Jaarrekening 2013 Bestuursverslag 2013 van de VincentiusVereniging Tilburg Naam ANBI: VincentiusVereniging Tilburg Bank VTT Bank Shop Telefoonnummer: NL 58 ABNA 0455 2047 05 NL 52 RABO 0155 1804 95 +31 6 143 139 75 KvK nr.: RSIN nr.: 40258788 804650123 Website adres: Website Shop: ANBI gegevens www.vincentiustilburg.nl www.vincentiustilburg.nl/vincentShop/ www.vincentiustilburg.nl/anbi/ E-mail: [email protected] Adres: Postbus 3199, 5003 DD Tilburg Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 1 Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 2 Jaarrekening 2013 met bestuursverslag van de VincentiusVereniging Tilburg en VincentShop Tilburg Deze Jaarrekening 2013 bestaat uit drie hoofdstukken: 1. 2. 3. Algemeen deel met onder andere naam organisatie, doel, Algemene Leden Vergadering en Bestuur. Tevens een samenvatting van de verenigingsactiviteiten en het vastgestelde beleid rond het beheer van het eigen vermogen. Het Jaarrapport met inkomsten en uitgaven 2013 van de Vereniging en de VincentShop. De balans per 31.12.2013 de Vereniging VVT en de VincentShop. Versie beheer: Deze jaarrekening is besproken en voorlopig vastgesteld in de algemene leden vergadering van de VincentiusVereniging Tilburg op 25 maart 2014 en definitief vastgesteld in de Algemene Leden Vergadering van 20 mei 2014 Deze jaarrekening is gepubliceerd op de ANBI pagina van de www.vincentiustilburg.nl website. Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 3 Hoofstuk 1 1.1 NAAM, DOEL, MIDDELEN EN VERANTWOORDING Naam De vereniging draagt de naam "VincentiusVereniging Tilburg". De vereniging is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Brabant te Eindhoven onder nummer 40258788, en heeft RSIN nummer 804650123. Doel en missie De VVT stelt zich ten doel het opsporen en lenigen van de geestelijke en maatschappelijk noden van individuen en groepen van personen om daardoor in solidariteit met de samenleving mede te werken aan de bevordering van het algemeen maatschappelijk werk. De VVT is een lokale vrijwilligersorganisatie, die met behulp van armoedebestrijding en persoonlijke hulpverlening een structurele bijdrage wil leveren aan een goed leven voor zwakkeren en kwetsbaren in de samenleving. Daar waar de overheid geen hulp biedt, komt de VVT al dan niet in samenwerking met andere instanties en vrijwilligers in actie. De VVT is een vrijwilligersorganisatie op het gebied van maatschappelijke dienstverlening. De VVT is voornamelijk lokaal georganiseerd: midden in en vanuit de Tilburgse gemeenschap. Directe en persoonlijke hulp staat in de missie van de VVT daarbij centraal. Waar mogelijk tracht VVT de situatie van de mensen structureel te verbeteren. Vandaar ons motto: Geef mensen in nood een hengel en leer ze vissen. Dat betekent dat we zoeken naar structurele oplossingen voor armoede. Middelen De VVT tracht in overeenstemming met artikel 4 van de statuten dit doel te bereiken door: a. De beoefening van alle vormen van vrijwillige hulpverlening op plaatselijk en regionaal niveau, welke, aangepast aan de steeds wisselende noden en omstandigheden, bevorderlijk kunnen zijn voor de bereiking van haar doel; b. Medewerking aan dergelijke projecten op lokaal, regionaal en internationaal niveau; c. Organisatorische en financiële medewerking aan de doeleinden en activiteiten van de VincentiusVereniging Nederland; d. Het vormen en instandhouden van groepen van personen welke zich bezig houden met de activiteiten genoemd in het kader van de doelstelling van de vereniging; e. Het geven van vorming en voorlichting ter bevordering van de aan haar doelstelling ten grondslag liggende mentaliteit en ter stimulering van haar activiteiten; f. Nauwe samenwerking met de daarvoor in aanmerking komende personen, activiteiten, overheids- en particuliere instellingen zowel op het terrein van de beroepsmatige maatschappelijke dienstverlening als van de vrijwillige hulpverlening. Verantwoording De inkomsten van de VVT komen vooral uit de schenkingen aan de VVT uit het netto resultaat van de VincentShop Tilburg. Daarnaast worden de renten op liquide eigen vermogen aangewend voor de VVT doelstellingen. De vereniging is eigenaar van het pand waar de VincentShop Tilburg is gevestigd. Daarnaast huurt de vereniging een kantoorruimte waar ook de bestuurs- en commissievergaderingen worden gehouden. Het bestuur van de VVT, het “bestuur” van de VincentShop Tilburg, de Commissie van Toewijzing en het bestuur van de stichting SORT doen per jaar verslag van hun activiteiten in de ledenvergadering van de VVT. Deze jaarrekening is daarvan een voorbeeld. 1.2 BESTUUR, HONORERING, ANBI. 1.2.1 Leden en bestuur De vereniging kent een Algemene Ledenvergadering (ALV), het hoogste orgaan in de vereniging. De ALV komt minstens eenmaal per jaar bijeen De VVT heeft op 31 december 2013 72 leden waarvan één Erelid in leven. De meeste leden zijn vrijwilligers of bestuurders bij de VVT, of zijn dat in het verleden geweest. Niet alle vrijwilligers zijn lid van de vereniging. De leden van het bestuur worden, op voordracht van het bestuur, gekozen door de algemene ledenvergadering. Het dagelijks bestuur wordt statutair gevormd door de voorzitter, de secretaris en de penningmeester. Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 4 Het bestuur heeft ook weer in 2013 als voltallig bestuur vergaderd en besloten. Het bestuur is per 31 december 2013 als volgt samengesteld: Voorzitter : de heer N. Kwantes Vicevoorzitter : de heer M.W.J. Tacke Secretaris : mevrouw N.I.N. van Berkel-Groten penningmeester: : de heer J.I.M. de Goeij, lid/vice penningmeester : vacature lid/voorzitter bestuur VVT SHOP : de heer J.W.C. Mols lid/voorzitter Commissie van Toewijzing : mevrouw M.A.P. Clarijs In 2013 is de samenstelling van het bestuur gewijzigd bij het aftreden van de heer F. Bonants als voorzitter. Hij heeft het bestuur een groot aantal jaren bekwaam, gedreven en verbindend geleid en de vereniging weer verder gebracht waar die nu is. De leden en het bestuur hebben Frans op passende wijze bedankt voor het vrijwilligers werk al die jaren en weten zich gesterkt dat hij aan de andere kant van de bestuurstafel het verenigingswerk zal volgen en ondersteunen. De vice penningmeester de heer N. Kwantes is op voordracht van het bestuur benoemd in de functie van voorzitter van de VVT door de Algemene ledenvergadering in maart 2013. De vacature vice penningmeester is niet opgevuld. Het bestuur hanteert een rooster van aftreden. Bestuursleden worden voorgedragen door het bestuur en benoemd door de Algemene Ledenvergadering van de VVT. De heer Kwantes maakte in 2013 tevens deel uit van het bestuur van de SORT, benoemd op voordracht van het bestuur van de VVT. Binnen de vereniging functioneert vervolgens de VincentShop Tilburg. De Shop heeft een operationeel bestuur. Ten minste één lid van het VVT bestuur maakt deel uit van het Shop bestuur en is de voorzitter. Het bestuur van de VincentShop bestaat op 31 december 2013 uit de volgende personen: Voorzitter : de heer Joost Mols Penningmeester : mevrouw Bea van Es-Tadema Lid : mevrouw Maijke van Esch Lid : mevrouw Jose Pijnenburg Lid : mevrouw Anke Eijkens In 2013 is de samenstelling van het operationeel Shop bestuur niet gewijzigd. Het bestuur hanteert een rooster van aftreden. Bestuursleden worden voorgedragen door het bestuur van de Shop en benoemd door het bestuur van de VVT. 1.2.2 Honorering De vereniging ( inclusief de VincentShop Tilburg) en de Vincentius Conferentie Trouwlaan hebben géén personeel in dienst en kent géén vrijwilligers vergoedingen. Ieders inzet is om-niet, in de VVT, in de Shop en in de zelfstandige SORT. Vrijwilligers in de vereniging, van de zelfstandige stichting SORT, vrijwilligers in de VincentShop, vrijwilligers bij de jaarlijkse boekenmarkt VincentShop, bestuursleden, leden commissies etc. ontvangen dus geen honorering of vrijwilligers vergoeding. 1.2.3 ANBI Met ingang van 2014 zijn ANBI instellingen (Algemeen Nut Beogende Instelling) verplicht een website zodanig te voorzien van een ANBI tabblad waardoor goede gevers en anderen kunnen zien wat de ANBI voor en doel heeft, welk beleid zij heeft, en hoe ze de taken uitvoert en daarover verantwoording aflegt. De website van de VVT bevat deze ANBI pagina waarin de verplichtingen van de belastingdienst zijn verwerkt. 1.3 HISTORIE, NETWERK en AKTIVITEITEN. 1 1.3.1 Historie Nationaal en Internationaal De eerste Vincentius Conferentie in Nederland werd op 10 februari 1846 opgericht in de sacristie van de kerk in de Oude Molstraat in Den Haag. De landelijke VincentiusVereniging is een vereniging van lokale VincentiusVerenigingen in Nederland. De vereniging is genoemd naar de 17e-eeuwse heilige Vincentius a Paulo. De landelijke en lokale verenigingen zijn in internationaal verband ook weer verbonden. De VincentiusVerenigingen --van huis uit katholieke verenigingen van leken in dienst van de 1 http://nl.wikipedia.org/wiki/Sint-Vincentiusvereniging Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 5 noodlijdenden—gaan in oorsprong terug naar 23 april 1833. Toen werd in Parijs door toedoen van de jonge student Frédéric Ozanam (1813-1853), Emmanuel Bailly en vijf bevriende studenten de basis gelegd. De medewerking van Zuster Rosalie, Dochter van Liefde, had ook een doorslaggevende invloed op de ontwikkeling van de vereniging. De Belgische tak werd in 1842 in Brussel opgericht, onder anderen door Edmond van Gansbergh. Zowel in Nederland als België hield ze zich vanaf het midden van de 19e eeuw bezig met hulpverlening aan armen en behoeftigen, onder meer door het uitdelen van bonnen voor voedsel, kleding en brandstof. De plaatselijke verenigingen bestaan van oudsher uit parochiale afdelingen, vaak ook weer Conferenties genoemd. Ze namen het initiatief tot het verstrekken van onderwijs in onder andere Nijmegen, Utrecht, Amsterdam, Maastricht en Tilburg en richtten ook spijskokerijen, bibliotheken, kledingmagazijnen en kindertehuizen op. In de beginjaren kunnen alleen katholieke mannen van “onbesproken gedrag” lid worden. De Vincentius Vereniging kent werkende en bijdragende leden. Van de werkende leden wordt, behalve een geldelijke bijdrage, verwacht dat zij zich persoonlijk inzetten voor de arme medemens. 1.3.2 Historie en netwerk in Tilburg Sinds 1848 zijn de voorgangers van de VincentiusVereniging in Tilburg, de verschillende Conferenties, actief. In eerste instantie werd kleding ingezameld en verdeeld onder armlastigen. Sinds 1952 wordt de inzameling en verkoop van kleding gerealiseerd vanuit onze VincentShop. 2 3 De VVT is ook lid van de VincentiusVereniging Nederland (VVN) , die op haar beurt weer deel uitmaakt van de internationale Society of Saint Vincent de Paul die actief is in 132 landen over de hele wereld met bijna een miljoen leden. De conferenties zijn steeds minder op de voorgrond als organisatie-eenheid binnen de VV Tilburg omdat er grootstedelijk wordt gewerkt. Er is nog één echte Conferentie actief qua naamgeving, de Conferentie Trouwlaan. Daarnaast acteert binnen de Montfortparochie nog iets vergelijkbaars. Ook in Tilburg Noord, Lucaskerk, Jeruzalem etc. zijn elementen van de vroegere conferenties aanwezig qua werkwijze en inzet, maar vaak is dat begrip conferentie wel verdwenen in parochiale activiteiten. De VVT ondersteunt tot op de dag van vandaag het werk graag is deze van oudsher gevormde conferenties of organisatievormen. Belangrijk wordt gevonden dat de vrijwilligers dicht in de betreffende buurten aanwezig zijn en dicht staan bij mensen die even op ons willen steunen. Binnen de gemeente Tilburg is ook de VincentiusVereniging Udenhout (gemeente Tilburg) en Biezenmortel (gemeente Haaren) actief. Deze vereniging is een zuster vereniging maar is geen onderdeel van de VVT. Zie nadere informatie op www.vincentiusverenigingUdenhoutBiezenmortel.nl . De VVT is lid van het Regionaal Fondsen Overleg Tilburg. Daarmee worden andere netwerken binnen het bereik van de VVT vrijwilligers gebracht en vice versa. 1.3.3 Activiteiten verleden en nu De VVT en de VincentShop verstrekken bijdragen (in geld en natura) aan particulieren die in armoede leven en verstrekt de VVT en de VincentShop Tilburg bijdragen aan projecten. Deze financiële bijdragen zijn verderop in deze jaarrekening toegelicht. De VVT heeft daarnaast in het verleden al een aantal activiteiten opgezet binnen de doelstellingen van de vereniging. In het onderstaande bespreken we de belangrijkste. 1.3.3.1 VINCENTSHOP In de VincentShop worden tweedehands spullen verkocht die de Tilburgse samenleving en mensen en bedrijven in de omgeving van Tilburg schenken. De Shop is gespecialiseerd in kleding, maar er worden ook allerlei andere zaken verkocht, zoals meubels, huisraad en enig witgoed. Boeken worden op de jaarlijkse boekenmarkt (voorjaar) verkocht. De goederen die worden aangeboden moeten in ‘verkoopbare’ staat zijn, daar de Shop niet over personeel of vrijwilligers beschikt om reparaties uit te voeren. Alle netto inkomsten van de Shop worden besteed aan projecten en giften in het kader van armoedebestrijding in Tilburg alsmede enkele projecten over de gehele wereld waar Tilburgers in betrokken zijn. Enkele voorbeelden van projecten die financiële steun hebben ontvangen in het verleden of in 2013 zijn: 2 3 http://www.vincentiusvereniging.nl/geschiedenis.php http://www.vincentiusvereniging.nl/vincenpaul.php Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 6 o o o o o o o o o Het Ronde Tafelhuis in Tilburg Stichting Leergeld Riel Goirle Stichting Light of Life Stichting Marokkohulp St Support Benebnooma Stichting Tunesië communicatie een onderwijsproject in Kenia, Stichting Yayasan de Stichting Ontspanning en Recreatie Tilburg (de Vincentius Vereniging vakantiecaravan in Alphen), o en projecten via de vereniging VVT, mede mogelijk gemaakt door donaties van de VVT Shop aan de VVT Vereniging, zoals ook in 2013 het SchuldHulpMaatjes (Schulden Vrij Maatje) project (zie verderop enige toelichting), ondersteuning van parochies of (voormalige) Vincentius conferenties die zich met armoede bezig houden, de Tilburgse Voedselbank, het Ariënsfonds, de Vincentius Vereniging Trouwlaan Tilburg, het kindervakantie project Fraters van Tilburg etc., o in het verleden werd de start gefinancierd van Resto VanHarte in Tilburg met een forse jaarlijkse bijdrage, nu uitgegroeid tot een landelijk initiatief. Goederen kunnen in de Shop tijdens de openingstijden afgegeven worden. Deze goederen worden dan geschonken aan de Shop. Het is ook mogelijk dat goederen, huisraad, boeken etc. die in de Shop verkocht kunnen worden, thuis bij de goede gevers of hun nabestaanden, op afspraak worden opgehaald. Vanaf 1 januari 2012 loopt in Tilburg het project SchuldHulpMaatje. Opgeleide vrijwilligers trekken op met een gezin of alleenstaande die in de schulden zit. De vrijwilliger heeft een luisterend oor, ondersteunt met het ordenen van papieren, helpt met budgetteren en begeleidt de cliënt in het moeilijke traject van de schuldhulpverlening. Op dit moment zijn alle vrijwilligers gekoppeld. Meer informatie bij 4 5 Stichting de Vonk. Vanaf eind 2013 is de naam veranderd in Schulden Vrij maatje . 1.3.3.2 Stichting SORT (Stichting Ontspanning en Recreatie Tilburg) SORT is ontstaan vanuit een initiatief van de Vincentius Vereniging Tilburg. Elders in het land waren van de grond gekomen, en binnen VVN functioneert een landelijke samenwerking op dit terrein (genaamd SOR). In 1998 is de fondsenwerving voor de vakantiehuis gestart om het initiatief in daden om te zetten. Dat leverde financiële bijdragen op van de Lions Club De Regte Heide, de stichting Katholieke Noden/SKAN fonds, de Stichting AIDS Ondersteuning, de zusters van Liefde in Schijndel en de VVT. Mede door deze sponsoren en ondersteuning van het bedrijfsleven in Tilburg is het vakantiehuis in 1999 gerealiseerd. Het vakantiehuis is geplaatst op de camping 't Zand in Alphen. Het biedt plaats aan 6 personen en is volledig ingericht en van alle gemakken voorzien. Ook zijn voorzieningen aangebracht zodat ook de invalide medeburger er gebruik van kan maken. Het SORT vakantiehuis de Leeuwenkoning in Alphen is bedoeld voor in principe Tilburgse gezinnen die van een uitkering of minimuminkomen moeten rondkomen en die een vakantiemogelijkheid willen hebben. De Leeuwenkoning is ook bedoeld voor gezinnen die, naast het financieel moeilijk hebben, onder grote druk staan vanwege ernstige of langdurige ziekte of vanwege andere problemen in hun bestaan. Mensen met een handicap, die alleen leven van een uitkering of een minimum leven, kunnen hier goed terecht, de vakantiewoning is rolstoeltoegankelijk. De stichting SORT heeft een eigen bestuur, maakt een eigen verslag en beheert een eigen blogsite. SORT kent alleen vrijwilligers als bestuursleden, gastvrouwen en vrijwilligers voor onderhoud. Er is geen personeel in dienst. SORT en VVT vereniging en VVT Shop werken wel samen. VVT wijst een lid aan in het bestuur van de SORT. Sort het een eigen pagina op de VVT website en daarnaast hebben ze een eigen blog. Zie http://leeuwenkoning-vakantiehuis.blogspot.nl/ waar tevens de ANBI verantwoording is opgenomen van deze VVT dochterstichting. 1.3.3.3 COMMISSIE VAN TOEWIJZING 4 5 http://www.stichtingdevonk.nl/index_bestanden/Page894.htm http://www.stichtingdevonk.nl/index_bestanden/wervingsfolder%20maatje.pdf Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 7 Uit het werk van de VVT door de jaren heen bleek dat in sommige gevallen naast materiële ondersteuning ook financiële ondersteuning een noodzaak was. Dit wordt gerealiseerd door de Commissie van Toewijzing van de VVT, en wel in de vorm van giften en leningen. De inkomsten uit de VincentShop Tilburg zijn de basis voor de bijdragen via deze VVT Commissie van Toewijzing in Tilburg. De bijdragen gaan dan naar individuele personen en gezinnen in Tilburg ( de particulieren) die in een sterke armoedesituatie leven. Via de Commissie wordt noodhulp en overbruggingshulp geboden en/of getracht deze aanvragers weer via de normale voorzieningen op de financiële rit te krijgen, waaronder toeleiding naar schuldhulpverlening, sociale dienst etc. De leningen aan particulieren zijn ingaande 2012 afgebouwd en worden nagenoeg niet meer verstrekt omdat terugbetalingsmogelijkheden vaak ontbreken bij hen die in armoede leven. De Commissie van toewijzing wordt voorgezeten door een bestuurslid VVT en is verder samengesteld uit een aantal vrijwilligers met relevante kennis, ervaring en netwerken in de armoedebestrijding en aanverwante aandachtsgebieden in Tilburg. 1.3.3.4 STICHTING AIDS ONDERSTEUNING MIDDEN BRABANT, HIV TREFPUNT EN LANDELIJK PBIA Na het bekend worden, zo’n 30 jaar geleden, van een opkomende uitbraak van een infectieziekte (SIDA(Frans) of AIDS (Engels)) werden in Tilburg ca. 1986 initiatieven genomen die mede aangejaagd werden door bestuurders van de VVT, samen met de GGD Midden Brabant, de Thuiszorg Midden Brabant, het Elisabeth Ziekenhuis en het Instituut voor Maatschappelijk Werk Tilburg. Zo werd een pand (Lambert van Wijsstraat Tilburg) aangekocht met forse financiële steun van de VVT wat ingericht werd als ontmoetingspunt voor HIV geïnfecteerden. Dit initiatief werd vervolgens geleid door een eigen bestuur van voornamelijk leden uit de doelgroep. De VVT financierde een deel van de aankoop van pand. De AIDS ondersteuningstichting financierde een belangrijk deel van de exploitatie. o Het HIV trefpunt leefde daarnaast verder van diverse subsidies en eigen bijdragen bezoekers. o Het was een ontmoetingsplaats voor mensen die geïnfecteerd waren, om elkaar steun en troost te geven, kennis en ervaring uit te wisselen etc. o Dit trefpunt in die vorm van 25 jaar geleden bestaat nu niet meer; de functies die het Trefpunt vervulde zijn, zoals ook bij de start van het trefpunt bedoeld was, opgegaan in de reguliere zorg, ondersteunings- en maatschappelijke netwerken. Een ander initiatief was in ca. 1988 de oprichting van een stichting AIDS Ondersteuning in Midden Brabant, die fondsen wierf voor ondersteuning en zorg aan AIDS patiënten die daarvoor nog niet goed bij dec reguliere zorg terecht konden. o Vincentius en deze stichting waren de belangrijkste aanjagers van het zogenaamde buddy project voor AIDS patiënten. o Ook deze werkzaamheden zijn nu in de reguliere zorg en ondersteuningsstructuren ingedaald in Nederland. Landelijke kende de Vincentius Vereniging Nederland (VVN) ook een Permanent Beraad inzake AIDS, PBIA. Dit beraad was samengesteld uit leden van religieuze congregaties en leden van de VVN. Doel was van meet af aan aandacht voor hiv en AIDS te vragen, projecten op te zetten en via persoonlijke inzet steun te geven aan activiteiten. Het Permanent Beraad Inzake AIDS is opgeheven medio 2011. o In 2008 is door een aantal leden, die in die periode deel uitmaakten van het PBIA, een notitie opgesteld ter evaluatie van de afgelopen jaren en een perspectief op de toekomst. o Het werk tot dan gedaan werd, evaluerende de stand van zaken en de aanvankelijke doelstellingen, afgebouwd. Immers de situatie rond hiv en AIDS was gewijzigd, vooral vanwege de nieuwe medicaties, behandel inzichten. Die gingen er voor zorgen, dat mensen met AIDS konden voortleven, mits men zich streng hield aan enkele voorwaarden bij inname medicatie en andere gezondheidskwesties. o De AIDS bestrijding en preventie heeft steeds beter en overtuigender een eigen plaats in de reguliere publieke en curatieve gezondheidszorg verworven, opbouwend vanaf ca. 1985. De PBIA werkzaamheden konden dus op een andere wijze ingevuld worden. Broeder Peeters, voormalig voorzitter van het PBIA, gaf eerder aan dat de taak met elan is aangepakt. Gaandeweg de rit bleek er geen functie meer voor het PBIA was. o Derhalve is medio 2011, net toen het PBIA zo'n 20 jaar had bestaan, het PBIA opgeheven. Alles heeft zijn tijd. Zo ook dit initiatief, naast het lokale initiatief van de VVT en de stichting AIDS ondersteuning Midden Brabant, vruchtbaar werk heeft geleverd op een aantal fronten. 1.3.3.5 LEERGELD In 1996 werd vanuit de V VT mede het initiatief genomen om de stichting Leergeld te Tilburg op te richten. Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 8 Deze stichting Leergeld is in de loop van de jaren geheel verzelfstandigd. Het toenmalige bestuur VVT en het toenmalige bestuur van de Stichting Leergeld in Tilburg hebben bevorderd dat het Leergeld initiatief in meer gemeenten van de grond kwam. De stichting Leergeld wil men op een duurzame manier investeren in de participatie en ontwikkeling van kinderen, die zonder extra steun aan de zijlijn van de samenleving terecht dreigen te komen. De Leergeld missie is preventie van sociale uitsluiting van kinderen uit gezinnen met minimale financiële middelen. Daardoor wordt weer voorkomen dat de maatschappij er later duur "leergeld" voor gaat betalen. De huidige Stichting Leergeld Tilburg was iun het verleden subsidieontvanger van de VVT, maakt in formele zin geen deel meer uit van de VVT familie. 1.4.1 HERSTRUCTURERING VVT PER 2012 Het bestuur van de VincentiusVereniging Tilburg heeft, met instemming van de Algemene Ledenvergadering van de VVT maart 2013, besloten om de activiteiten van de vereniging met ingang van 1 januari 2012 als volgt in te delen: VincentiusVereniging Tilburg (bestuursactiviteiten en commissie van Toewijzing) Vincentius Shop Tilburg (Exploitatie winkel in gebruikte goederen aan kleding en huisraad als mede boekenmarkt). Als gevolg van deze wijziging heeft het bestuur over de balans en exploitatierekening de navolgende beslissing genomen: afwaardering van alle materiele activa tot nihil, toevoegen van de waarde van het onroerende goed per 1.1.2012 dat in bezit is van de VVT tegen WOZ waarde (aanslagjaar 2013) afwaardering van alle openstaande zeer oude leningen aan particulieren per december 2012 tot nihil, vrijval van een deel van de voorziening groot onderhoud, welke voorziening na verloop van het verkochte pand Spoorlaan vanaf eind 2011 niet meer nodig is. Voor VVT vereniging en VVT Shop zijn in de jaarrekening 2012 openingsbalansen per 2012 opgesteld. In deze jaarrekening 2013 wordt daarop voortgeborduurd. 1.4.2 VVT VERENIGING, VVT SHOP en SORT ZIJN ANBI INSTELLINGEN De VincentiusVereniging Tilburg is een ANBI instelling. De VVT met haar Shop voldoen aan de eisen van de Nederlandse Belastingdienst die vanaf 2014 gelden voor ANBI organisaties (Algemeen Nut Beogende Instelling). Op de website www.vincentiustilburg.nl is eind 2013 daarvoor een aparte pagina ingeruimd met nadere informatie over deze verplichting en onderliggende stukken van de vereniging. Kortheidshalve wordt daarnaar verwezen. De netto opbrengsten van de Shop worden binnen de daarvoor geldende termijnen aan de Vereniging geschonken voor het realiseren van het goede doel van de vereniging. Nota Bene: De jaarrekening van de stichting SORT, ook met een ANBI status, wordt door het SORT bestuur vastgesteld en gecommuniceerd, en ter kennis gebracht van het bestuur en de Algemene Leden Vergadering van de VVT. De SORT verantwoordt haar jaargegevens volgens de eisen van de Belastingdienst voor ANBI instellingen separaat onder http://leeuwenkoning-vakantiehuis.blogspot.nl/ . Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 9 Hoofdstuk 2 Rapport Jaarrekening 2013 2.1 Rekening en verantwoording over 2012 Het boekjaar loopt van 1 januari tot en met 31 december. Jaarlijks wordt in de algemene ledenvergadering rekening en verantwoording gedaan over het afgelopen boekjaar. De goedkeuring van de exploitatie rekening VVT en verantwoording alsmede de balans per 31.12.2013 strekt het bestuur tot décharge. 2.2 De rekening van Baten en Lasten 2013 VVT vereniging. De inkomsten en uitgaven van de vereniging hebben zich in 2013 als volgt ontwikkeld. Ter vergelijking is de vastgestelde begroting 2013 toegevoegd, en ter vergelijk de cijfers in de vorige jaarrekening 2012. In de opstelling vanaf 2013 is tevens de verdeling van de uitgaven naar goede doel bestemming opgenomen van de vereniging met ANBI status. In 2013: was er begroot 82%, gerealiseerd 88 %; in 2012 71% resp. 85% direct naar het goede doel. Vincentius Vereniging Tilburg REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER << REALISATIE 2013 >>>>>>>> << BEGROTING 2013 >>>>>>> <<<< REALISATIE 2012 >>>> <<<<<<< BEGROTING2012 >>>>>> uitgaven in % uitgaven in % uitgaven in % uitgaven in % BATEN Huuropbrengst Veemarktstraat € 15.508 € 15.805 € 15.345 € 15.345 donaties, leden, vrijw illigers en derden € 6.600 € 7.500 € 6.900 € 7.500 contributies VVT leden / vrijw illigers € - € - € - nagekomen rente voorgaand jaar € 220 € - € - € - Donatie VVT Shop nagkomen voorg. jaren € - € - € 111.338 Donatie VVT Shop boekjr in boekjr ontv. € 35.000 Donatie VVT Shop boekjr in boekjr+1 € 14.500 € 30.000 € pm pm € 25.000 € 20.000 € 49.151 - € 71.828 € 53.305 pm € 207.734 € 42.845 LASTEN Verstrekte bijdragen Ondersteuning particulieren € 40.051 idem leningen aan particulieren € 2.500 € 25.750 € 21.537 € 25.000 € aflossing op lopende leningen particulieren € -500 € Vicentius Vereniging Trouw laan Tilburg € 1.320 € 1.300 € 3.220 € 1.200 Ondersteuning parochies Tilburg € 1.600 € 5.000 € 2.500 € 5.000 Donatie aan Voedselbank Tilburg € 30.000 € 30.000 € 30.000 € 20.000 Vincentius Vereniging NL, incl. Donatie € € € 1.600 € 1.500 Overige bijdragen donaties goede doelen € 14.100 € 10.085 € 6.000 0 € -2.734 2.930 1.800 € 15.800 € 92.001 87,8% € 79.650 81,9% 0 pm € 66.208 84,8% € 58.700 70,9% € 8.600 10,4% Huisvestingskosten Dotatie groot onderhoud € - € 100 € - € 100 Huur kantoor Hoogvensestraat € 7.200 € 7.200 € 7.208 € 7.200 Gemeentelijke lasten/onvoorzien € 485 € 400 € 438 € 300 Verzekeringen, brandprev., eigen risico € 182 € 1.500 € 2.936 € 500 afschrijving inventaris € - € - € - € 500 € 7.867 € 7,5% 9.200 € 10.582 9,5% 13,6% Algem ene kosten Externe advisering € 1.919 € 3.250 € 1.733 communicatie en promotie materiaal € - € 900 € 275 € 1.300 porti en postbus € 194 € 300 € 269 € 350 kantoorartikelen en drukw erk € 49 € 400 € 340 € 250 abonnementen/lidmaatschappen € 85 € 50 € - € 100 representatie € 289 € 500 € € 750 advertenties € 744 € - € kantine, kleine consumpties € - € 100 € (leden)bijeenkomsten en scholing € 815 € 700 w ebsite € 108 € 1.100 bankkosten en credit rente € 421 € 350 zie hierna telefoonkosten CvT en secretariaat € 284 zie hierna zie hierna ov. alg. kosten, bankkosten, rekenversch. € - € € € 10.000 30 € - 32 € 100 € 595 € 500 € 1.165 € 1.000 € 1.195 - € -3.153 805 4.907 4,7% € 8.455 8,7% € 1.286 1,6% € 15.545 18,8% TELLING KOSTEN € 104.775 100% € 97.305 100% € 78.076 100% € 82.845 100% overschot / tekort saldo € -32.947 € -44.000 € 129.658 € -40.000 interest boekjaar € 16.704 € 14.000 € 16.070 € 10.000 RESULTAAT € -16.243 € -30.000 € 145.728 € -30.000 Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 10 Ter toelichting op de rekening van baten en lasten 2013 van de vereniging dient het volgende: Baten De geraamde huuropbrengst Veemarktstraat is overeenkomstige de begroting gerealiseerd. De geraamde donaties zijn bijna gerealiseerd volgens de begroting. De contributie voor VVT leden is in de begroting 2013 op nul gesteld in overeenstemming met het eerdere besluit van de leden in maart 2012. Over de exploitatie saldo 2013 van de VVT Shop Tilburg werd de VVT een donatie verstrekt. Een deel is in 2013 betaald en de rest zal in de eerste helft van 2014 betaald worden. Zie balans per 31.12.2013. Uit de exploitatierekening 2012 van de SHOP werd een slot donatie over 2012 aangekondigd, zijnde het netto saldo VincentShop 2012, ruim 49.000 euro. Dit bedrag is in 2013 ontvangen. De exploitatie van de Shop is gunstiger uitgevallen dan verwacht en daardoor kan een extra donatie gegeven worden aan de Vereniging van € 49.500 wat bijna 20.000 euro hoger is dan de begroting 2013 geraamd. De renten en dividenden, en nagekomen rente opbrengsten 2012 zijn circa 2.700 euro hoger dan aanvankelijk geraamd, mede ten gevolge van een opwaartse koersstijging/dividend van de beleggingen. De hogere renteontwikkeling t.o.v. voorgaand jaar zijn hier vooral debet aan. Lasten De commissie van toewijzing bleef voor het eerst sinds een aantal jaren helemaal niet binnen haar budget. Er was bijna 26.000 euro begroot en er is ruim 40.000 euro uitgaven. De economische situatie van veel mensen t.o.v. voorgaande jaren is hier debet aan. Dit is een landelijk trend. Deze overschrijding kan opgevangen worden door de hogere inkomsten en dankzij de zekerheid dat we een buffer hebben in het eigen vermogen en deze hogere uitgaven binnen de doelstellingen van de stichting passen. De taak van de commissie van toewijzing is om in eerste instantie de redelijkheid van een aanvrage te beoordelen en de hoogte te bepalen. o Alvorens dat laatste te doen bespreekt de commissie met de aanvrager of er geen andere voorliggende voorziening is waar gebruik van gemaakt kan worden. o In veel gevallen is dat zo zodat het budget van de commissie daarvoor niet ingezet wordt. o Pas als alle wegen niet begaanbaar blijken, en de aanvrage in aanmerking komt voor ondersteuning vanuit de VVT dan besluit de commissie tot een donatie. In de verslagperiode zijn een aantal leningen van aanvragers tot en met 2013 weer afgelost. o De commissie verstrekte in 2013 slecht 3 leningen omdat terugbetaalmogelijkheden vaak ontbreken. De commissie VV Trouwlaan heeft weer ondersteuning aan particulieren in het verslagjaar geleverd. De uitgaven liggen binnen het begrootte bedrag 2013. De voorziene bijdrage aan de parochies van 5.000 euro is voor een derde van het geraamde bedrag nodig gebleken. Het “grote project 2013” is de aanpassing van de uitgiftehal en opslaghal van de Voedsel Bank Tilburg geworden. o Daar is door de VVT 30.000 euro aan bijgedragen in 2013 conform begroting. o Met deze Tilburgse Voedselbank (VBT) zijn door het VVT bestuur mede namens de VVT SHOP werkafspraken gemaakt over te wederzijds te ontvangen voedsel en kleding van particulieren, instellingen, bedrijven, producenten en retailers. Uitgangspunt van beide organisaties is dat ieder zich bij de eigen leest houdt. VBT Voedsel, VVT Kleding, schoeisel, boeken, huisraad. VVT is lid van VVN, de VincentiusVereniging Nederland. Op grond van het aantal leden van de VVT wordt de landelijke contributie van de VVN vastgesteld. Daarnaast is een kleine verhoging gegeven op de subsidie van de VVT aan de VVN voor het India project van VVN. VVT kon wederom een bijdrage van 6.000 euro leveren aan het SchuldHulpMaatjes-project als samenwerkingsverband met de stichting De Vonk in Tilburg. Het bestuur heeft een toezegging gedaan voor maximaal 3 jaar vanaf 2012. o De Vonk voert in het kader van maatschappelijk activeringswerk projecten uit die (kerkelijke) vrijwilligers ondersteunen in hun activiteiten, gericht op een betere samenleving. Speerpunt van de Vonk is het voorkomen van armoede en sociale uitsluiting, speciaal bij kinderen. o VVT en De Vonk vinden het belangrijk het werk van beiden goed op elkaar af te stemmen en het bestuur heeft met de coördinator van het schuldhulp maatjes project kennisgemaakt en overleg gevoerd. o In Tilburg werken in dit maatjes project onder andere samen: naast de echte deelnemers in het project, de Frater Andreas Parochie, Montfort Parochie, Protestantse Gemeente Tilburg e.o., de PCOB Protestants Christelijke Ouderen Bond, Protestantse Kerk Nederland, en Humanitas naast de VincentiusVereniging Tilburg. Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 11 o De partners in het Maatje-project bestaan uit twee groepen organisaties. SchuldHulpMaatje is een samenwerkingsverband van de kerken in Nederland, een bond voor ouderen en bureaus voor schuldhulpverlening. o Iedereen kan een beroep doen op de hulp van een maatje, ongeacht geloof, geslacht, ras of levensovertuiging. o De SchuldHulpMaatjes volgen een drie daagse cursus over schuldhulp en hoe je iemand daarin met wijsheid kunt ondersteunen. Daarnaast volgen zij geregeld bijscholing. Uiteraard zijn zij gescreend op betrouwbaarheid. o Een SchuldHulpMaatje neemt niet het werk over van professionele hulpverleners, maar vult het aan en ondersteunt het. Indien nodig zal het maatje doorverwijzen naar de juiste instantie. o De grote meerwaarde van een maatje is dat hij/zij tijd heeft. Voor een kop koffie aan de keukentafel en een goed gesprek. Om te helpen met het invullen van ingewikkelde formulieren. Eventueel mee te gaan naar de rechtbank of de Sociale Dienst van de gemeente. VVT kon ook een bijdrage (2013: 2.600 euro) leveren voor een periode van 3 jaar, vanaf 2012, aan het vakantieproject kinderen uit Tilburg die in armoedeval leven. Dit wordt mede verzorgd door de fraters van Tilburg die een deel van de organisatie op zich nemen en voorzien in huisvesting en voeding in die vakantieweek. Het Ariens fonds krijgt voor een periode van 3 jaar een bijdrage vanaf 2013. In 2013 was dat 5.000 euro. De besteding door het Ariens fonds past binnen de doelstellingen van de VVT. De huur van het VVT kantoorruimte zijn in overeenstemming met het huurcontract (all-in prijs/turn key) en begroting. Een aantal andere kosten, waaronder premies verzekeringen blijven ruim binnen de begrootte bedragen in het verslagjaar. De niet geraamde kosten voor 2 overlijdens advertenties kunnen zodoende opgevangen worden binnen de onderbesteding; de algemene kosten komen op bijna 5.000 euro uit terwijl bijna 8.500 euro geraamd was. Het negatieve saldo is lager dan begroot: door vooral hogere giften uit de VVT Shop, bijna 20.000 euro meer dan begroot door lagere algemene kosten dan begroot, ondanks meer uitgaven van de vereniging onder verstrekte bijdragen dan begroot. Het resultaat over 2013 ( ruim 16.000 euro tekort i.p.v. begroot tekort van 30.000 euro) wordt met het eigen vermogen van de vereniging verrekend in de onderstaande balans Vereniging. In de bovenstaande tabel is aangegeven dat 88 procent van de gerealiseerde uitgaven in 2013 ( 2012: 85%) binnen de doelstellingen van de stichting vallen. De rest zijn overige kosten. 2.3 De rekening van Baten en Lasten 2013 VincentShop Tilburg Zoals in hierboven is aangegeven wordt de exploitatierekening van de SHOP vanaf 2012 apart opgesteld. In 2012 maakt deze onderstaande opzet ook al onderdeel uit van de jaarrekening van de VVT. In de opstelling vanaf 2013 is tevens de verdeling van de uitgaven naar goede doel bestemming opgenomen van de Shop. Ook de Shop valt onder de ANBI status van de Vereniging. In 2013 werd van de uitgaven van de Shop 71 % rechtstreeks aan het goede doel geschonken, in 2012 was dat 81%. De overige uitgaven betreffen algemene kosten waaronder huur, transport, afvalheffingen en stortrechten, verzekeringen en eigen risico inbraakschades alsmede overige exploitatiekosten van de Shop. Ter toelichting op de exploitatierekening 2013 van de VincentShop Tilburg dient het volgende: Baten De opbrengsten van de Shop waren in het verslagjaar bijna 141.000 euro. Hierin zitten o.a. o giften aan de Shop van 25 euro, o opbrengsten uit verkoop van 126.599 euro, o diverse subsidies gemeente, instellingen en overige inkomsten van 14.183 euro, o waaronder ook inkomsten uit verzekeringen 2.636 euro, o waaronder ook donaties derden t.b.v. kerstpakketten, groot 2.950 euro o waaronder vooruitbetaalde kosten derden die terugontvangen worden van de VVT, Comissie van Toewijzing. Het overtollige kasgeld wordt zeer frequent afgestort, er is geen kasgeld in de winkel buiten openingstijden aanwezig. De rente ontvangst is beperkt (ruim 180 euro); er wordt in de Shop relatief weinig banktegoed aangehouden tgv het doen van uitgaven aan de giften die met het ritme van de netto inkomsten volgen. Lasten In overeenstemming met de eerdere afspraken tussen bestuur VVT en SHOP bestuur werd aan meer dan 11 organisaties ca. 16.500 euro totaal geschonken, naast de kerstpakketten die aan de doelgroepen van de VincentiusVereniging worden overhandigd. Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 12 Aan de bedrijfsauto is 3.027 euro betaald en dat is lager dan in voorgaand jaar. De bedrijfswagen is afgeschreven maar heeft met enig onderhoud gewoon dienst kunnen blijven doen. Aan huur (eigenaar Shoppand is de VVT) is ca. 15.500 euro betaald, en aan energie, onderhoud en netto schades t.g.v. inbraken, schoonmaak is bijna ca 5.000 euro betaald, wat een derde is van het bedrag in 2012. De overige uitgaven betreft ca. 12.700 euro. Inbegrepen zijn de kosten voor juridisch advies over de toekomstige juridische inrichting van de VincentShop Tilburg iom de VVT. Het bestuur VVT heeft mede namens het Shop bestuur daarvan verslag gedaan in de ALV en ook een deel van de kosten voor haar rekening genomen. Shop Vincentius Vereniging Tilburg REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 uitgaven in % 2013 BATEN opbrengsten Shop Giften en overige opbrengsten € € € € 126.599 14.183 € LASTEN Goede doelen van de stichting Donaties 2013 kerstpakketten 2012 kerstpakketten 2013 Kosten om doelen te realiseren Huur Energie, w ater Onderhoud gebouw , schades, ongedierten Inbraakschade kontanten schoonmaakkostem telefoon bedrijfsauto kantoorkosten en verpakkingsmateriaal verzekering advieskosten afval en stortkosten verjaardagen kantinekosten bankkosten div. o.a. inrichting, schadeherstel, interieur div: o.a. Riool, Kabel, OZB, Kantoorkosten SUB TELLINGEN € € € € 15.508 € 4.210 € 833 € € 80 € 583 € 3.105 zie diversen € 3.440 € € 2.119 € 789 € 919 € 285 € 4.916 € 3.052 Te verrrekenen kosten m et derden uitgaven tbv CvT TELLINGEN subtotaal baten minus lasten interest voordelig exploitatiesaldo voor donaties VVT Resultaat gift t.b.v. goede doelen VVT donatie voorgaande jaren donatie in boekjaar gedaan donatie tlv boekjr in volgend jr betalen RESULTAAT saldo lasten en baten € € € € € 84.019 € € € € € 7.093 91.111 49.671 183 49.853 21.936 - 8,5% 0,0% 0,0% € € € € € € € € € € € € € € € € 15.345 4.037 6.890 2.600 300 642 8.031 438 977 1.733 1.986 675 757 273 4.785 6,0% 1,6% 2,7% 1,0% 0,1% 0,2% 3,1% 0,2% 0,4% 0,7% 0,8% 0,3% 0,3% 0,1% 0,0% 1,9% 2,6% 0,0% 1,6% 0,6% 0,7% 0,2% 3,7% 2,3% 62,9% € 0,0% € 26,2% € 10,9% € 35.000 14.500 143.589 12,3% € 10,2% € 10,6% € 11,6% 3,2% 0,6% 0,0% 0,1% 0,4% 2,3% € € 133.339 10.250 140.782 16.449 13.580 14.151 uitgaven in % 2012 € 71.405 € € € € 71.405 72.184 494 72.678 - 111.338 25.000 49.151 49.500 353 43,3% 9,7% 19,1% € 185.489 € -112.811 De afval- en stortrechten liepen per 2012 op omdat we steeds minder gratis mogen storten op de gemeentelijke stortplaats. Met de gemeente werd ons een bepaald contigent gratis stort faciliteit geboden, maar onvoldoende om toch niet te hoeven betalen als VVT Shop. In de post diversen werden kosten van vrijwilligersbijeenkomsten geboekt, de kosten van de mei markt etc. Het resultaat van de Shop over 2012 (49.151 euro) is in de eerste helft van 2013 aan de VVT geschonken. Het resultaat 2013, het saldo van baten en lasten, is 353 euro en wordt op de balans verrekend met het eigen vermogen. Het eigen vermogen zal onder de 500 euro blijven. Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 13 Hoofdstuk 3 3.1 De balans van de VVT als vereniging. Vincentius Vereniging Tilburg BALANS PER 31 december 2013 31-12-2013 vereniging 31-12-2012 vereniging 31-12-2013 vereniging ACTIVA 31-12-2012 vereniging PASSIVA Materiele activa gebouw / terrein WOZ OG kantoorinventaris computer inventaris € € 258.000 geen geen € Kortlopende vorderingen donatie VVT Shop vorig jaar te vorderen intresten Eigen vermogen waardevermindering OG Resultaat verslagjaar 276.000 pm pm € 856.832 € 145.728 € 1.002.560 € 258.000 € 1.002.560 € -18.000 € -16.243 276.000 € 968.317 € 30.000 Voorzieningen € € € € 14.500 15.005 € 49.151 15.003 € 29.505 Liquide middelen ABN Amrobank, rek cour. € 2.442 € 2.406 ABN Amrobank, spaarrek. Obligaties nominaal € € 615.000 97.000 € € 593.000 97.000 € 714.442 € 1.001.947 Groot onderhoud € 30.000 € - 64.154 Schulden op korte termijn crediteuren te veel ontvangen donatie € € € € € 3.030 600 692.406 € 1.032.560 € 3.630 € 1.001.947 3.2 Beschouwingen bij het eigen vermogen van de vereniging Het onroerend goed van de VVT, gelegen aan de Veemarktstraat in Tilburg, is opgenomen tegen de WOZ waarde volgens opgave van de gemeente Tilburg. Het eigen vermogen van de vereniging VVT ulitmo 2013 zit dan voor bijna 27% in onroerend goed. Het betreffende pand is in eigendom van de VVT en wordt verhuurd aan de VincentShop Tilburg. De huurprijs is historisch vastgesteld en wordt jaarlijks geïndexeerd volgens het CBS prijsindexcijfer gezinsconsumptie. Het eigen vermogen is slechts voor een deel belegd in onroerend goed, namelijk daar waar ook de activiteiten van de VincentShop worden uitgevoerd. De Shop heeft geen onderhuurders. De ruimte wordt ook niet voor andere activiteiten dan voor de Shop gebruikt. De enige jaren geleden aangeschafte obligaties zijn tegen nominale / aanschaf waarde van 97.000 euro in de balans opgenomen. o Eind 2012 was de waarde 82.748 euro (85% van de aanschafwaarde), o eind 2013 was de waarde 88.468 euro (91% van de aanschafwaarde). o Dividend op deze obligaties zijn onder renteopbrengsten in de exploitatierekening verantwoord. Het bestuur kan t.z.t. de obligaties in principe van de hand doen als de nominale waarde bereikt wordt en contant geld nodig is en de dividend opbrengsten lager zijn dan de gemiddelde rentestand. In 2013 was dat niet het geval. Het kontante eigen vermogen staat op bankspaarrekeningen. o Het bestuur heeft besloten een conservatief beleggingsbeleid te voeren, d.w.z. er worden alleen spaarrekeningen hiervoor aangehouden bij ABN bank voor verenigingsmiddelen. o Er worden geen andere spaar- of beleggingsproducten voortaan aangeschaft. Uit de renteopbrengsten van bank sparen en beleggingen kan het realiseren van de VVT doelstellingen van de vereniging mede bekostigd worden. Het eigen kontante vermogen is eind 2011 aanzienlijk gestegen. o Oorzaak is de verkoop eind 2011 van het voormalige kantoorpand aan de Spoorlaan in Tilburg. o Dit pand werd de laatste jaren slechts deels gebruikt voor eigen activiteiten van de vereniging. o De overige ruimten werden aan derden onderverhuurd. o Na evaluatie in 2010/2011 is besloten, na instemming van de Algemene Leden vergadering het pand af te stoten. o De werkelijk ontvangen inkomsten in dit verouderde kantoorpand stonden niet meer in verhouding met de exploitatiekosten en de te verwachten kosten voor grootonderhoud. Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 14 - € 1.032.560 o Door het contant maken van het onroerend goed is daarom het contante vermogen sterk gestegen. Het bestuur heeft aan de Algemene Leden vergadering van de VVT voorgesteld in een periode van 5 tot 10 jaar ingaande 2012 een aanzienlijk deel van het liquide vermogen aan goede doelen in het kader van de armoede bestrijding in Tilburg te besteden. o Het bestuur heeft hiervoor een meerjarige begroting rond de eigen vermogensontwikkeling vastgesteld. o De rest van het liquide eigen vermogen wordt derhalve aangehouden om, naast de noodzakelijke renteopbrengsten, exploitatieschommelingen te kunnen opvangen. De inkomsten van de Shop kennen een enigszins onvoorspelbaar verloop en de rente opbrengsten zijn relatief laag. o Door de gedeeltelijke afbouw van het vrij beschikbare liquide vermogen kan vanaf 2012 jaarlijks een extra project gehonoreerd worden, in de orde van grootte 30.000 euro. o In 2012 en in 2013 is zodoende twee maal een grote bijdrage geleverd aan nog grotere investering van de Stichting Tilburgse Voedselbank Tilburg (VBT). Voor het grootschalige onderhoud van het onroerend goed in bezit van de VVT wordt een reserve aangehouden van 30.000 euro. o Deze reserve is nodig omdat we eigenaar zijn van een oud gebouw met de nodige mankementen die op termijn verholpen moeten worden. o Als speciale fondsen werving, om-niet inzet van vrijwilligers of sponsoren etc. niet het gewenste resultaat oplevert dan zal deze reserve aangewend moeten worden voor het onderhoud dat ten laste van de eigenaar, de VVT, komt. Het eigenvermogen van de vereniging is per einde 2012 door o.a. eerdere verkoop van een deel van het onroerend goed gestegen boven net een miljoen euro. Daarnaast ontving de vereniging na herstructurering van de balanspositie per 1.1.2012 tussen de vereniging VVT en de VVT Shop een substantiële donatie van de Shop over voorgaande jaren, en door een positief exploitatieresultaat van de vereniging en Shop in 2012. Dit was mede het gevolg van het geeffectueerde beleid tot verdere kostenreductie binnen de VVT organisatie. In 2013 werd weer een aanzienlijke bijdrage geleverd aan de donaties aan de VVT vereniging doordat het ingezette beleid werd gecontinueerd. Het bestuur van de vereniging heeft in 2012 beleid vastgesteld om het eigen vermogen met ca 30.000 euro per jaar te laten verminderen door donaties te doen in Tilburg binnen de kaders van de doelstellingen van de VVT, te weten de armoede bestrijding. Er is beleid vastgesteld hoeveel het eigen vermogen moet zijn om daarmee schokken in de inkomsten en uitgaven in de toekomst te kunnen opvangen en om enige rendement te blijven halen uit het eigen vermogen dat weer een bron is voor het financieren van de activiteiten binnen de doelstellingen van de vereniging. Om die reden liep het eigen vermogen per 1 januari 2013 van 1.002.560 euro terug tot 968.317 euro per 31 december 2013. In de komende jaren is het beleid, zoals hierboven is toegelicht, gericht op een jaarlijkse vermindering van het eigen vermogen tot een door het bestuur gestelde grens. Daaronder ligt het meerjarig beleidsplan dat door de ALKV is vastgesteld. De realisering van de doelstellingen van de vereniging staan uiteraard centraal als het gaat om het gedeeltelijk en jaarlijks iets interen op het eigen vermogen. 3.3 De balans van de Shop Vincentius Vereniging Tilburg. Shop Vincentius Vereniging Tilburg Ontwerp BALANS PER 31 december 2013 31-12-2013 VVT Shop 31-12-2012 VVT Shop 31-12-2013 VVT Shop ACTIVA Materiele activa kantoorinventaris computer inventaris bestelbus PASSIVA € pm pm 0 € € € € € € 0 Schulden op korte termijn Slotdonatie boekjaar aan VVT kosten bedrijfsauto 2013 kosten bank 4e kw 2013 kerstpakketten 2013 € € € € 112.856 € -112.811 45 353 398 € 45 0 3.213 989 14.940 10.027 € € € 3.030 183 € Liquide middelen Kasgeld Rabobank, rek. courant Rabobank , spaarrek Eigen vermogen Resultaat verslagjaar pm pm pm € Kortlopende vorderingen aan VVT CvT voorgeschoten renten 2013 31-12-2012 VVT Shop 44 18.811 30.341 € 25.956 € 49.196 € 29.169 € 49.196 € € € € € 14.500 78 42 14.151 49.151 € 28.771 € 49.151 € 29.169 € 49.196 Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 15 3.4 Beschouwingen bij het eigen vermogen van de VVT Shop en het percentage dat aan het goede doel wordt besteed. De exploitatie van de VincentShop Tilburg bestaat uit inkomsten en uitgaven. o De uitgaven betreffen de kosten van huur, nutsvoorzieningen, belastingen, verzekeringen vrijwilligers etc. o Na aftrek van deze kosten zal het bestuur van de Shop jaarlijks maximaal/circa 30% van de netto opbrengst ( netto opbrengsten zijn gedefinieerd als inkomsten minus uitgaven, niet zijnde de goede doelen ) voor goede doelen aanwenden. Het bestuur van de Shop beslist daarover. o Als hiervan afgeweken wordt stemt het bestuur van de VincentShop dit af met het bestuur van de VVT als vereniging, alvorens het percentage van 30 % te overschrijden. In 2013 bedroeg dat feitelijk 33,1 %. In 2012 was dat slechts 8,5 %. In 2013 zijn de kerspakketten 2012 én 2013 geboekt. Als we deze twee jaren middelen blijven de Shop goede doelen onder gemiddeld 30% van het netto resultaat. o Het resterende bedrag van inkomsten, minus kosten Shop, minus goede doelen Shop wordt aan de VVT geschonken binnen resp. zo snel mogelijk rond het einde van het boekjaar. Daarmee houdt de Shop nagenoeg geen eigen vermogen aan en komt het saldo van de Shop op bijna nihil. In onderstaande staat is een recapitulatie van de uitgaven van de VincentShop opgenomen over 2013 in vergelijking met 2012. Daarin is berekend hoeveel van de uitgaven in het boekjaar aan het primaire doel van de Shop wordt besteed en hoeveel aan kosten om de doelen te realiseren. De overige verrekeningen / kruisposten hebben hierop geen invloed omdat de kosten die gemaakt worden voor derden door deze derden ook weer worden terugbetaald, feitelijk dus voorgeschoten kosten voor derden. Het bestuur acht een 70-80 procent van de uitgaven aan het goede doel als heel acceptabel. Het sturen op een zo laag mogelijke kopsten patroon is een van de uitgangspunten van het bestuur en de Algemene Ledenvergadering van de VVT, voor zowel de Shop als de vereniging. Recapitualtie goede doel besteding Vincent Shop Directe goede doelen en kerstpakketten Goede doelen via donatie aan VVT subtotaal alle goede doelen van de Shop Shop kosten om doelen re realiseren SUB TOTAAL TELLINGEN UITGAVEN overige verrekeningen / kruisposten RESULTAAT TOTAAL TELLINGEN UITGAVEN 2013 € € € € € € € € 44.180 49.500 93.680 39.839 133.519 7.093 353 140.965 uitgaven in % 33,1% 37,1% 70,2% 29,8% 100,0% 2012 € 21.936 € 185.489 € 207.425 € 49.469 € 256.894 € € -112.811 € 256.894 uitgaven in % 8,5% 72,2% 80,7% 19,3% 100,0% De ontwikkelingen op de balans worden als volgt geduid: o De Shop verstrekte in 2013 een eerste gift van 35.000 euro aan de VVT. o Uit de positieve exploitatie 2013 kan een bedrag van 14.500 euro als extra donatie aan de VVT gedaan worden. Dit wordt voor mei 2014 aan de VVT geschonken. o Omdat het netto resultaat zo gering is, is er geen sprake van een VPB belasting aanslag. Het bestuur van de Shop heeft ingestemd met het besluit van het bestuur van de VVT om de liquiditeit alleen op bankspaarrekeningen weg te zetten. o Er wordt meer dan zeer frequent geld uit de Shop kassa op de bank afgestort; de aanwezigheid van kasgeld buiten openingstijd van de Shop is niet gewenst. o Er wordt door het bestuur van de Shop geen ander beleggingsbeleid gevoerd, d.w.z. er worden alleen spaarrekeningen voor de Shop aangehouden bij de RABO bank. o Er worden door het bestuur van de Shop geen andere spaar- of beleggingsproducten in de toekomst aangeschaft. 0-0-0-0-0-0 Definitieve versie Jaarrekening 2013 VVT en VincentShop Tilburg 16
© Copyright 2024 ExpyDoc
