE RESULTATEN Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies Interestsubsidies Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Betalingsverschillen Terugname renteschuld overname dochter Verwijlinteresten 9125 9126 65 2.293 Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio 6501 Geactiveerde intercalaire interesten 6503 Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt Teruggenomen 6510 6511 Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen 653 Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen 6560 6561 Uitsplitsing van de overige financiële kosten Betalingsverschillen Wisselkoersverschillen Bankkosten Verwijlintresten 31 12.135 6 512 1.250 4.365 3.453 2.740 17.028 Boekjaar UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten Herstructureringskosten Gerealiseerde minderwaarde nav stopzetting klantenproject 78.742 195.777 23/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.12 BELASTINGEN EN TAKSEN Codes Boekjaar BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen Geraamde belastingsupplementen 9134 9135 9136 9137 Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd 9138 9139 9140 921 921 Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar Codes Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Andere actieve latenties Overgedragen investeringsaftrek Overgedragen DBI Gecumuleerde fiscale verliezen Boekjaar 9141 9142 2.929 401.684 827.850 Passieve latenties Uitsplitsing van de passieve latenties 9144 Codes Boekjaar Vorig boekjaar BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) Door de onderneming 9145 9146 192.467 338.206 345.141 552.924 Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing Roerende voorheffing 9147 9148 375.948 344.315 24/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.13 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Codes Boekjaar DOOR DE ONDERNEMING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN Waarvan Door de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop Door de onderneming getrokken of voor aval getekende handelseffecten Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de onderneming zijn gewaarborgd 9149 9150 9151 9153 ZAKELIJKE ZEKERHEDEN Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de onderneming Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa 9161 9171 9181 9191 9201 Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa 9162 9172 9182 9192 9202 1.767.480 9.820.025 GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OP RISICO VAN DE ONDERNEMING, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DE BALANS ZIJN OPGENOMEN BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA TERMIJNVERRICHTINGEN Gekochte (te ontvangen) goederen 9213 Verkochte (te leveren) goederen 9214 Gekochte (te ontvangen) deviezen 9215 Verkochte (te leveren) deviezen 9216 VERPLICHTINGEN VOORTVLOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS GEPRESTEERDE VERKOPEN OF DIENSTEN BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN IN VOORKOMEND GEVAL, BEKNOPTE BESCHRIJVING VAN DE REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN, MET OPGAVE VAN DE GENOMEN 25/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.13 MAATREGELEN OM DE DAARUIT VOORTVLOEIENDE KOSTEN TE DEKKEN Code Boekjaar PENSIOENEN DIE DOOR DE ONDERNEMING ZELF WORDEN GEDRAGEN Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend 9220 AARD EN ZAKELIJK DOEL VAN BUITENBALANS REGELINGEN Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vennootschap; indien vereist moeten de financiële gevolgen van deze regelingen voor de vennootschap eveneens worden vermeld Ter waarborg van nieuw aangegane kredieten, werd een borgstelling verleend door de Vlaamse Overhied (Waarborgbeheer PMV Vlaanderen), ten bedrage van 525.000 EUR. De vennootschap sloot met de financiële instelling een convenant, waarbij een solvabiliteitsratio wordt gewaarborgd, alsook een debt service coverage ratio. ANDERE NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN 26/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.14 BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Codes Boekjaar Vorig boekjaar VERBONDEN ONDERNEMINGEN Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen 280/1 280 9271 9281 9.820.025 9.820.025 9.820.025 9.820.025 Vorderingen op verbonden ondernemingen Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar 9291 9301 9311 125.914 374.919 Geldbeleggingen Aandelen Vorderingen 9321 9331 9341 Schulden Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar 9351 9361 9371 Persoonlijke en zakelijke zekerheden Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming 9381 Andere betekenisvolle financiële verplichtingen 9401 Financiële resultaten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten Kosten van schulden Andere financiële kosten 9421 9431 9441 9461 9471 Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden Verwezenlijkte minderwaarden 9481 9491 125.914 374.919 2.234.511 2.020.354 214.157 2.048.035 1.419.215 628.820 300.000 200.000 67.865 58.154 9391 ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen 282/3 282 9272 9282 Vorderingen Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar 9292 9302 9312 Schulden Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar 9352 9362 9372 Boekjaar TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap Bij gebrek aan wettelijke criteria die toelaten om de transacties met verbonden partijen buiten normale marktvoorwaarden te inventariseren, kon hier geen enkele informatie worden opgenomen. 27/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 5.15 FINANCIËLE BETREKKINGEN MET Codes Boekjaar BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN Uitstaande vorderingen op deze personen Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen 9500 Waarborgen toegestaan in hun voordeel Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen 9501 Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen 9502 Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon Aan bestuurders en zaakvoerders Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders 9503 9504 Codes Boekjaar DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen) 9505 Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten 95061 95062 95063 Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten 95081 95082 95083 7.200 2.500 950 Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen 28/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 6 SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn: 218 Staat van de tewerkgestelde personen Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Tijdens het boekjaar Codes Totaal 1. Mannen 2. Vrouwen Gemiddeld aantal werknemers Voltijds 1001 32,3 19,6 12,7 Deeltijds 1002 1,9 0,9 1 Totaal in voltijdse equivalenten (VTE) 1003 33,8 20,3 13,5 Voltijds 1011 53.453 33.119 20.334 Deeltijds 1012 2.216 883 1.333 Totaal 1013 55.669 34.002 21.667 Voltijds 1021 1.770.971 1.151.131 619.840 Deeltijds 1022 133.299 44.433 88.866 Totaal 1023 1.904.269 1.195.564 708.706 1033 41.823 25.538 16.285 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten Bedrag van de voordelen bovenop het loon Tijdens het vorige boekjaar Codes P. Totaal 1P. Mannen 2P. Vrouwen Gemiddeld aantal werknemers in VTE 1003 33,7 22,1 11,6 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 1013 56.605 37.762 18.843 Personeelskosten 1023 1.906.151 1.267.002 639.149 Bedrag van de voordelen bovenop het loon 1033 42.331 28.220 14.111 29/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 6 Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister (vervolg) Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers Totaal in voltijdse equivalenten 105 28 1 28,8 Overeenkomst voor een onbepaalde tijd 110 28 1 28,8 Overeenkomst voor een bepaalde tijd 111 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 112 Vervangingsovereenkomst 113 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen 120 17 17 10 10 lager onderwijs 1200 secundair onderwijs 1201 hoger niet-universitair onderwijs 1202 universitair onderwijs 1203 7 121 11 1 11,8 1 6,8 Vrouwen lager onderwijs 1210 secundair onderwijs 1211 hoger niet-universitair onderwijs 1212 6 universitair onderwijs 1213 5 7 5 Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel 130 Bedienden 134 Arbeiders 132 Andere 133 28 1 Codes 1. Uitzendkrachten 28,8 Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Tijdens het boekjaar Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen 150 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 151 272 152 15.896 Kosten voor de onderneming 2. Ter beschikking van de onderneming gestelde personen 0,1 30/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 6 Tabel van het personeelsverloop tijdens het boekjaar Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Ingetreden Aantal werknemers waarvoor de onderneming tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal in voltijdse equivalenten 205 2 2 Overeenkomst voor een onbepaalde tijd 210 2 2 Overeenkomst voor een bepaalde tijd 211 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 212 Vervangingsovereenkomst 213 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Uitgetreden Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam Totaal in voltijdse equivalenten 305 10 1 10,8 Overeenkomst voor een onbepaalde tijd 310 10 1 10,8 Overeenkomst voor een bepaalde tijd 311 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 312 Vervangingsovereenkomst 313 1 7,8 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen 340 Werkloosheid met bedrijfstoeslag 341 Afdanking 342 7 Andere reden 343 3 Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming 350 3 31/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 6 Inlichtingen over de opleidingen voor de werknemers tijdens het boekjaar Codes Mannen Codes Vrouwen Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers 5801 0 5811 1 Aantal gevolgde opleidingsuren 5802 5812 79 Nettokosten voor de onderneming 5803 0 5813 1.599 waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding 58031 58131 1.378 waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen 58032 0 58132 221 waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering) 58033 58133 Aantal betrokken werknemers 5821 5831 Aantal gevolgde opleidingsuren 5822 5832 Nettokosten voor de onderneming 5823 5833 Aantal betrokken werknemers 5841 5851 Aantal gevolgde opleidingsuren 5842 5852 Nettokosten voor de onderneming 5843 5853 Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever 32/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 7 WAARDERINGSREGELS SAMENVATTING VAN DE WAARDERINGSREGELS ------------------------------------Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa worden opgenomen tegen aanschaffingswaarde in de mate dat deze een voorzichtige schatting van de gebruikswaarde of het toekomstig rendement niet overschrijdt. Ze worden lineair afgeschreven over drie - vijf jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden op het actief van de balans geboekt tegen hun aanschaffingsprijs, bijkomende kosten inbegrepen,hun vervaardigingsprijs of hun inbrengwaarde. Ze kunnen door een beslissing van de Raad van Bestuur worden geherwaardeerd op basis van de beschikbare economische gegevens. De materiële vaste activa worden als volgt afgeschreven: Installaties, machines en uitrusting: Lineair Kantoormaterieel en meubilair: Lineair Lichten leaseopties computers: Lineair Inrichting gehuurde gebouwen: Lineair 20 tot 100 procent 20 tot 33,3 procent 100 procent 10 tot 20 procent Financiële vaste activa De deelnemingen en aandelen worden op het actief van de balans geboekt tegen hun aanschaffingsprijs of inbrengwaarde, bijkomende kosten niet inbegrepen, rekening houdend met de eventueel nog te storten bedragen onder aftrek van de waardeverminderingen die erop betrekking hebben. Op het einde van elk boekjaar wordt een afzonderlijke waardering van elke post verricht teneinde de toestand, de rentabiliteit en de vooruitzichten van de betrokken vennootschap zo goed mogelijk weer te geven. Bestellingen in uitvoering - ontvangen vooruitbetalingen Vanaf het boekjaar 2010 heeft de onderneming, na een aanvraag aan het bevoegde Ministerie, geopteerd om voor de bestellingen in uitvoering te opteren voor de voorstellingswijze van IAS 11 "onderhanden projecten in opdrachten van derden" waarbij er een nettovoorstelling per project wordt toegepast. De brutobedragen voor het boekjaar 2013 zijn de volgende: Bestellingen in uitvoering: 2.779.536,77 EURO Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen: 1.613.286,53 EURO Vorderingen De vorderingen worden geboekt tegen hun nominale waarde. Zij vormen het voorwerp van waardeverminderingen ingeval hun realisatiewaarde op het einde van het boekjaar lager is dan hun boekwaarde. Voorzieningen voor risico's en kosten Aan het einde van het boekjaar beslist de Raad van Bestuur over de vorming van voorzieningen om de voorziene risico's of eventuele verliezen die zijn ontstaan tijdens het boekjaar en tijdens voorgaande boekjaren te dekken. De Raad van Bestuur beslist ook over het terugnemen van voorzieningen die overbodig zijn geworden. Schulden op meer dan één jaar en schulden op ten hoogste één jaar Deze schulden worden op het passief van de balans geboekt tegen hun nominale waarde. Activa en passiva in vreemde valuta Deze worden gewaardeerd tegen de laatste wisselkoers van het boekjaar. De koersverschillen worden, naargelang het geval, in financiële opbrengsten of kosten geboekt, tenzij ze rechtstreeks kunnen toegewezen worden aan de desbetreffende opbrengsten of kosten. Erkenning opbrengsten - Revenue Recognition - De verkoop van softwarelicenties worden als omzet erkend als er een schriftelijke overeenkomst bestaat over de prijs en als de software geleverd is, inclusief de toegangscode. Verder dient er voldoende zekerheid te bestaan over de inbaarheid van de betrokken vordering. - Opbrengsten inzake de verkoop van software en manuals worden erkend na verzending en na de eigendomsoverdracht - Opbrengsten inzake lesopdrachten worden erkend als deze uitgevoerd zijn - Opbrengsten inzake onderhoudscontracten, hosting e.d. worden op lineaire basis geboekt over de periode van het contract - Opbrengsten bij werken in regie, waarbij voornamelijk dagprijzen afgesproken zijn, worden erkend a rato van de uitvoering 33/42 Nr. BE 0460.563.918 VOL 7 - Voor bepaalde projecten is een vaste prijs afgesproken. Deze overeenkomsten hebben duidelijk het karakter van bestellingen in uitvoering en worden als dusdanig gepresenteerd. Bij deze bestellingen in uitvoering wordt het resultaat, inclusief de winst, erkend a rato van de graad van uitvoering. In feite worden deze bestellingen in uitvoering gewaardeerd tegen vervaardigingsprijs vermeerderd, naarmate de werkzaamheden vorderen, met het verschil tussen de in de overeenkomst bepaalde prijs en de vervaardigingsprijs, wanneer dit verschil met volgdoende zekerheid als verworven mag worden beschouwd. - Presales-inspanningen worden als volledig gerealiseerd beschouwd en gewaardeerd aan verkoopprijs. Tegenover de geactiveerde bedragen als pre-sales dienen effectieve inspanningen te staan en de resterende contractprijs dient nog voldoende winstgevend te zijn in functie van de nog te leveren prestaties - Bij overeenkomsten die bestaan uit een combinatie van diverse activiteiten, wordten de opbrengsten uit de diverse onderdelen afzonderlijk erkend als het onderdeel afzonderlijk wordt verkocht en deze gewaardeerd kunnen worden 34/42 Verslag van het bestuursorgaan van de vennootschap U & I LEARNING NV met ondernemingsnummer 0460.563.918 RPR GENT over het boekjaar 01.01.2013 tot 31.12.2013 van woensdag 14 mei 2014 Op 14.05.2014 heeft het bestuursorgaan van de vennootschap de jaarrekening vastgesteld. Ingevolge toepassing van art. 1993 B.W. dient het bestuursorgaan tevens rekenschap te geven van de uitvoering van zijn opdracht. Daartoe stelde het bestuursorgaan volgend verslag op waarbij vrijwillig art. 96 W.Venn. als richtsnoer werd gehanteerd. 1. Overzicht van de ontwikkeling en de resultaten van het bedrijf In toepassing van art. 96, 1° W.Venn. wordt hierna een getrouw overzicht geschetst van de ontwikkeling en de resultaten van het bedrijf en van de positie van de vennootschap. In eerste instantie wordt in een eerste tabel een verticale analyse van de balans gegeven. Daarbij worden de diverse hoofdrubrieken van het actief en het passief uitgedrukt in procent van het totaal actief, respectievelijk passief. OMSCHRIJVING ACTIVA VASTE ACTIVA Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen op meer dan één jaar Voorraden en bestellingen in uitvoering Vorderingen op ten hoogste één jaar Geldbeleggingen Liquide middelen Overlopende rekeningen TOTAAL PASSIVA EIGEN VERMOGEN Kapitaal Uitgiftepremies Herwaarderingsmeerwaarden Reserves Overgedragen resultaat Kapitaalsubsidies VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN Voorzieningen voor risico's en kosten Uitgestelde belastingen SCHULDEN Schulden op meer dan één jaar Schulden op ten hoogste één jaar Overlopende rekeningen TOTAAL 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 9.875.840,78 79,22% 9.905.703,42 72,62% 9.902.321,52 75,14% 0,00 49.078,27 9.826.762,51 0,00% 0,39% 78,83% 1.132,68 77.815,73 9.826.755,01 0,01% 0,57% 72,04% 7.554,68 73.011,83 9.821.755,01 0,06% 0,55% 74,53% 2.590.466,29 20,78% 3.735.293,89 27,38% 3.276.129,53 24,86% 1.274.563,73 1.206.807,85 10,22% 9,68% 1.639.785,93 1.939.323,75 12,02% 14,22% 1.001.112,30 2.025.086,35 7,60% 15,37% 78.095,55 30.999,16 12.466.307,07 0,63% 0,25% 100,00% 126.005,27 30.178,94 13.640.997,31 0,92% 0,22% 100,00% 180.613,46 69.317,42 13.178.451,05 1,37% 0,53% 100,00% 5.567.586,62 44,66% 6.505.888,11 47,69% 6.255.876,47 47,47% 980.992,65 4.913.525,54 7,87% 39,41% 980.992,65 4.913.525,54 7,19% 36,02% 980.992,65 4.913.525,54 7,44% 37,28% 611.369,92 -938.301,49 4,90% -7,53% 611.369,92 4,48% 361.358,28 2,74% 295.000,00 2,37% 40.000,00 0,29% 0.00 0.00 295.000,00 2,37% 40.000,00 0,29% 6.603.720,45 52,97% 7.095.109,20 52,01% 6.922.574,58 52,53% 3.770.363,09 2.729.453,97 103.903,39 12.466.307,07 30,24% 21,89% 0,83% 100,00% 3.402.557,09 3.365.669,48 326.882,63 13.640.997,31 24,94% 24,67% 2,40% 100,00% 3.237.163,33 3.276.813,87 408.597,38 13.178.451,05 24,56% 24,86% 3,10% 100,00% 35/42 Om een adequaat inzicht te kunnen verwerven in de resultatenrekening, wordt in tweede instantie in de volgende tabel een verticale analyse gegeven van de resultatenrekening. Daarbij worden zowel opbrengsten als kosten uitgedrukt in procent van de totale opbrengsten of van de totale kosten. OMSCHRIJVING 2013 OPBRENGSTEN BEDRIJFSOPBRENGSTEN 2012 % 2011 % % 2.746.220,14 90,07% 4.003.154,10 94,71% 4.174.518,97 93,23% 2.789.700,88 91,50% 3.308.341,76 78,27% 3.327.451,78 74,31% -79.521,74 -2,61% 638.673,63 15,11% 742.665,13 16,59% Andere bedrijfsopbrengsten 36.041,00 1,18% 56.138,71 1,33% 104.402,06 2,33% FINANCIELE OPBRENGSTEN 302.614,84 9,93% 212.845,29 5,04% 303.156,24 6,77% 300.000,00 9,84% 200.000,00 4,73% 300.005,90 6,70% 257,21 0,01% 679,26 0,02% 2.796,32 0,06% 2.357,63 0,08% 12.166,03 0,29% 354,02 0,01% 0,00 0,00% 10.824,30 0,26% 0,00 0,00% Omzet Wijziging in de voorraad goederen in bewerking en gereed product en in de bestellingen in uitvoering Geproduceerde vaste activa Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN Terugnames afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen Meerwaarden vaste activa Andere uitzonderlijke opbrengsten TOTAAL 10.824,30 3.048.834,98 100,00% 4.226.823,69 100,00% 4.477.675,21 100,00% KOSTEN BEDRIJFSKOSTEN 3.216.299,24 80,67% 3.680.064,48 87,06% 3.633.477,73 81,15% Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen 292.469,42 7,34% 456.582,99 10,80% 518.213,79 11,57% Diensten en diverse goederen 696.465,58 17,47% 1.274.273,52 30,15% 1.174.352,48 26,23% 1.904.269,35 47,76% 1.906.151,16 45,10% 1.902.923,20 42,50% 29.870,14 0,75% 35.323,79 0,84% 31.069,79 0,69% 7.524,29 0,19% 7.733,02 0,18% 6.918,47 0,15% FINANCIELE KOSTEN 220.623,97 5,53% 240.858,17 5,70% 261.046,21 5,83% Kosten van schulden 220.623,97 5,53% 231.279,66 5,47% 231.737,29 5,18% Bezoldigingen en sociale lasten Afschrijvingen Waardeverminderingen 285.700,46 Voorzieningen voor risico’s en kosten Andere bedrijfskosten Waardeverminderingen op andere vlottende activa Andere financiële kosten UITZONDERLIJKE KOSTEN 19.773,91 0,50% 9.578,51 0,23% 29.308,92 0,65% 529.518,61 13,28% 55.889,40 1,32% 1.015.530,30 22,68% 255.000,00 6,40% 40.000,00 0,95% 1.000.000,00 22,33% 274.518,61 6,89% 15.889,40 0,38% 15.530,30 0,35% 920,74 0,02% 0,00 0,00% 0,00 0,00% -938.301,49 -23,53% 250.011,64 5,91% -432.379,03 -9,66% 3.987.136,47 100,00% 4.226.823,69 100,00% 4.477.675,21 100,00% Uitzonderlijke afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen Minderwaarden vaste activa Andere uitzonderlijke kosten BELASTINGEN Belastingen op het resultaat 920,74 Uitgestelde belastingen RESULTAAT VAN HET BOEKJAAR TOTAAL 36/42 De vennootschap heeft tijdens het afgelopen boekjaar een omzet gehaald van 2.789.700,88 EUR. Dit is een daling van 16% tegenover 2012 te wijten aan een daling in de hoeveelheid verkochte klantenopdrachten. Als antwoord hierop bespaarde de vennootschap sterk op haar bedrijfskosten. Rekening houdende met de andere bedrijfsopbrengsten, de operationele kosten en een gerealiseerde waardevermindering op de bestellingen in uitvoering van 285.700,46 EUR werd een negatief bedrijfsresultaat gerealiseerd van -470.079,10 EUR. Gedurende het boekjaar werd een dividend ontvangen vanuit de dochteronderneming FSR BEHEER BV. Deze opbrengst werd gerapporteerd als opbrengst vanuit financiële vaste activa. Het bestuur gaat er immers vanuit dat de prijs per aandeel niet daalde ten gevolge van de winstuitkering. Inzake de deelnemingen in FSR BEHEER BV en U&I LEARNING FRANCE SAS stelt de raad van bestuur vast dat de deelnemingen hoger gewaardeerd staan dan het netto-actief van de dochterondernemingen. De raad van bestuur is echter van mening dat dit verantwoord is door de verwachte toekomstige winst- en cashflowresultaten van beide dochtervennootschappen. De uitzonderlijke kosten 529.518,61 EUR bestaan uit een aangelegde provisie overige risico’s en kosten 295.000 EUR, een gerealiseerde minderwaarde naar aanleiding van de stopzetting van een lange termijn klantencontract en herstructureringskosten. Aldus menen wij een getrouw overzicht gegeven te hebben van de gang van zaken en van de positie van de vennootschap. Het bestuursorgaan van de vennootschap heeft deze jaarrekening grondig gecontroleerd en kritisch bekeken. Het bestuursorgaan bevestigt dan ook dat de jaarrekening volledig is en geen onjuistheden bevat. Alles wat moet opgenomen worden, is opgenomen. Tevens is geen enkel element teveel opgenomen. Dit alles voor de juiste waarde binnen de krijtlijnen van het Belgische boekhoudrecht. Bijgevolg is het bestuursorgaan de mening toegedaan dat deze jaarrekening geen enkel element bevat die de getrouwheid van de jaarrekening in het gedrang brengt zodat ze in alle mogelijke opzichten een getrouw beeld geeft van het vermogen, de financiële positie en het resultaat van de vennootschap zoals bedoeld in art. 24, eerste lid K.B. W.Venn. 2 Verantwoording van de toepassing van de waarderingsregels in continuïteit Conform art. 96, 6° W.Venn. moet ingeval uit de balans een overgedragen verlies blijkt of uit de resultatenrekening gedurende twee opeenvolgende boekjaren een verlies van het boekjaar blijkt, een verantwoording van de toepassing van de waarderingsregels in de veronderstelling van continuïteit gegeven worden. Ondanks het feit dat de vennootschap een negatief bedrijfsresultaat en een verlies van het boekjaar gerealiseerd heeft, vindt de raad van bestuur het verantwoord om de waarderingsregels in de veronderstelling van continuïteit te blijven toepassen. Rekening houdende met de recente evoluties en vooruitzichten, alsook met het nieuw opgemaakt budget, verwacht de raad van bestuur voor het boekjaar 2014 opnieuw een positief bedrijfsresultaat te realiseren. Het opgemaakte herstelplan tijdens 2013 werd succesvol geïmplementeerd. De genomen maatregelen worden verder strikt opgevolgd en geëvalueerd. De vennootschap noteerde na het uitvoeren van het herstelplan in het tweede halfjaar van 2013 een positief bedrijfsresultaat. Dit beeld is doorgezet in het eerste kwartaal 2014. 3 Voornaamste risico's en onzekerheden Ingevolge art. 96, 1° W.Venn. dient de vennootschap een beschrijving te geven van de voornaamste risico's en onzekerheden waarmee zij wordt geconfronteerd. Dit overzicht bevat een evenwichtige en volledige analyse van de ontwikkeling en de resultaten van het bedrijf en van de positie van de vennootschap die in overeenstemming is met de omvang en de complexiteit van dit bedrijf. In de mate waarin zulks noodzakelijk is voor een goed begrip van de ontwikkeling, de resultaten of de positie van de vennootschap, omvat de analyse zowel financiële als, waar zulks passend wordt geacht, niet-financiële essentiële prestatie-indicatoren die betrekking hebben op het specifieke bedrijf van de vennootschap, met inbegrip van informatie betreffende milieu- en personeelsaangelegenheden. De voornaamste risico's en onzekerheden van de onderneming kunnen naar de mening van het bestuursorgaan als volgt beschreven worden. Algemeen risico De algemene risico's van de onderneming situeren zich op het vlak van het verder kunnen blijven behalen van de omzet en de omzetgroei die het bestuursorgaan poogt te realiseren. Gezien de globalisering is de concurrentie significant toegenomen zodat het risico op klantenverloop en dus het verlies van omzet of omzetgroei groter is geworden. Daarnaast moet de vennootschap rekening houden met het risico op het verder kunnen bekomen van financieringsmiddelen. Specifieke risico’s De onderneming dient naast deze algemene risico's ook rekening te houden met specifieke risico's. Door een onverwachte evolutie van de bestellingen in uitvoering bestaat een risico op een ontwaarding ervan. De vennootschap heeft dit jaar derhalve dit risico gekwantificeerd in het opnemen van een voorziening hieromtrent. Het kunnen beschikken over gekwalificeerd personeel is een voortdurende strijd die door de onderneming gevoerd wordt. De vennootschap dient rekening te houden met een eventuele ontwaarding van de financiële vaste activa die zij bezit. De deelnemingen in Nederland en Frankrijk zijn gewaardeerd op de aanschafprijs rekening houdend met een waardevermindering op balansdatum van euro 1.000.000. De Nederlandse entiteiten hebben in 2013 een stabilisatie laten zien welke zijn gecombineerd met investeringen en vernieuwingen in de eigen software oplossingen. De eerste positieve effecten van deze vernieuwingen worden al in 2014 verwacht. De Franse entiteit heeft in 2013 een moeizaam jaar gedraaid. Deze organisatie zal in het voorbeeld van België moeten zorgdragen dat de organisatie en haar capaciteit beter word afgestemd op de huidige en toekomstige marktvraag. Dit 37/42 herstelplan is reeds ingezet en in de cijfers van 2013 is reeds een deel van de voorziening daaromtrent opgenomen. De verwachting is dat de Franse entiteit na implementatie van het herstelplan wederom winstgevend is zoals alle jaren gebleken. Er wordt derhalve geen duurzame waardevermindering voorzien. Gezien het bedrag van de openstaande vorderingen op klanten, moet de onderneming rekening houden met het risico op insolventie van sommige klanten. 4 Voorstel tot bestemming van het resultaat Wij vragen als bestuursorgaan van de vennootschap, de voorliggende jaarrekening te willen goedkeuren en kwijting te verlenen aan het bestuur en de commissaris. Conform de statuten van de vennootschap, stelt het bestuursorgaan voor het verlies van het boekjaar 938.301,49 EUR toe te voegen aan het overgedragen resultaat. Conform art. 26, § 1, tweede lid K.B. W.Venn. werd de jaarrekening die aan de algemene vergadering wordt voorgelegd, opgesteld onder de opschortende voorwaarde van goedkeuring van de hierboven voorgestelde bestemming van het resultaat. 5 Voorstel benoemingen bestuursorgaan LS Capital Management BVBA heeft op de raad van bestuur van 19 maart 2014 wegens gezondheidsredenen haar ontslag gegeven als bestuurder en als voorzitter van de raad van bestuur. Dientengevolge herinnert het bestuursorgaan de algemene vergadering dat er aan vervanging moet voorzien worden. Het mandaat van GUY HERREGODTS CONSULTING BVBA vervalt op deze algemene vergadering. Dientengevolge herinnert het bestuursorgaan de algemene vergadering aan de herbenoeming. Verder heeft de raad van bestuur ook de vraag gekregen HENDEKA BVBA, met maatschappelijke zetel te Blauwdreef 185, 9870 Zulte, ingeschreven bij de Kruispuntbank van Ondernemingen 0883.427.795, met vaste vertegenwoordiger de heer Piet Van Waes, wonende te Blauwdreef 185, 9870 Zulte, als bijkomende bestuurder van de vennootschap te benoemen. Dientengevolge herinnert het bestuursorgaan de algemene vergadering de benoeming hieromtrent ter stemming te brengen. 6 Commissaris, personen of vennootschappen waarmee de commissaris beroepsmatig een samenwerkingsverband heeft Ingevolge toepassing van art. 141 en 142 W.Venn. en gezien het feit dat de effecten van deze vennootschap zijn opgenomen in een officiële notering van een effectenbeurs, dient de vennootschap een commissaris aan te stellen, VANDELANOTTE BEDRIJFSREVISOREN BV CVBA. De jaarlijkse mandaatprijs bedraagt 7.200 EUR. Het totaal bedrag van vergoedingen betaald aan de Commissaris is 10.650 EUR. 7 Belangrijke gebeurtenissen na het einde van het boekjaar Conform art. 96, 2° W.Venn. dient de vennootschap informatie te verstrekken omtrent de belangrijke gebeurtenissen die na het einde van het boekjaar hebben plaatsgevonden. Vermits er geen specifieke belangrijke gebeurtenissen moeten gemeld worden die na het einde van het boekjaar hebben plaatsgevonden, moet dit punt niet verder uitgewerkt worden. 8 Omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden Conform art. 96, 3° W.Venn. dient de vennootschap inlichtingen te verstrekken omtrent de omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden, voor zover zij niet van die aard zijn dat zij ernstig nadeel zouden berokkenen aan de vennootschap. Er zijn geen omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden. We wensen hier aan toe te voegen dat het W.Venn. de mogelijkheid voorziet deze informatie achterwege te laten indien het geven van deze informatie ernstig nadeel zou berokkenen aan de vennootschap. 9 Werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling Conform art. 96, 4° W.Venn. dient informatie gegeven te worden omtrent de werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling. De vennootschap heeft geen relevante werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling verricht. 10 Tegenstrijdig belang van vermogensrechtelijke aard Conform art. 523, § 1 W.Venn. moet een bestuurder, die rechtstreeks of onrechtstreeks, een belang van vermogensrechtelijke aard heeft dat strijdig is met een beslissing of een verrichting die tot de bevoegdheid behoort van de raad van bestuur, dit mededelen aan de andere bestuurders vóór de raad van bestuur een besluit neemt. In dergelijk geval moet de raad van bestuur de aard van de beslissing of verrichting omschrijven en verantwoorden. Ook de vermogensrechtelijke gevolgen ervan voor de vennootschap moeten worden vermeld. Hierbij merkt het bestuursorgaan van de vennootschap op dat deze specifieke procedure niet geldt wanneer de beslissingen betrekking hebben op gebruikelijke verrichtingen die plaatshebben onder de voorwaarden en tegen de zekerheden die op de markt gewoonlijk gelden voor soortgelijke verrichtingen. Gedurende het boekjaar hebben zich geen verrichtingen met strijdig belang voorgedaan waarvoor de geciteerde procedure moest toegepast worden. 11 Beslissing tot samenroepen van de algemene vergadering 38/42 Het bestuursorgaan stelt formeel de toegelichte jaarrekening vast met een balanstotaal van 12.466.307,07 EUR en een te bestemmen resultaat van het boekjaar van -938.301,49 EUR. Het bestuursorgaan beslist bijgevolg een algemene vergadering samen te roepen op 20.06.2014 in de zetel van de vennootschap met het oog op het goedkeuren van de vastgestelde jaarrekening. Deze algemene vergadering zal de volgende agendapunten bevatten: verslag van het bestuursorgaan, verslag van de commissaris, goedkeuring van de jaarrekening per 31.12.2013, bestemming van het resultaat, verlenen van kwijting, ontslagen en benoemingen en varia. De aandeelhouders wordt gevraagd zich te richten naar het Wetboek van Vennootschappen en de statuten van de vennootschap. Naam en voornaam van lid bestuursorgaan Functie Finipan NV vertegenwoordigd door VAN CAUWENBERGE Geert Bestuurder GUY HERREGODTS CONSULTING BVBA vertegenwoordigd door HERREGODTS Guy Bestuurder DE SCHRIJVER Paul Bestuurder Handtekening 39/42 40/42 41/42 42/42
© Copyright 2024 ExpyDoc
