Publicatie - Westland Infra

Publicatie
boekjaar 2013
Artikel 43 lid 9 Elektriciteitswet
Artikel 32 lid 11 Gaswet
September 2014
Inhoudsopgave
A. Verslag van de afzonderlijke boekhouding
1.
2.
3.
4.
Financieel verslag 2013 Westland Infra Netbeheer B.V.
Toerekening van de baten en lasten aan activiteiten
Inkomsten verkregen uit eigendom van het net
Overzicht afgesloten contracten met een contractwaarde groter dan
€ 4.500.000
5. Verklaring overeenkomstig artikel 18 lid 3 Elektriciteitswet
6. Verklaring overeenkomstig artikel 10 d lid 3 Gaswet
B. Gegevens omtrent goed financieel beheer
1. Overzicht en berekening ratio’s
A.1
Financieel verslag 2013
Westland Infra Netbeheer B.V.
FINANCIEEL VERSLAG 2013
van
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.
POELDIJK
INHOUDSOPGAVE
Jaarrekening
Balans per 31 december 2013
Winst-en-verliesrekening over 2013
Kasstroomoverzicht
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
Toelichting op de balans
Toelichting op de winst-en-verliesrekening
2
3
4
5
9
15
Overige gegevens
Overige gegevens
18
Aldus vastgesteld in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders d.d. 23 juni 2014
-1-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (vóór resultaatbestemming)
(in duizenden euro’s)
2013
2012
A c t i v a
Vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
182.298
7.811
182.707
7.581
190.109
190.288
Vlottende activa
Voorraden
Onderhanden werk
Vorderingen
Liquide middelen
2.761
878
18.287
23.668
Totaal activa
3.054
1.550
25.078
18.621
45.594
48.303
235.703
238.591
P a s s i v a
Eigen vermogen
Geplaatst kapitaal
Agioreserve
Overige reserves
Resultaat boekjaar
46
67.624
24.005
16.824
46
67.624
24.005
17.251
108.499
108.926
544
561
Langlopende schulden
100.000
101.180
Kortlopende schulden
26.660
27.924
235.703
238.591
Voorzieningen
Totaal passiva
-2-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2013
(in duizenden euro’s)
2013
Netto-omzet
Inkoopwaarde van de omzet
2012
66.606
13.781
Bruto-marge
Geactiveerde productie
Overige bedrijfsopbrengsten
Personeelskosten
Afschrijvingen materiële vaste activa
Overige bedrijfskosten
61.688
13.727
52.825
47.961
2.374
2.507
2.489
2.602
57.706
53.052
10.977
14.069
6.878
10.124
14.605
8.173
31.924
32.902
Bedrijfsresultaat
25.782
20.150
Rentelasten minus -baten
(4.495)
(4.567)
Resultaat voor belastingen
21.287
15.583
Vennootschapsbelasting
(4.463)
1.668
Resultaat na belastingen
16.824
17.251
-3-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
KASSTROOMOVERZICHT
(in duizenden euro’s)
2013
2012
Operationele kasstroom
Netto-resultaat
Waardeverandering latente belastingvordering
Afschrijvingen materiële vaste activa en
bijzondere waardeverminderingen
16.824
-
17.251
(5.207)
14.069
14.605
Cash flow
30.893
26.649
Mutatie voorzieningen
Mutatie werkkapitaal
(17)
6.492
47
6.223
37.368
32.919
13.660
230
13.608
-
13.890
13.608
23.478
19.311
(1.180)
(17.251)
(1.180)
(13.000)
(18.431)
(14.180)
5.047
5.131
Liquide middelen en kredietinstellingen begin boekjaar
18.621
13.490
Liquide middelen en kredietinstellingen einde boekjaar
23.668
18.621
Investeringskasstroom
Investeringen in materiële vaste activa (netto)
Investeringen in financiële vaste activa (netto)
Financieringskasstroom
Aflossing langlopende leningen
In het boekjaar betaald dividend
Netto kasstroom
-4-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Algemeen
Het hoofd van de groep, waartoe de rechtspersoon behoort, is N.V. Holding Westland Infra te
Poeldijk.
Gezien de afgegeven hoofdelijke aansprakelijkheidsstelling door N.V. Holding Westland Infra is
bij opstellen van de jaarrekening rekening gehouden met vrijstellingen die voortvloeien uit artikel
403 BW2.
Verbonden partijen
Naast de maatschappijen die onder de financiële vaste activa zijn vermeld betreffen de verbonden
partijen de aandeelhouder NV Holding Westland Infra en haar groepsmaatschappijen.
Valuta-omrekening
Activa en passiva in vreemde valuta worden omgerekend tegen de valutakoers per balansdatum.
Voor zover het koersrisico echter is gedekt, vindt waardering plaats tegen de desbetreffende
termijnkoersen. De verschillen verband houdende met wijzigingen van wisselkoersen worden in de
winst-en-verliesrekening verwerkt. In de winst-en-verliesrekening zijn omzet, kosten en resultaten
omgerekend in euro’s tegen de op het moment van de transacties geldende koers.
Salderen
Een actief en een post van het vreemd vermogen worden gesaldeerd in de jaarrekening opgenomen
uitsluitend indien en voor zover:
Een deugdelijk juridisch instrument beschikbaar is om het actief en de post van het vreemd
vermogen gesaldeerd en simultaan af te wikkelen; en
Het stellig voornemen bestaat om het saldo als zodanig of beide posten simultaan af te
wikkelen.
Financiële instrumenten
Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen
en schulden, als financiële derivaten verstaan. De derivaten worden verwerkt volgens de kostprijs
hedge-accounting, hetgeen betekent dat de derivaten tegen kostprijs worden gewaardeerd. Voor de
grondslagen van de financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost
-5-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, verminderd met een lineaire cumulatieve afschrijving gebaseerd op de verwachte economische
levensduur en eventuele cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Bijdragen van derden
voor de aanleg van hoofd- en dienstleidingen en meet- en regelinstallaties worden daarbij op de
investeringen in mindering gebracht. Over de waarde van de in de post gebouwen en terreinen
opgenomen grond wordt niet afgeschreven. Met bouwrente is bij de waardering geen rekening
gehouden.
Financiële vaste activa
Betreffen geldleningen op lange termijn die na eerste verwerking tegen reële waarde worden
gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, niet ter beurzen genoteerde aandelen die
gewaardeerd zijn tegen de verkrijgingprijs, de latente belastingvordering die gewaardeerd is tegen
de contante waarde van de verschillen tussen de commerciële en fiscale boekwaarde, alsmede niet
ter beurzen genoteerde aandelen die gewaardeerd zijn tegen de verkrijgingprijs.
Voorraden
De voorraden worden gewaardeerd tegen laatst bekende verkrijgingprijzen, dan wel de lagere
opbrengstwaarde.
Onderhanden projecten
De ten behoeve van derden te realiseren projecten welke per balansdatum nog onderhanden zijn,
zijn gewaardeerd op bestede kosten, waarbij ten aanzien van door eigen personeel bestede uren
kostprijstarieven zijn gehanteerd waarin een opslag is begrepen voor indirecte kosten.
Winstneming vindt plaats gedurende het project op basis van de stand van zaken van het project,
verliezen worden bij constatering direct ten laste van het resultaat gebracht.
De post onderhanden werk omvat de termijnen die Westland Infra Netbeheer B.V. gedeclareerd
heeft aan haar opdrachtgevers uit hoofde van onderhanden projecten, indien en voor zover de
gemaakte kosten en gerealiseerde winsten, verminderd met de verliezen, de in rekening gebrachte
termijnen overschrijden.
Onder de kortlopende verplichtingen worden de bedragen die Westland Infra Netbeheer B.V. per
saldo verschuldigd is aan haar opdrachtgevers bestaande uit de gemaakte kosten en gerealiseerde
winsten, verminderd met de in rekening gebrachte termijnen en verantwoorde verliezen.
Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor mogelijke
oninbaarheid.
-6-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Liquide middelen
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan zover niet anders vermeld
geheel ter vrije beschikking van de vennootschap
Voorzieningen
Pensioen
De (vroeg)pensioenverplichtingen van de werknemers van de energievennootschappen zijn
ondergebracht bij Stichting pensioenfonds ABP en Stichting flexibel uittreden nutsbedrijven (Sfn).
De verschuldigde premiebedragen zijn rechtstreeks in de winst-en-verliesrekening als pensioenlast
verwerkt en de nog te nog te betalen dan wel terug te ontvangen bijdragen zijn opgenomen onder
de kortlopende schulden respectievelijk vorderingen.
Jubileum
De voorziening jubileumuitkering betreft de actuarieel berekende contante waarde van de
toekomstige jubileumuitkeringen. In de berekening is rekening gehouden met de achterliggende
diensttijd, de leeftijden, het verwachte verloop van de medewerkers en de specifieke inhoud van de
jubileumregeling. De jubileumuitkering is evenredig aan de diensttijd toegerekend, en contant
gemaakt tegen 1,84 % (2012: 1,38 %)
Ziektekosten
Uit hoofde van tegemoetkoming ziektekosten tot en met 2015 is een voorziening opgenomen voor
verplichtingen voor oud personeelsleden en huidige personeelsleden die bij uitdiensttreding voor
deze tegemoetkoming tot 2015 in aanmerking komen. Deze tegemoetkoming is contant gemaakt
tegen 4%.
Langlopende schulden
Deze bestaan uit geldleningen op lange termijn welke na eerste waardering tegen reële waarde
gewaardeerd worden tegen de geamortiseerde kostprijs.
Kortlopende schulden
Hieronder zijn opgenomen de schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar, tenzij anders
vermeld.
Overige activa en passiva
Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
-7-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Leasing
De vennootschap als lessee
In geval van operationele leasing worden de leasebetalingen lineair over de leaseperiode ten laste
van de winst-en-verliesrekening gebracht.
Omzet
Het systeem van omzetverantwoording van opbrengsten is gebaseerd op de in totaal in het
kalenderjaar verrichte leveringen en diensten, onder aftrek van de omzet geheven belastingen.
Kosten
De kosten zijn berekend op basis van historische uitgaafprijzen en worden toegerekend aan het
verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen
De afschrijvingen geschieden lineair over de aanschaffingswaarde, nadat de bijdragen van derden
hierop in mindering zijn gebracht.
Per categorie bedrijfsmiddel worden afschrijvingstermijnen gehanteerd die zijn gebaseerd op de
verwachte levensduur van de desbetreffende bedrijfsmiddelen, zoals hiervoor aangegeven.
In het jaar van investering vindt afschrijving plaats ten laste van de winst-en-verliesrekening op
basis van een halfjaartermijn.
Vennootschapsbelasting
Vennootschapsbelasting over het resultaat wordt berekend over het in de jaarrekening
gepresenteerde resultaat naar geldende bepalingen en tarieven. Hierbij wordt rekening gehouden
met permanente verschillen tussen het fiscale en het in deze jaarrekening gepresenteerde resultaat.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
-8-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
TOELICHTING OP DE BALANS
2013
2012
3.174
29.244
146.724
1.375
1.781
3.005
27.943
149.747
422
1.590
182.298
182.707
Materiële vaste activa
Gebouwen en terreinen
Gasnetten
Elektriciteitsnetten
Onderhanden werk
Overige bedrijfsmiddelen
Het verloop van de boekwaarde gedurende het boekjaar is als volgt:
Afschrijvingen en Boekwaarde Cumulatieve
1 januari
bijz. waarde 31 december afschrij2013
Investeringen vermind.
2013
vingen
Gebouwen en terreinen
Gasnetten
Elektriciteitsnetten
Onderhanden werk
Overige bedrijfsmiddelen
3.005
27.943
149.747
422
1.590
183
4.216
7.510
953
798
(14)
(2.915)
(10.533)
(607)
3.174
29.244
146.724
1.375
1.781
4.274
106.022
166.196
23.522
Totaal
182.707
13.660
(14.069)
182.298
300.014
De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn:
Bedrijfsgebouwen
Gas
Elektriciteit
Overige bedrijfsmiddelen
10-25 jaar
10-25 jaar
10-25 jaar
3-10 jaar
-9-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Financiële vaste activa
Het verloop van de boekwaarde gedurende het boekjaar is als volgt:
1 januari
2013
Overige effecten
Latente belastingvordering
Mutatie
Dividend /
31 december
terugbetaling Resultaat
2012
3
7.578
230
-
-
3
7.808
7.581
230
-
-
7.811
De latente belastingvordering van € 7.808.000 (2012: € 7.578.000) heeft hoofdzakelijk betrekking
op de tijdelijke verschillen tussen de fiscale en de bedrijfseconomische waardering van de
distributienetwerken. De fiscale waarde van de distributienetwerken is hoger dan de
bedrijfseconomische waarde enerzijds, omdat de fiscale waarde meer recent is afgeleid uit de
vervangingswaarde en anderzijds omdat fiscaal langere afschrijvingstermijnen wordt gehanteerd.
Realisatie van de tijdelijke verschillen is afhankelijk van de ontwikkelingen in het fiscale resultaat
en de regelgeving de komende 50 jaar. Vanwege de onzekerheid die hiermee samenhangt is voor
het verschil dat naar verwachting binnen een afzienbare periode van 9 jaar gerealiseerd kan worden
een latente belastingvordering gevormd.
In de waardering van de vordering is een netto rentepercentage van 3,75% gehanteerd om de
verschillen contant te maken. De totale nominale latente belastingvordering bedraagt € 35,7
miljoen, waarvan € 9,3 miljoen aan nominale latente belastingvordering is gewaardeerd tegen een
de contante waarde van € 7,8 miljoen.
Verwacht wordt dat van het bedrag van de latente belastingvordering een bedrag van circa
€ 630.000 binnen een jaar wordt gerealiseerd.
Voorraden
De voorraden betreft voorraad gereed product en handelsgoederen
Onderhanden werk
Het saldo onderhanden projecten is verminderd met de reeds aan opdrachtgevers gefactureerde
termijnen voor een bedrag van € 1.022.000 (2012: € 1.679.000)
-10-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Vorderingen en overlopende activa
2013
Debiteuren
Groepsmaatschappijen
Overige vorderingen
Overlopende activa
2012
16.838
1.007
442
18.349
4.151
2.126
452
18.287
25.078
Eigen vermogen
Het verloop van de het eigen vermogen gedurende het boekjaar is als volgt:
Geplaatst
kapitaal
Stand 1 januari
Resultaat vaststelling 2011
Dividend
Agioreserve
Overige
reserves
Resultaat
boekjaar
Totaal
46
-
67.624
-
24.005
17.251
(17.251)
46
67.624
24.005
-
91.675
Resultaat 2013
Rechtstreekse vermogensmutaties
-
-
-
16.824
16.824
-
-
-
-
-
Totaal resultaat
-
-
-
16.824
16.824
46
67.624
24.005
16.824
108.499
Stand ultimo boekjaar
17.251
(17.251)
-
108.926
(17.251)
Geplaatst kapitaal
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 230.000, verdeeld in 5.000 aandelen van € 46 nominaal.
Het geplaatste en gestorte kapitaal bedraagt € 46.000, bestaande uit 1.000 aandelen van € 46.
-11-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Agioreserve
Dit betreft de meerwaarde van de op de aandelen ingebrachte waarde, welke vanaf 2007 niet is
gewijzigd.
2013
2012
Voorzieningen
Voor jubileumuitkeringen
Voor ziektekosten na pensionering
494
50
488
73
Stand ultimo boekjaar
544
561
De looptijd van de voorzieningen is overwegend langer dan 1 jaar.
Het verloop van de voorzieningen gedurende 2013 is als volgt:
Jubileum- Ziektekosten
uitkeringen na pensionering Totaal
Saldo per 1 januari
Dotaties
Onttrekkingen
Overige mutaties
488
35
(29)
-
73
(12)
(11)
561
35
(41)
(11)
Saldo per 31 december
494
50
544
-12-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Langlopende leningen
2013
2012
Stand 1 januari
Aflossingen
101.180
(1.180)
102.360
(1.180)
Stand 31 december
100.000
101.180
Korter dan één jaar
Korter dan vijf jaar en langer dan één jaar
Langer dan vijf jaar
100.000
-
1.180
100.000
-
Stand 31 december
100.000
101.180
De looptijd van deze leningen bedraagt:
De gemiddelde rentevoet van de leningen bedraagt 5,0%.
Voor de periode na 1 juni 2015 is nieuwe opvolgende financiering aangetrokken,
waarbij de financiering bestaat uit een lening met een looptijd van 3 jaar van € 45 miljoen, een
lening met een looptijd van 5 jaar van € 45 miljoen en een ongecommitteerde rekening courant/
kasgeld faciliteit van € 10 miljoen. De gemiddelde rentevoet van deze € 100 miljoen financiering
bedraagt 2,9%, waarbij het rentepercentage van de 2 leningen van € 45 miljoen door middel van 1
op 1 aansluitende interest rate swaps zijn vastgelegd op een vaste rentepercentage gedurende de
looptijd en voor de € 10 miljoen rekening courant/ kasgeld faciliteit sprake is van een variabele
rentepercentage.
Voor de huidige financiering is een zekerheidsstelling afgegeven die inhoudt dat het
solvabiliteitspercentage van de geconsolideerde balans van NV Holding Westland Infra tenminste
35% bedraagt.
Voor de nieuwe financiering is een zekerheidsstelling afgegeven die inhoudt dat het
solvabiliteitspercentage van de geconsolideerde balans van NV Holding Westland Infra en het
solvabiliteitspercentage van de geconsolideerde balans van Westland Infra Netbeheer B.V.
tenminste 35% bedraagt. Daarnaast dient de ICR (bedrijfsresultaat/ totaal van financiële lasten) van
NV Holding Westland Infra en Westland Infra Netbeheer B.V. tenminste 1,7 te bedragen.
-13-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Kortlopende schulden en overlopende passiva
2013
Schulden aan leveranciers
Schulden aan groepsmaatschappijen
Belastingen en premies
Pensioenpremies
Overige schulden
Overige schulden en overlopende passiva
2012
4.850
1.591
5.376
187
8.730
5.926
5.850
4.832
164
7.980
9.098
26.660
27.924
Onder de overige schulden is een bedrag van € 1.016.000 (2012: € 806.000) opgenomen inzake
onderhanden projecten waarvan per saldo de gefactureerde termijnen en verantwoorde verliezen
hoger zijn dan de gemaakte kosten en gerealiseerde winsten.
Het saldo onderhanden projecten is verminderd met de reeds aan opdrachtgevers gefactureerde
termijnen voor een bedrag van € 1.362.000 (2012: € 1.140.000).
Onder de overlopende passiva is een bedrag van € 2.904.000 (2012: € 5.808.000) opgenomen als
gevolg van het gewijzigde x-factorbesluit en wordt in 2014 afgewikkeld.
-14-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Niet uit de balans blijkende regelingen
Operationele leaseverplichtingen
Het wagenpark is op basis van operationele leasing in gebruik bij de vennootschap. De
verplichtingen onder deze overeenkomsten vervallen als volgt:
2013
Binnen 1 jaar
Van 1 tot 5 jaar
Na 5 jaar
Totaal
2012
439
741
31
418
844
9
1.271
1.271
Fiscale eenheid
Westland Infra Netbeheer B.V. is met andere groepsmaatschappijen opgenomen in de fiscale
eenheid voor de vennootschapsbelasting NV Holding Westland Infra en is derhalve hoofdelijk
aansprakelijk voor de vennootschapsbelastingschulden van de eenheid.
Gestelde zekerheden
Verpanding van bankrekening voor een bedrag van € 343.000 uit hoofde van gestelde garantie en
bereidverklaring.
-15-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING
2013
2012
Netto-omzet en inkoopwaarde van de omzet
Exploitatie energie
Omzet energie
Inkoopwaarde
66.606
13.781
61.688
13.727
Brutomarge
52.825
47.961
Personeelskosten
De in de winst-en-verliesrekening begrepen personeelskosten zijn als volgt te specificeren.
Lonen en salarissen
Pensioenpremies
Sociale lasten
10.202
1.390
1.093
9.765
1.125
1.013
Doorberekend naar Westland Infra Utilities
12.685
(1.708)
12.003
(1.879)
10.977
10.124
De gehanteerde pensioenregeling van de vennootschap en haar Nederlandse groepsmaatschappijen
is een pensioenregeling die is ondergebracht bij Stichting pensioenfonds ABP. De
pensioenregeling kwalificeert als collectieve toegezegde bijdrage regeling.
De dekkingsgraad van het bedrijfstakpensioenfonds is per 31 december 2013 gelijk aan 105,9 %
(2012: 96%). Eind 2008 is de dekkingsgraad onder de minimaal vereiste grens van 104,2 %
gedaald en daarmee ontstond een dekkingstekort. Het pensioenfonds heeft binnen de daarvoor
gestelde wettelijke termijn een herstelplan ingediend bij de Nederlandse Bank (DNB), waarin
wordt aangetoond hoe het pensioenfonds verwacht dat binnen vijf jaar tijd de dekkingsgraad
herstelt tot boven de 104,2% (korte termijn herstelplan) en binnen een periode van vijftien jaar
weer het vereiste vermogen bereikt (lange termijn herstelplan). Met een dekkingsgraad van 1,7%
boven de vereiste dekkingsgraad is per 31 december 2013 geen sprake meer van een
dekkingstekort. Op basis hiervan heeft de Stichting pensioenfonds ABP besloten de verlaging van
pensioenen, als maatregel uit het herstelplan, te beëindigen.
-16-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Het aantal werknemers omgerekend naar een volledig dienstverband in 2013 bedroeg 188 (2012:
180), ultimo 2013 waren 198 (2012: 190) personen in dienstbetrekking.
Ingedeeld naar bedrijvigheid:
Fte
2013
Statutaire directie
Projectmanagement
Assetmanagement
Meetbedrijf
Ondersteunende afdelingen
Dienstbetrekking
2012
2013
2012
2
62
27
27
70
2
64
26
24
64
2
64
27
28
77
2
66
26
25
71
188
180
198
190
De bezoldiging bestuurders bedroeg in het verslagjaar € 601.039 (2012: € 564.411).
In 2013 is ten laste van het boekjaar een af te dragen crisisheffing voor bestuurders van € 34.706
verantwoord. Deze crisisheffing is niet opgenomen in bovenstaande bezoldigingen.
WNT
Op 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke
sector (WNT) in werking getreden. In deze nieuwe wet zijn de regels vastgelegd over de maximale
bezoldiging van bestuurders en topfunctionarissen in de (semi) publieke sector. Jaarlijks wordt de
WNT-norm vastgelegd in een ministeriële regeling.
De WNT is van toepassing op de netbeheerder Westland Infra Netbeheerder B.V. De WNT
verplicht te rapporteren op persoonsnaam over de bezoldiging van topfunctionarissen. Daarnaast
wordt transparantie gevraagd over bezoldiging van overige (interne en externe) functionarissen en
ontslagvergoedingen die in het verslagjaar boven een gestelde norm uitkomen.
Hoewel de wet per 1 januari 2013 in werking is getreden, zal deze pas geleidelijk algemene
werking krijgen. Voor zittende topfunctionarissen is overgangsrecht geformuleerd, wat er op
neerkomst dat alle beloningsafspraken (inclusief contractuele beëindigingsvergoedingen) die zijn
overeengekomen voor 6 december 2011 voor een termijn van vier jaar worden gerespecteerd (tot 1
januari 2017), waarna de overeengekomen bezoldiging in drie jaar wordt teruggebracht naar het
geldende WNT- maximum. Westland Infra maakt gebruik van deze overgangsregeling.
Bij Westland Infra worden de leden van de directie beschouwd als topfunctionaris in de zin van de
WNT als leden van de hoogste uitvoerende organen van de rechtspersoon. De governance van
Westland Infra is in 2013 namelijk zo ingericht dat alleen de directie de beslissingen neemt over
aangelegenheden die de gehele organisatie betreffen.
-17-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
De MT-leden van Westland Infra geven leiding aan hun eigen afdeling en zijn in die hoedanigheid
geen topfunctionaris in de zin van de WNT. Er is overigens geen sprake van een overschrijding van
de maximumnorm van de WNT bij de beloning van de MT-leden.
Daarnaast heeft er geen enkele andere overige functionaris in dienst van Westland Infra in 2013
een bezoldiging genoten of een uitkering wegens beëindiging van het dienstverband ontvangen die
hoger is dan de gemaximeerde norm van de WNT.
Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctionaris zijn, heeft geen betaling
plaatsgevonden die hoger is dan de gemaximeerde norm van de WNT.
De arbeidsovereenkomsten met beide leden van de directie zijn aangegaan door Westland Infra
Netbeheer B.V. voor onbepaalde tijd en waren gedurende geheel 2013 van toepassing.
.
De bezoldiging op persoonsnaam in het kader van de WNT voor 2013 kan als volgt worden
weergegeven:
Bezoldiging topfunctionarissen – bestuurders met dienstbetrekking
Beloning
________
A.A.A.M. Besselink
F.P. Binnekamp
274.632
264.275
Onkosten- Voorziening
vergoeding op termijn
_________ __________
3.360
3.360
37.976
36.760
Totaal
_______
315.968
304.395
Rentelasten minus –baten
2013
Rentelasten
Rentebaten
2012
(5.139)
644
(5.230)
663
(4.495)
(4.567)
In de rentebaten is € 299.000 (2012: € 309.000) begrepen inzake doorberekening aan gelieerde
ondernemingen.
-18-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
Vennootschapsbelasting
2013
2012
Op basis van commercieel resultaat
Verlenging afzienbare periode in belastinglatentie
Fiscale verschillen:
- Materiële vaste activa
- Overige
25,0%
-
25,0 %
(33,4%)
(4,0%)
-
(2,2 %)
(0,1 %)
Effectief belastingdruk
21,0 %
(10,7 %)
De verlenging van de afzienbare periode betreft een eenmalige belastingbate in 2012 van een
schattingswijziging in de waardering van de latente belastingvordering waarbij in plaats van 3 jaar,
9 jaar van tijdelijke verschillen wordt meegenomen. Dit leidt tot een eenmalige belastingbate in
2012 van € 5,2 miljoen.
Transacties met verbonden partijen
Westland Infra Netbeheer B.V. heeft aan de NV Holding Westland Infra en haar
groepsmaatschappijen € 10,4 miljoen doorberekend inzake inzet van (ingehuurd) personeel en
(ingehuurd) materieel, afschrijvingskosten en overige bedrijfskosten en € 0,3 miljoen rente.
Door NV Holding Westland Infra en haar groepsmaatschappijen is € 0,8 miljoen huur van het
kantoorpand doorberekend aan Westland Infra Netbeheer B.V.
Poeldijk, 12 mei 2014
A.A.A.M. Besselink
F.P. Binnekamp
-19-
WESTLAND INFRA NETBEHEER B.V.,
POELDIJK
OVERIGE GEGEVENS
Winstbestemming
Overeenkomstig de statuten staat de winst ter beschikking van de Algemene Vergadering van
Aandeelhouders. Aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders wordt voorgesteld de winst
over 2013 ad € 16.824.134 toe te voegen aan de overige reserves.
Mededeling omtrent het ontbreken van een accountantsverklaring
Op grond van artikel 2:403 lid 3 BW is de vennootschap vrijgesteld van de verplichting tot
controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot
accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een accountantsverklaring.
-20-
A.2
Toerekening baten en lasten aan activiteiten
Met betrekking tot het boekjaar 2013 heeft Westland Infra Netbeheer B.V.
(“Westland Infra”) gegevens verstrekt aan de Autoriteit Consumenten en Markt
(“ACM”) inzake de investeringen, kosten en opbrengsten. De gegevens inzake de
investeringen en kosten staan op de pagina’s volgend op deze pagina. De
gegevens inzake de opbrengsten zijn opgenomen bij onderdeel A.3. “Inkomsten
verkregen uit eigendom van het net.”
De gegevens die aan ACM werden verstrekt zijn gebaseerd op uniforme
waarderingsgrondslagen voor de sector, of te wel de Regulatorische
Accountingregels. Deze regels zijn hier gepubliceerd:
https://www.acm.nl/nl/publicaties/publicatie/12876/Regulatorischeaccountingregels-2013-regionale-netbeheerders-elektriciteit-en-gas/
Deze gegevens vormen – tezamen met de gegevens van andere netbeheerders –
de input voor het model waarmee ACM de zogenaamde X-factor berekend, of te
wel de efficiencykorting die voor een netbeheerder geldt. Met deze X-factor
wordt per netbeheerder per jaar door ACM de toegestane inkomsten bepaald.
Voor de toerekening van deze toegestane inkomsten aan de tarieven die bij
klanten in rekening worden gebracht gelden de regels van de TarievenCode:
Elektriciteit
https://www.acm.nl/download/documenten/acm-energie/tarievencodeelektriciteit-per-13-juni-2013.pdf
Gas
https://www.acm.nl/download/documenten/acm-energie/tarievencode-gas-201401-01.pdf
Elektriciteit - Tabel 2A - Investeringen vaste activa m.b.t. het transport- en aansluitdomein
Referentiejaar:
2013
A. Immateriële vaste activa
Software
Overige immateriële vaste activa
Afschrijftermijn
(in jaren)
5 jaar
2A.A.1
Subtotaal
Investeringen
(in euro's)
Opmerking ACM
2A.A.2
2A.A.3
Toelichting vereist in separaat document
2A.A.4
-
B. Materiële vaste activa: transport en aansluitingen
Afschrijftermijn
(in jaren)
Hoogspanning 150 / 110 kV
Hoogspanning 150 / 110 kV
Hoogspanning 150 / 110 kV
25 jaar
40 jaar
50 jaar
2A.B.1
2A.B.2
2A.B.3
Tussenspanning 50 / 25 kV
Tussenspanning 50 / 25 kV
Tussenspanning 50 / 25 kV
25 jaar
40 jaar
50 jaar
2A.B.4
2A.B.5
2A.B.6
1.042.537
263.337
Middenspanning 23 / 1 kV
Middenspanning 23 / 1 kV
Middenspanning 23 / 1 kV
25 jaar
40 jaar
50 jaar
2A.B.7
2A.B.8
2A.B.9
1.116.807
2.580.275
Laagspanning < 1kV
50 jaar
2A.B.10
655.029
2A.B.11
5.657.985
Subtotaal
C. Materiële vaste activa: overig netwerk
Afschrijftermijn
(in jaren)
Overige netwerk activa
Meters t.b.v. bedrijfsgebruik (bedrijfsvoering netbeheerder)
25 jaar
30 jaar
Niet aan de bedrijfsvoering dienstbaar
2A.C.1
Afschrijftermijn
(in jaren)
Gebouwen en magazijnen
Terreinen
Procesondersteunende info. systemen
Andere vaste bedrijfsmiddelen
30 jaar
geen afschrijving
5 jaar
10 jaar
2A.D.1
Subtotaal
Toelichting vereist in separaat document
-
Investeringen
(in euro's)
2A.D.2
2A.D.3
2A.D.4
2A.D.5
146.275
60.174
277.476
Toelichting vereist in separaat document
2A.D.7
Afschrijftermijn
(in jaren)
2A.E.1
Opmerking ACM
2A.D.6
Subtotaal
E. Investeringen in overgenomen netten
Opmerking ACM
2A.C.2
2A.C.3
2A.C.5
D. Materiële vaste activa: overig
Netten overgenomen van andere netbeheerder (totaal)
Investeringen
(in euro's)
2A.C.4
Subtotaal
Niet aan de bedrijfsvoering dienstbaar
Investeringen
(in euro's)
483.925
Investeringen
(in euro's)
Opmerking ACM
2A.E.2
Specificatie vereist in separaat document
2A.E.3
F. Totale investeringen
-
Investeringen
(in euro's)
Totaal van immateriële en materiële vaste activa
ACM
2A.F.1
6.141.910
04_invE.xlsx
Elektriciteit - Tabel 3A - Operationele kosten m.b.t. het transport- en aansluitdomein
Referentiejaar:
2013
A. Totale Operationele kosten uit gereguleerde activiteiten
ACM
Operationele kosten
(in euro's)
Inkoop
Inkoop transport bij landelijk netbeheerder
Inkoop transport bij regionale netbeheerder(s)
Inkoop energie en vermogen
Overige inkoopkosten voor de gereguleerde activiteiten (artikel 16)
3A.A.1
3A.A.2
3A.A.3
3A.A.4
7.884.931
203.863
3.516.492
Reguliere operationele kosten
Personeelskosten, uitbesteed werk en andere externe kosten
Overige kosten
3A.A.5
3A.A.6
10.425.272
Lokale Heffingen
Precario
Gedoogbelastingen
3A.A.7
3A.A.8
31.731
Voorzieningen
Forfaitair bedrag voorziening dubieuze debiteuren kleinverbruik (jan. t/m juli)
Afschrijving debiteuren kleinverbruik wegens fraude/leegstand
Afschrijving debiteuren kleinverbruik overig
Afschrijving debiteuren grootverbruik
Totaal aan onttrekkingen uit voorzieningen
3A.A.9
3A.A.10
3A.A.11
3A.A.12
3A.A.13
45.685
190.043
25.970
Totaal operationele kosten uit gereguleerde activiteiten
3A.A.14
22.323.987
Opmerking ACM
Specificatie vereist in Tabel 3B
Specificatie vereist in Tabel 3B
Specificatie vereist in Tabel 3B
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
05_opexE.xlsx
Elektriciteit - Tabel 8A - Meetdomein: investeringen/desinvesteringen vaste activa
Verslagjaar:
2013
INVESTERINGEN / DESINVESTERINGEN TARIEFGEREGULEERDE MEETDOMEIN
A. Materiële vaste activa: hoofdactiva
Afschrijvingstermijn
(in jaren)
Meetinrichtingen en toebehoren (incl. aanschaf en installatie): conventionele meters
Meetinrichtingen en toebehoren (incl. aanschaf en installatie): slimme meters
Bij gebruikers aanwezige TF-ontvangers
MSR-kits (t.b.v. PLC)
Communicatiemodules slimme meter
Combinatie (TF-ontvangers, MSR-kits, Communicatiemodules)
Oxxio meters
7
15
7
15
10
15
Subtotaal
8A.A.1
8A.A.2
8A.A.3
8A.A.4
8A.A.5
8A.A.6
Afschrijvingstermijn
(in jaren)
Terreinen
Procesondersteunende info. systemen
Andere vaste bedrijfsmiddelen
Gebouwen en magazijnen
Geen
5
10
30
418.906
8A.A.8
8A.A.9
8A.A.10
8A.A.11
8A.A.12
8A.A.13
8A.A.14
8A.A.15
Investeringen
(in euro's)
8A.B.1
8A.B.2
8A.B.3
8A.B.4
216.721
8A.B.6
8A.B.7
8A.B.8
8A.B.9
8A.B.10
Investeringen
(in euro's)
8A.C.1
ACM
-
Desinvesteringen
(in euro's)
635.626
8A.C.2
D. Opbrengsten desinvesteringen over alle activacategorieën
Opbrengsten die op enigerlei wijze samenhangen met desinvesteringen
-
Desinvesteringen
(in euro's)
216.721
8A.B.5
C. Totale investeringen
Totaal materiële vaste activa
Desinvesteringen
(in euro's)
418.906
8A.A.7
B. Materiële vaste activa: overig
Subtotaal
Investeringen
(in euro's)
-
Opbrengsten 2013
(in euro's)
8A.D.1
06_invE_MTD.xlsx
Elektriciteit - Tabel 8B - Meetdomein: overig
Verslagjaar:
2013
OPERATIONELE KOSTEN TARIEFGEREGULEERDE MEETDOMEIN
A. Totale operationele kosten tariefgereguleerde meetdomein
Gewone plaatsing
(in euro's)
Reguliere operationele kosten
Personeelskosten, uitbesteed werk en andere externe kosten
Overige kosten
8B.A.1
8B.A.2
848.677
Voorzieningen
Forfaitair bedrag voorziening dubieuze debiteuren in het tariefgereguleerde meetdomein (jan. t/m juli)
Afschrijving debiteuren in het tariefgereguleerde meetdomein wegens fraude/leegstand
Totaal aan onttrekkingen uit voorzieningen (invullen als positief getal)
8B.A.3
8B.A.4
8B.A.5
4.310
Totaal operationele kosten tariefgereguleerde meetdomein
8B.A.6
855.758
ACM
Opmerking ACM
Toelichting vereist in separaat document
2.771
Toelichting vereist in separaat document
07_opexE_MTD.xlsx
Gas - Tabel 2A - Investeringen vaste activa Transportdienst
Referentiejaar:
2013
ACTIVA < 16 Bar
A. Transportonafhankelijke activa
Immateriële vaste activa
Software
Overige immateriële vaste activa
Afschrijftermijn
(in jaren)
5 jaar
2A.A.1
Materiële vaste activa
Gebouwen en magazijnen
Terreinen
Procesondersteunende informatie systemen
Andere vaste bedrijfsmiddelen
30 jaar
geen afschrijving
5 jaar
10 jaar
Subtotaal
Investeringen
(in euro's)
2A.A.2
2A.A.3
Toelichting vereist in separaat document
2A.A.4
2A.A.5
2A.A.6
2A.A.7
2A.A.8
B. Transportafhankelijke activa
Opmerking ACM
Afschrijftermijn
(in jaren)
-
Investeringen
(in euro's)
MVA - Hoge druk (P >=200mbar en <16 Bar)
MVA hoge druk
MVA hoge druk
30 jaar
55 jaar
2A.B.1
2A.B.2
27.028
586.501
MVA - Lage druk (P <200mbar)
MVA lage druk
MVA lage druk
30 jaar
45 jaar
2A.B.3
2A.B.4
1.173.437
Overig
Procesondersteunde informatie systemen
Overige netwerk activa
Gasmeters t.b.v. bedrijfsgebruik en EVHI
Terreinen
5 jaar
25 jaar
30 jaar
geen afschrijving
2A.B.5
2A.B.6
2A.B.7
2A.B.8
198.506
2A.B.9
1.985.472
Subtotaal
C. Totale investeringen activa < 16 bar
Investeringen
(in euro's)
Totaal investeringen activa transportdienst < 16 bar
2A.C.1
1.985.472
ACTIVA >= 16 Bar (EXTRA HOGE DRUK NETTEN)
D. Transportonafhankelijke activa
Immateriële vaste activa
Software
Overige immateriële vaste activa
Materiële vaste activa
Gebouwen en magazijnen
Terreinen
Procesondersteunende informatie systemen
Andere vaste bedrijfsmiddelen
Afschrijftermijn
(in jaren)
5 jaar
2A.D.1
30 jaar
geen afschrijving
5 jaar
10 jaar
Subtotaal
E. Transportafhankelijke activa
Investeringen
(in euro's)
2A.D.2
2A.D.3
Toelichting vereist in separaat document
2A.D.4
2A.D.5
2A.D.6
2A.D.7
2A.D.8
Afschrijftermijn
(in jaren)
-
Investeringen
(in euro's)
MVA - Hoge druk (P >=200mbar en <16 Bar)
MVA hoge druk
MVA hoge druk
30 jaar
55 jaar
2A.E.1
2A.E.2
MVA - Lage druk (P <200mbar)
MVA lage druk
MVA lage druk
30 jaar
45 jaar
2A.E.3
2A.E.4
Overig
Procesondersteunde informatie systemen
Overige netwerk activa
Gasmeters t.b.v. bedrijfsgebruik en EVHI
Terreinen
5 jaar
25 jaar
30 jaar
geen afschrijving
2A.E.5
2A.E.6
2A.E.7
2A.E.8
Subtotaal
Opmerking ACM
2A.E.9
-
Totaal
F. Totale investeringen activa >= 16 bar (EHD)
Totaal investeringen activa transportdienst >= 16 bar
ACM
Investeringen
(in euro's)
2A.F.1
-
08_invG_TD.xlsx
Gas - Tabel 2C - Investeringen vaste activa Aansluitdienst
Referentiejaar:
2013
ACTIVA < 16 Bar
A. Materiële vaste activa
Afschrijftermijn
(in jaren)
Aansluitpunt
(in euro's)
Initiële aanleg
Aansluitingen =< 40 m3(n)/h
Aansluitingen > 40 m3(n)/h
39 jaar
39 jaar
2C.A.1
Wijziging en sanering
Aansluitingen =< 40 m3(n)/h
Aansluitingen > 40 m3(n)/h
39 jaar
39 jaar
2C.A.2
Gehele aansluiting /
totaal
(in euro's)
Rest van de aansluiting
(in euro's)
21.077-
2C.A.3
2C.A.5
2C.A.6
101.57321.077-
2C.A.4
2C.A.7
2C.A.8
625.858
-
ACTIVA >= 16 Bar (EXTRA HOGE DRUK NETTEN)
B. Materiële vaste activa
Afschrijftermijn
(in jaren)
Aansluitpunt
(in euro's)
Gehele aansluiting /
totaal
(in euro's)
Rest van de aansluiting
(in euro's)
Initiële aanleg
Aansluitingen =< 40 m3(n)/h
Aansluitingen > 40 m3(n)/h
39 jaar
39 jaar
2C.B.1
2C.B.3
2C.B.5
2C.B.6
-
Wijziging en sanering
Aansluitingen =< 40 m3(n)/h
Aansluitingen > 40 m3(n)/h
39 jaar
39 jaar
2C.B.2
2C.B.4
2C.B.7
2C.B.8
-
Totaal
C. Totale investeringen aansluitdienst
Totaal investeringen
ACM
Investeringen tariefgereguleerde deel
(in euro's)
2C.C.1
503.207
Totaal investeringen
(in euro's)
2C.C.2
503.207
09_invG_AD.xlsx
Gas - Tabel 3A - Operationele kosten Transportdienst
Referentiejaar:
2013
Transportdienst < 16 Bar
A. Operationele kosten uit gereguleerde activiteiten
Transportonafhankelijk
(in euro's)
Transportafhankelijk
(in euro's)
Inkoop
Inkoopkosten gas ter dekking van netverliezen
Totaal
(in euro's)
3A.A.11
3A.A.22
Reguliere operationele kosten
Personeelskosten, uitbesteed werk en andere externe kosten
Overige kosten
3A.A.1
3A.A.2
Lokale Heffingen
Precario
Gedoogbelastingen
3A.A.3
3A.A.4
3A.A.14
3A.A.15
Voorzieningen
Forfaitair bedrag voorziening dubieuze debiteuren kleinverbruik (jan. t/m juli)
Afschrijving debiteuren kleinverbruik wegens fraude/leegstand
Afschrijving debiteuren kleinverbruik overig
Afschrijvingen debiteuren grootverbruik
Totaal aan onttrekkingen uit voorzieningen
3A.A.5
3A.A.6
3A.A.7
3A.A.8
3A.A.7
3A.A.16
3A.A.17
3A.A.18
3A.A.19
3A.A.20
13.827
Subtotaal
3A.A.10
3A.A.21
752.218
752.218
3A.A.12
3A.A.13
4.250.978
Opmerking ACM
-
3A.A.23
3A.A.24
5.003.196
-
3A.A.25
3A.A.26
-
69.182
13.093
3A.A.27
3A.A.28
3A.A.29
3A.A.30
3A.A.31
13.827
69.182
13.093
4.347.080
3A.A.32
5.099.298
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Transportdienst >= 16 Bar (EXTRA HOGE DRUK NETTEN)
B. Operationele kosten uit gereguleerde activiteiten
Transportonafhankelijk
(in euro's)
Transportafhankelijk
(in euro's)
Inkoop
Inkoopkosten gas ter dekking van netverliezen
Totaal
(in euro's)
Opmerking ACM
3A.B.8
3A.B.16
-
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Reguliere operationele kosten
Personeelskosten, uitbesteed werk en andere externe kosten
Overige kosten
3A.B.1
3A.B.2
3A.B.9
3A.B.10
3A.B.17
3A.B.18
-
Lokale Heffingen
Precario
Gedoogbelastingen
3A.B.3
3A.B.4
3A.B.11
3A.B.12
3A.B.19
3A.B.20
-
Voorzieningen
Afschrijvingen debiteuren grootverbruik
Totaal aan onttrekkingen uit voorzieningen
3A.B.5
3A.B.6
3A.B.13
3A.B.14
3A.B.21
3A.B.22
-
Subtotaal
3A.B.7
3A.B.23
-
-
3A.B.15
-
Toelichting vereist in separaat document
Totaal
C. Totaal operationele kosten Transportdienst
Totaal operationele kosten uit gereguleerde activiteiten
ACM
Transportonafhankelijk
(in euro's)
3A.C.1
752.218
Transportafhankelijk
(in euro's)
3A.C.2
4.347.080
Totaal
(in euro's)
3A.C.3
5.099.298
10_opexG_TD.xlsx
Gas - Tabel 3B - Operationele kosten Aansluitdienst
Referentiejaar:
2013
Aansluitdienst < 16 Bar
A. Aansluitingen t/m 40 m3/n/h
Totaal OPEX
(in euro's)
Opmerking ACM
Reguliere operationele kosten
Personeelskosten, uitbesteed werk en andere externe kosten
Overige kosten
3B.A.1
3B.A.2
Lokale Heffingen
Precario
Gedoogbelastingen
3B.A.3
3B.A.4
Voorzieningen
Forfaitair bedrag voorziening dubieuze debiteuren kleinverbruik (jan. t/m juli)
Afschrijving debiteuren kleinverbruik wegens fraude/leegstand
Afschrijving debiteuren kleinverbruik overig
Totaal aan onttrekkingen uit voorzieningen
3B.A.5
3B.A.6
3B.A.7
3B.A.8
1.777
Subtotaal
3B.A.9
368.386
B. Aansluitingen > 40 m3/n/h
Aansluitpunt
(in euro's)
Reguliere operationele kosten
Personeelskosten, uitbesteed werk en andere externe kosten
Overige kosten
3B.B.1
3B.B.2
Lokale Heffingen
Precario
Gedoogbelastingen
3B.B.3
3B.B.4
Voorzieningen
Afschrijvingen debiteuren grootverbruik
Totaal aan onttrekkingen uit voorzieningen
3B.B.5
3B.B.6
Subtotaal
3B.B.7
Rest van de aansluiting
(in euro's)
82.422
3B.B.8
3B.B.9
421.269
366.321
Toelichting vereist in separaat document
288
Totaal OPEX
(in euro's)
3B.B.15
3B.B.16
Opmerking ACM
503.691
-
3B.B.10
3B.B.11
3B.B.17
3B.B.18
-
922
1.988
3B.B.12
3B.B.13
3B.B.19
3B.B.20
922
1.988
85.332
3B.B.14
3B.B.21
506.601
421.269
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Aansluitdienst >= 16 Bar (EXTRA HOGE DRUK NETTEN)
C. EHD Aansluitingen
Aansluitpunt
(in euro's)
Rest van de aansluiting
(in euro's)
Totaal OPEX
(in euro's)
Opmerking ACM
Reguliere operationele kosten
Personeelskosten, uitbesteed werk en andere externe kosten
Overige kosten
3B.C.1
3B.C.2
3B.C.8
3B.C.9
3B.C.15
3B.C.16
-
Lokale Heffingen
Precario
Gedoogbelastingen
3B.C.3
3B.C.4
3B.C.10
3B.C.11
3B.C.17
3B.C.18
-
Voorzieningen
Afschrijvingen debiteuren grootverbruik
Totaal aan onttrekkingen uit voorzieningen
3B.C.5
3B.C.6
3B.C.12
3B.C.13
3B.C.19
3B.C.20
-
Subtotaal
3B.C.7
3B.C.21
-
-
3B.C.14
-
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Totaal
D. Totaal operationele kosten Aansluitdienst
Totaal operationele kosten
ACM
OPEX gereguleerde deel
(in euro's)
3B.D.1
453.718
Totaal OPEX
(in euro's)
3B.D.2
874.987
11_opexG_AD.xlsx
Gas - Tabel 8A - Meetdomein: investeringen/desinvesteringen vaste activa
Referentiejaar:
2013
INVESTERINGEN / DESINVESTERINGEN TARIEFGEREGULEERDE MEETDOMEIN
A. Materiële vaste activa: hoofdactiva
Afschrijvingstermijn
(in jaren)
Meetinrichtingen en toebehoren (incl. aanschaf en installatie): conventionele meters
Meetinrichtingen en toebehoren (incl. aanschaf en installatie): slimme meters
Bij gebruikers aanwezige TF-ontvangers
MSR-kits (t.b.v. PLC)
Communicatiemodules slimme meter
Combinatie (TF-ontvangers, MSR-kits, Communicatiemodules)
Oxxio meters
7
15
7
15
10
15
Subtotaal
B. Materiële vaste activa: overig
Afschrijvingstermijn
(in jaren)
Terreinen
Procesondersteunende info. systemen
Andere vaste bedrijfsmiddelen
Gebouwen en magazijnen
Geen
5
10
30
Subtotaal
Investeringen
(in euro's)
8A.A.1
8A.A.2
8A.A.3
8A.A.4
8A.A.5
8A.A.6
266.003
8A.A.8
8A.A.9
8A.A.10
8A.A.11
8A.A.12
8A.A.13
8A.A.14
8A.A.7
266.003
8A.A.15
Investeringen
(in euro's)
8A.B.1
8A.B.2
8A.B.3
8A.B.4
236.061
8A.B.6
8A.B.7
8A.B.8
8A.B.9
8A.B.10
Investeringen
(in euro's)
8A.C.1
ACM
-
Desinvesteringen
(in euro's)
502.064
8A.C.2
D. Opbrengsten desinvesteringen over alle activacategorieën
Opbrengsten die op enigerlei wijze samenhangen met desinvesteringen
-
Desinvesteringen
(in euro's)
236.061
8A.B.5
C. Totale investeringen
Totaal materiële vaste activa
Desinvesteringen
(in euro's)
-
Opbrengsten 2013
(in euro's)
8A.D.1
12_invG_MTD.xlsx
Gas - Tabel 8B - Meetdomein: overig
Referentiejaar:
2013
OPERATIONELE KOSTEN TARIEFGEREGULEERDE MEETDOMEIN
A. Totale operationele kosten tariefgereguleerde meetdomein
Gewone plaatsing
(in euro's)
Reguliere operationele kosten
Personeelskosten, uitbesteed werk en andere externe kosten
Overige kosten
8B.A.1
8B.A.2
783.677
Voorzieningen
Forfaitair bedrag voorziening dubieuze debiteuren in het tariefgereguleerde meetdomein (jan. t/m juli)
Afschrijving debiteuren in het tariefgereguleerde meetdomein wegens fraude/leegstand
Totaal aan onttrekkingen uit voorzieningen (invullen als positief getal)
8B.A.3
8B.A.4
8B.A.5
1.813
Totaal operationele kosten tariefgereguleerde meetdomein
8B.A.6
787.489
ACM
Opmerking ACM
Toelichting vereist in separaat document
1.999
Toelichting vereist in separaat document
13_opexG_MTD.xlsx
A.3
Inkomsten verkregen uit eigendom van het net
Met betrekking tot het boekjaar 2013 heeft Westland Infra Netbeheer B.V.
(“Westland Infra”) gegevens verstrekt aan de ACM inzake de investeringen,
kosten en opbrengsten. De gegevens inzake de opbrengsten staan op de
pagina’s volgend op deze pagina. De gegevens inzake de investeringen en kosten
zijn opgenomen bij onderdeel A.2. “Toerekening baten en lasten aan
activiteiten.”
Elektriciteit - Tabel 4A - Omzet Transportdienst
Referentiejaar:
2013
A. Omzet netvlakken HS en TS
Volume
(in #)
Tarief
(in euro's)
Omzet
(in euro's)
Afnemers HS (110-150 kV)
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd per jaar
kW max per maand
4A.A.1
4A.A.2
4A.A.3
4A.A.19
4A.A.20
4A.A.21
4A.A.37
4A.A.38
4A.A.39
-
Afnemers HS (110-150 kV) maximaal 600 uur per jaar
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd per jaar
kW max per week
4A.A.4
4A.A.5
4A.A.6
4A.A.22
4A.A.23
4A.A.24
4A.A.40
4A.A.41
4A.A.42
-
Afnemers TS (25-50 kV)
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd per jaar
kW max per maand
4A.A.7
4A.A.8
4A.A.9
4A.A.25
4A.A.26
4A.A.27
4A.A.43
4A.A.44
4A.A.45
-
Afnemers TS (25-50 kV) maximaal 600 uur per jaar
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd per jaar
kW max per week
4A.A.10
4A.A.11
4A.A.12
4A.A.28
4A.A.29
4A.A.30
4A.A.46
4A.A.47
4A.A.48
-
Afnemers Trafo HS+TS/MS
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd per jaar
kW max per maand
4A.A.13
4A.A.14
4A.A.15
Afnemers Trafo HS+TS/MS maximaal 600 uur per jaar
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd per jaar
kW max per week
4A.A.16
4A.A.17
4A.A.18
5
31.419
303.661
4A.A.31
4A.A.32
4A.A.33
2.760,00
26,45
2,91
4A.A.34
4A.A.35
4A.A.36
4A.A.49
4A.A.50
4A.A.51
13.807
831.037
883.653
4A.A.52
4A.A.53
4A.A.54
Subtotaal
-
4A.A.55
B. Omzet netvlak MS
Volume
(in #)
Tarief
(in euro's)
1.728.498
Omzet
(in euro's)
Afnemers MS (1-20 kV) - Transport
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd
kW max per maand
kWh tarief normaal
4A.B.1
4A.B.2
4A.B.3
4A.B.4
Afnemers MS (1-20 kV) - Distributie
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd
kW max per maand
kWh tarief normaal
4A.B.5
4A.B.6
4A.B.7
4A.B.8
559
260.027
2.044.880
574.041.232
4A.B.17
4A.B.18
4A.B.19
4A.B.20
441,00
13,17
1,69
0,0114
4A.B.29
4A.B.30
4A.B.31
4A.B.32
246.554
3.424.553
3.455.848
6.544.070
Afnemers Trafo MS/LS
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd
kW max per maand
kWh tarief normaal
4A.B.9
4A.B.10
4A.B.11
4A.B.12
970
178.000
1.433.270
386.986.958
4A.B.21
4A.B.22
4A.B.23
4A.B.24
441,00
26,38
1,69
0,0114
4A.B.33
4A.B.34
4A.B.35
4A.B.36
427.811
4.695.641
2.422.226
4.411.651
4A.B.37
25.628.354
4A.B.13
4A.B.14
4A.B.15
4A.B.16
4A.B.25
4A.B.26
4A.B.27
4A.B.28
Subtotaal
C. Omzet netvlak LS (incl. kleinverbruikers)
Volume
(in #)
Tarief
(in euro's)
-
Omzet
(in euro's)
Afnemers LS
Vastrecht transportdienst
kW gecontracteerd
kWh tarief laag
kWh tarief normaal
4A.C.1
4A.C.2
4A.C.3
4A.C.4
215
6.068
4.869.072
6.250.331
4A.C.13
4A.C.14
4A.C.15
4A.C.16
18,00
7,49
0,0204
0,0405
4A.C.25
4A.C.26
4A.C.27
4A.C.28
3.868
45.447
99.329
253.138
Kleinverbruikers (t/m 3*80 A op LS)
Vastrecht transportdienst t/m 1*6A LS geschakeld
Vastrecht transportdienst t/m 3*80A op LS
4A.C.5
4A.C.6
25.661
54.784
4A.C.17
4A.C.18
0,54
18,00
4A.C.29
4A.C.30
13.857
986.118
Kleinverbruikers (t/m 3*80 A op LS) capaciteitstarieven
> 3*63A t/m 3*80A
> 3*50A t/m 3*63A
> 3*35A t/m 3*50A
> 3*25A t/m 3*35A
t/m 3*25A + alle 1-fase aansluitingen (1)
t/m 1*6A op het geschakeld net
4A.C.7
4A.C.8
4A.C.9
4A.C.10
4A.C.11
4A.C.12
570
579
761
1.398
51.476
25.661
4A.C.19
4A.C.20
4A.C.21
4A.C.22
4A.C.23
4A.C.24
2.116,5000
1.693,2000
1.269,9000
846,6000
169,3200
2,1165
4A.C.31
4A.C.32
4A.C.33
4A.C.34
4A.C.35
4A.C.36
1.207.288
981.201
966.064
1.183.608
8.715.850
54.312
4A.C.37
14.510.082
Subtotaal
(1) Met uitzondering van de 1*6A aansluitingen op het geschakeld net.
D. Omzet blindvermogen
kVArh blindvermogen MS en hoger
kVArh blindvermogen lager dan MS
Subtotaal
Volume
(in #)
4A.D.1
4A.D.2
Tarief
(in euro's)
4A.D.3
4A.D.4
Omzet
(in euro's)
4A.D.5
4A.D.6
-
4A.D.7
-
E. Totale omzet transportdienst
Totale omzet transportdienst
ACM
Omzet
(in euro's)
4A.E.1
41.866.934
15_omzetE_TD.xlsx
Elektriciteit - Tabel 5A - Omzet periodieke aansluitvergoeding
Referentiejaar:
2013
A. Omzet periodieke aansluitvergoeding (PAV)
5A.A.1
5A.A.2
5A.A.3
5A.A.4
5A.A.5
5A.A.6
5A.A.7
5A.A.8
5A.A.9
5A.A.10
5A.A.11
5A.A.12
5A.A.13
5A.A.14
5A.A.15
5A.A.16
5A.A.17
5A.A.18
5A.A.19
Periodieke aansluitvergoeding (per aansluiting)
>3,0 MVA en t/m 10 MVA
>=1,0 MW en t/m 3 MVA
>3*1500A en t/m 3*1600 A af sec zijde LS
>3*1200A en t/m 3*1500 A af sec zijde LS
>3*750A en t/m 3*1200 A af sec zijde LS
>3*500A en t/m 3*750 A af sec zijde LS
>3*480A en t/m 3*500 A af sec zijde LS
>3*400A en t/m 3*480 A af sec zijde LS
>3*250A en t/m 3*400 A af sec zijde LS
>3*200A en t/m 3*250 A af sec zijde LS
>3*80A en t/m 3*200 A af sec zijde LS
>3*63A en t/m 3*80A
>3*50A en t/m 3*63A
>3*35A en t/m 3*50A
>3*25A en t/m 3*35A
> 1*6A en t/m 3*25A
t/m 1*6A (geschakeld net)
Periodieke aansluitvergoeding meerlengte per meter > 25 meter
>3,0 MVA en t/m 10 MVA
Totaal omzet periodieke aansluitvergoeding
ACM
Volume
Tarief
Omzet
(in # / in meters)
(in euro's)
(in euro's)
5A.A.20
5A.A.21
5A.A.22
5A.A.23
5A.A.24
5A.A.25
5A.A.26
5A.A.27
5A.A.28
5A.A.29
5A.A.30
5A.A.31
5A.A.32
5A.A.33
5A.A.34
5A.A.35
38
262
95
30
139
74
5
12
146
111
473
570
579
761
1.407
51.476
25.661
5A.A.39
5A.A.40
5A.A.41
5A.A.42
5A.A.43
5A.A.44
5A.A.45
5A.A.46
5A.A.47
5A.A.48
5A.A.49
5A.A.50
5A.A.51
5A.A.52
5A.A.53
5A.A.54
5.869,62
1.928,32
746,30
640,35
427,54
211,04
211,04
160,83
160,83
155,29
146,08
58,53
58,53
58,53
17,30
15,60
2,94
5A.A.58
5A.A.59
5A.A.60
5A.A.61
5A.A.62
5A.A.63
5A.A.64
5A.A.65
5A.A.66
5A.A.67
5A.A.68
5A.A.69
5A.A.70
5A.A.71
5A.A.72
5A.A.73
225.633
505.173
70.714
19.343
59.481
15.587
966
1.873
23.545
17.194
69.031
33.387
33.918
44.526
24.333
803.019
75.444
5A.A.36
5A.A.37
5A.A.38
4.938
5A.A.55
5A.A.56
5A.A.57
4,41
5A.A.74
5A.A.75
5A.A.76
21.778
-
5A.A.77
2.044.944
16_omzetE_PAV.xlsx
Elektriciteit - Tabel 5B - Bijdragen eenmalige aansluitvergoeding
Referentiejaar:
2013
A. Bijdragen eenmalige aansluitvergoeding (EAV)
5B.A.1
5B.A.2
5B.A.3
5B.A.4
5B.A.5
5B.A.6
5B.A.7
5B.A.8
5B.A.9
5B.A.10
5B.A.11
5B.A.12
5B.A.13
5B.A.14
5B.A.15
5B.A.16
Eenmalige aansluitvergoeding (per aansluiting)
>3,0 MVA en t/m 10 MVA
>=1,0 MW en t/m 3 MVA
>3*1500A en t/m 3*1600 A af sec zijde LS
>3*1200A en t/m 3*1500 A af sec zijde LS
>3*750A en t/m 3*1200 A af sec zijde LS
>3*500A en t/m 3*750 A af sec zijde LS
>3*480A en t/m 3*500 A af sec zijde LS
>3*400A en t/m 3*480 A af sec zijde LS
>3*250A en t/m 3*400 A af sec zijde LS
>3*200A en t/m 3*250 A af sec zijde LS
>3*80A en t/m 3*200 A af sec zijde LS
>3*63A en t/m 3*80A
>3*50A en t/m 3*63A
>3*35A en t/m 3*50A
>3*25A en t/m 3*35A
> 1*6A en t/m 3*25A
t/m 1*6A (geschakeld net)
5B.A.33
5B.A.34
5B.A.35
5B.A.36
5B.A.37
5B.A.38
5B.A.39
5B.A.40
5B.A.41
5B.A.42
5B.A.43
5B.A.44
5B.A.45
5B.A.46
5B.A.47
5B.A.48
5B.A.17
5B.A.18
5B.A.19
5B.A.20
5B.A.21
5B.A.22
5B.A.23
5B.A.24
5B.A.25
5B.A.26
5B.A.27
5B.A.28
5B.A.29
5B.A.30
5B.A.31
5B.A.32
Eenmalige aansluitvergoeding meerlengte per meter > 25 meter
>3,0 MVA en t/m 10 MVA
>=1,0 MW en t/m 3 MVA
>3*1500A en t/m 3*1600 A af sec zijde LS
>3*1200A en t/m 3*1500 A af sec zijde LS
>3*750A en t/m 3*1200 A af sec zijde LS
>3*500A en t/m 3*750 A af sec zijde LS
>3*480A en t/m 3*500 A af sec zijde LS
>3*400A en t/m 3*480 A af sec zijde LS
>3*250A en t/m 3*400 A af sec zijde LS
>3*200A en t/m 3*250 A af sec zijde LS
>3*80A en t/m 3*200 A af sec zijde LS
>3*63A en t/m 3*80A
>3*50A en t/m 3*63A
>3*35A en t/m 3*50A
>3*25A en t/m 3*35A
> 1*6A en t/m 3*25A
t/m 1*6A (geschakeld net)
5B.A.49
5B.A.50
5B.A.51
5B.A.52
5B.A.53
5B.A.54
5B.A.55
5B.A.56
5B.A.57
5B.A.58
5B.A.59
5B.A.60
5B.A.61
5B.A.62
5B.A.63
5B.A.64
Totaal bijdragen eenmalige aansluitvergoeding
ACM
Volume
(in # / in meters)
Tarief
(in euro's)
1
2
1
1
1
2
3
16
5
9
35
635
336
310
91
30
120
295
390
146
20
95
258
825
574
Omzet
(in euro's)
5B.A.65
5B.A.66
5B.A.67
5B.A.68
5B.A.69
5B.A.70
5B.A.71
5B.A.72
5B.A.73
5B.A.74
5B.A.75
5B.A.76
5B.A.77
5B.A.78
5B.A.79
5B.A.80
205.518,54
67.527,51
23.722,31
15.178,36
13.546,54
7.398,65
7.398,66
5.637,06
5.637,06
5.443,28
5.097,89
1.431,30
1.348,98
1.190,22
857,29
780,19
409,88
5B.A.97
5B.A.98
5B.A.99
5B.A.100
5B.A.101
5B.A.102
5B.A.103
5B.A.104
5B.A.105
5B.A.106
5B.A.107
5B.A.108
5B.A.109
5B.A.110
5B.A.111
5B.A.112
67.528
27.093
7.399
7.399
5.637
10.887
15.294
22.901
6.745
10.712
30.005
495.421
137.720
5B.A.81
5B.A.82
5B.A.83
5B.A.84
5B.A.85
5B.A.86
5B.A.87
5B.A.88
5B.A.89
5B.A.90
5B.A.91
5B.A.92
5B.A.93
5B.A.94
5B.A.95
5B.A.96
152,66
148,29
629,46
366,41
347,01
164,39
164,39
123,30
79,31
67,91
41,10
35,22
35,22
35,22
29,35
29,35
20,32
5B.A.113
5B.A.114
5B.A.115
5B.A.116
5B.A.117
5B.A.118
5B.A.119
5B.A.120
5B.A.121
5B.A.122
5B.A.123
5B.A.124
5B.A.125
5B.A.126
5B.A.127
5B.A.128
107.573
14.959
4.932
9.517
20.033
16.029
5.142
704
3.346
7.572
24.214
11.664
5B.A.129
1.070.424
17_omzetE_EAV.xlsx
Elektriciteit - Tabel 6 - Totale opbrengsten m.b.t. het transport- en aansluitdomein
Referentiejaar:
2013
A. Totale opbrengsten
ACM
Opbrengsten
(in euro's)
Opmerking ACM
Opbrengsten gereguleerde tarieven transportdienst
Opbrengsten gereguleerde tarieven periodieke aansluitvergoeding
6A.A.1
6A.A.2
41.866.934
2.044.944
Correctie opbrengsten transport en PAV voor afloopverschillen
In rekening gebrachte transport- en aansluitvergoeding fraude en leegstand
6A.A.3
6A.A.4
Totaal overige opbrengsten uit transport- en aansluitdomein
6A.A.5
859.193
Totale opbrengsten transport- en aansluitdomein
6A.A.6
44.767.388
3.683-
Toelichting vereist separaat document
Toelichting vereist separaat document
18_omzetE_TD&AD.xlsx
Elektriciteit - Tabel 8B - Meetdomein: overig
Verslagjaar:
2013
VOLUMES & OPBRENGSTEN TARIEFGEREGULEERDE MEETDOMEIN
B. Totale opbrengsten tariefgereguleerde meetdomein
Aantal
(in stuks)
Opbrengsten uit meettarief tariefgereguleerde meetdomein Elektriciteit (1- en 3-fase; enkel en dubbel)
8B.B.1
Correctie opbrengsten voor afloopverschillen voorgaand boekjaar
8B.B.2
Tarief
(in euro's)
54.765
8B.B.3
Opbrengsten
(in euro's)
26,98
8B.B.4
8B.B.5
1.477.560
8B.B.6
Subsidies of overige bijdragen van derden
Overige opbrengsten uit tariefgereguleerde meetdomein
8B.B.7
8B.B.8
Totale opbrengsten tariefgereguleerde meetdomein
8B.B.9
Opmerking ACM
-
Tarief conform besluit ACM 104053/17
Toelichting vereist in separaat document
Specificatie vereist in separaat document
Specificatie vereist in separaat document
1.477.560
PRIORITEITSPLAATSING
C. Totale opbrengsten
Aantal meters
(in stuks)
Opbrengsten u.h.v. prioriteitsplaatsing meters
8B.C.1
Opbrengsten u.h.v. prioriteitsplaatsing meters (geen gasaansluiting aanwezig)
8B.C.2
Totale opbrengsten u.h.v. prioriteitsplaatsing meters
Tarief
(in euro's)
27
8B.C.3
8B.C.4
Opbrengsten
(in euro's)
60
8B.C.5
1.623
Tarief betreft 'gemiddeld' tarief
8B.C.6
-
Tarief betreft 'gemiddeld' tarief
8B.C.7
1.623
D. Totale meerkosten plaatsing meters
Totale meerkosten (OPEX) prioriteitsplaatsing
Opmerking ACM
Kosten
(in euro's)
Opmerking ACM
8B.D.1
Toelichting vereist in separaat document
TOTALE OPBRENGSTEN MEETDOMEIN
E. Totale opbrengsten meetdomein
Opbrengsten
(in euro's)
Opmerking ACM
Totale opbrengsten tariefgereguleerde meetdomein
8B.E.1
1.477.560
Totale opbrengsten u.h.v. prioriteitsplaatsing meters
8B.E.2
1.623
Totale overige opbrengsten meetdomein
8B.E.3
Totale opbrengsten meetdomein (tariefgereguleerd en niet-tariefgereguleerd)
8B.E.4
ACM
1.479.183
19_omzetE_MTD.xlsx
Gas - Tabel 4 - Omzet Transportdienst
Referentiejaar:
2013
Transportdienst < 16 Bar
A. Omzet kleinverbruikers en profielgrootverbruikers
Volume (aantal
aansluitingen)
Volume
(rekencapaciteit)
Tarief
Omzet
(in #)
(in #)
(in euro's)
(in euro's)
Kleinverbruikers
=< 10 m3(n)h, jaarverbruik < 500 Nm3
=< 10 m3(n)h, jaarverbruik vanaf 500 Nm3 en < 4.000 Nm3
=< 10 m3(n)h, jaarverbruik vanaf 4.000 Nm3
> 10 en =< 16 m3(n)h
> 16 en =< 25 m3(n)h
> 25 en =< 40 m3(n)h
4A.A.1
4A.A.2
4A.A.3
4A.A.4
4A.A.5
4A.A.6
3.801
44.488
1.499
380
375
259
Omzet vastrecht
4A.A.7
50.801
Omzet capaciteit
4.A.14
4.A.15
4.A.16
4.A.17
4.A.18
4.A.19
4.A.20
Profielgrootverbruikers
> 40 en =< 65 m3(n)h
> 65 en =< 100 m3(n)h
> 100 en =< 160 m3(n)h
> 160 en =< 250 m3(n)h
> 250 m3(n)h
4A.A.8
4A.A.9
4A.A.10
4A.A.11
4A.A.12
143
249
146
116
48
Omzet vastrecht
4A.A.13
702
Omzet capaciteit
1,5
3
6
10
16
25
164.430
4.A.21
4.A.22
4.A.23
4.A.24
4.A.25
4A.A.26
4A.A.27
18,00
4A.A.31
914.425
4A.A.28
23,27
4A.A.32
3.826.284
4A.A.29
18,00
4A.A.33
12.633
4A.A.30
23,27
4A.A.34
1.560.146
4A.A.35
6.313.488
40
65
100
160
250
67.045
Totale omzet kleinverbruikers en profielgrootverbruikers
B. Omzet Telemetriegrootverbruikers
Omzet vastrecht
Volume
(gecontracteerde
capaciteit)
(in #)
Volume (aantal
aansluitingen)
(in #)
4A.B.1
922
Tarief
(in euro's)
4A.B.5
Omzet capaciteitstarief indien onderscheid LD/HD:
Hoge druk (>= 200 Mbar en < 16 Bar)
Lage druk (< 200 Mbar)
4A.B.2
4A.B.3
Omzet capaciteitstarief indien geen onderscheid LD/HD: Standaard
4A.B.4
Omzet
(in euro's)
60,00
4A.B.6
4A.B.7
319.063
4A.B.8
31,06
Totale omzet afnemers telemetriegrootverbruikers
4A.B.9
55.339
4A.B.10
4A.B.11
-
4A.B.12
9.910.098
4A.B.13
9.965.437
Transportdienst >= 16 Bar (EXTRA HOGE DRUK NETTEN)
C. Omzet EHD netten (o.b.v. gecontracteerde capaciteit)
Omzet vastrecht
Omzet capaciteitstarief
Totale omzet afnemers EHD-netten
Volume
(gecontracteerde
capaciteit)
(in #)
Volume (aantal
aansluitingen)
(in #)
4A.C.1
4A.C.2
Tarief
(in euro's)
Omzet
(in euro's)
4A.C.3
4A.C.5
-
4A.C.4
4A.C.6
-
4A.C.7
-
Totaal
D. Totale omzet transportdienst
Totale omzet transportdienst
ACM
Omzet
(in euro's)
4A.D.1
16.278.925
20_omzetG_TD.xlsx
Gas - Tabel 5A - Omzet periodieke aansluitvergoeding (PAV)
Referentiejaar:
2013
A. Omzet PAV t/m 40 m3(n)/h
Volume
(in #)
Tarief
(in euro's)
Totale omzet
(in euro's)
Lage druk aansluitingen
0 t/m 10 m3(n)/h
10 t/m 16 m3(n)/h
16 t/m 25 m3(n)/h
25 t/m 40 m3(n)/h
5A.A.1
5A.A.2
5A.A.3
5A.A.4
Hoge druk aansluitingen
0 t/m 10 m3(n)/h
10 t/m 16 m3(n)/h
16 t/m 25 m3(n)/h
25 t/m 40 m3(n)/h
5A.A.5
5A.A.6
5A.A.7
5A.A.8
5A.A.14
5A.A.15
5A.A.16
5A.A.17
5A.A.23
5A.A.24
5A.A.25
5A.A.26
-
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Extra hoge druk aansluitingen
0 t/m 40 m3(n)/h
5A.A.9
5A.A.18
5A.A.27
-
Toelichting vereist in separaat document
49.788
380
375
259
5A.A.10
5A.A.11
5A.A.12
5A.A.13
11,99
11,99
11,99
11,99
Totaal omzet PAV (t/m 40 m3(n)/h)
Volume
(in #)
Tarief
(in euro's)
Lage druk aansluitingen
40 t/m 65 m3(n)/h
65 t/m 100 m3(n)/h
100 t/m 160 m3(n)/h
160 t/m 250 m3(n)/h
250 t/m 400 m3(n)/h
400 t/m 650 m3(n)/h
650 t/m 1000 m3(n)/h
1000 t/m 1600 m3(n)/h
1600 t/m 2500 m3(n)/h
vanaf 2500 m3(n)/h
5A.B.1
5A.B.2
5A.B.3
5A.B.4
5A.B.5
5A.B.6
5A.B.7
5A.B.8
5A.B.9
5A.B.10
100
192
181
314
406
1
Hoge druk aansluitingen
40 t/m 65 m3(n)/h
65 t/m 100 m3(n)/h
100 t/m 160 m3(n)/h
160 t/m 250 m3(n)/h
250 t/m 400 m3(n)/h
400 t/m 650 m3(n)/h
650 t/m 1000 m3(n)/h
1000 t/m 1600 m3(n)/h
1600 t/m 2500 m3(n)/h
vanaf 2500 m3(n)/h
5A.B.11
5A.B.12
5A.B.13
5A.B.14
5A.B.15
5A.B.16
5A.B.17
5A.B.18
5A.B.19
5A.B.20
1
2
21
36
38
1
Extra hoge druk aansluitingen
vanaf 40 m3(n)/h
5A.B.21
Totaal omzet PAV > 40 m3(n)/h
5A.A.19
5A.A.20
5A.A.21
5A.A.22
5A.A.28
B. Omzet PAV > 40 m3(n)/h
222
7
33
70
Totale omzet PAV
596.954
4.554
4.495
3.105
609.109
Omzet rest van de
aansluiting
(in euro's)
Omzet aansluitpunt
(in euro's)
5A.B.22
5A.B.23
5A.B.24
5A.B.25
5A.B.26
5A.B.27
5A.B.28
5A.B.29
5A.B.30
5A.B.31
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
5A.B.44
5A.B.45
5A.B.46
5A.B.47
5A.B.48
5A.B.49
5A.B.51
5A.B.52
5A.B.53
5A.B.54
11.481
22.044
20.781
36.050
46.613
115
25.488
804
5A.B.68
5A.B.69
5A.B.70
5A.B.71
5A.B.72
5A.B.73
5A.B.74
5A.B.75
5A.B.76
5A.B.77
18.383
35.295
33.273
57.723
74.635
184
5A.B.32
5A.B.33
5A.B.34
5A.B.35
5A.B.36
5A.B.37
5A.B.38
5A.B.39
5A.B.41
5A.B.42
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
114,81
5A.B.55
5A.B.56
5A.B.57
5A.B.58
5A.B.59
5A.B.61
5A.B.62
5A.B.63
5A.B.64
5A.B.65
115
230
2.363
4.133
4.363
115
3.789
8.037
5A.B.78
5A.B.79
5A.B.80
5A.B.81
5A.B.82
5A.B.83
5A.B.84
5A.B.85
5A.B.86
5A.B.87
184
368
3.784
6.618
6.986
184
5A.B.66
-
5A.B.88
5A.B.43
5A.B.67
C. Totale omzet PAV
ACM
Opmerking ACM
186.518
5A.B.89
795.627
1.287
6.066
12.868
298.647
5A.B.90
5A.B.91
5A.B.92
5A.B.93
5A.B.94
5A.B.95
5A.B.96
5A.B.97
5A.B.98
5A.B.99
29.864
57.339
54.054
93.773
121.248
299
66.298
2.090
5A.B.100
5A.B.101
5A.B.102
5A.B.103
5A.B.104
5A.B.105
5A.B.106
5A.B.107
5A.B.108
5A.B.109
299
597
6.147
10.751
11.348
299
9.855
20.905
5A.B.110
-
5A.B.111
Omzet rest van de
aansluiting
(in euro's)
Omzet uit tarieven
(in euro's)
5A.C.1
40.810
Totale omzet
(in euro's)
5A.C.2
298.647
485.165
Totale omzet
(in euro's)
5A.C.3
1.094.274
21_omzetG_PAV.xlsx
Gas - Tabel 5B - Bijdragen eenmalige aansluitvergoeding (EAV)
Referentiejaar:
2013
A. Bijdragen EAV t/m 40 m3(n)/h - aansluiting t/m 25 meter
Volume
(in #)
Tarief
(in euro's)
Totale bijdrage
(in euro's)
Lage druk aansluitingen
0 t/m 10 m3(n)/h
10 t/m 16 m3(n)/h
16 t/m 25 m3(n)/h
25 t/m 40 m3(n)/h
5B.A.1
5B.A.2
5B.A.3
5B.A.4
Hoge druk aansluitingen
0 t/m 10 m3(n)/h
10 t/m 16 m3(n)/h
16 t/m 25 m3(n)/h
25 t/m 40 m3(n)/h
5B.A.5
5B.A.6
5B.A.7
5B.A.8
5B.A.14
5B.A.15
5B.A.16
5B.A.17
5B.A.23
5B.A.24
5B.A.25
5B.A.26
-
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Extra hoge druk aansluitingen
0 t/m 40 m3(n)/h
5B.A.9
5B.A.18
5B.A.27
-
Toelichting vereist in separaat document
539
4
6
1
5B.A.10
5B.A.11
5B.A.12
5B.A.13
1.016,64
2.620,19
3.648,20
3.773,82
Totaal bijdrage EAV t/m 40 m3(n)/h - aansluiting t/m 25 meter
Volume
(in meter)
Lage druk aansluitingen
0 t/m 10 m3(n)/h
10 t/m 16 m3(n)/h
16 t/m 25 m3(n)/h
25 t/m 40 m3(n)/h
5B.B.1
5B.B.2
5B.B.3
5B.B.4
Hoge druk aansluitingen
0 t/m 10 m3(n)/h
10 t/m 16 m3(n)/h
16 t/m 25 m3(n)/h
25 t/m 40 m3(n)/h
5B.B.5
5B.B.6
5B.B.7
5B.B.8
Extra hoge druk aansluitingen
0 t/m 40 m3(n)/h
5B.B.9
Totaal bijdrage EAV t/m 40 m3(n)/h - meerlengte
5B.A.19
5B.A.20
5B.A.21
5B.A.22
5B.A.28
B. Bijdragen EAV t/m 40 m3(n)/h - meerlengte > 25 meter
ACM
Opmerking ACM
Tarief
(in euro's)
186
5
102
5B.B.10
5B.B.11
5B.B.12
5B.B.13
547.969
10.481
21.889
3.774
584.113
Totale bijdrage
(in euro's)
61,64
50,41
50,41
50,41
Opmerking ACM
5B.B.19
5B.B.20
5B.B.21
5B.B.22
11.465
252
5.142
-
5B.B.14
5B.B.15
5B.B.16
5B.B.17
5B.B.23
5B.B.24
5B.B.25
5B.B.26
-
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
5B.B.18
5B.B.27
-
Toelichting vereist in separaat document
5B.B.28
16.859
–1/2–
22_omzetG_EAV.xlsx
C. Bijdragen EAV > 40 m3(n)/h
Volume
(in #)
Lage druk aansluitingen
40 t/m 65 m3(n)/h
65 t/m 100 m3(n)/h
100 t/m 160 m3(n)/h
160 t/m 250 m3(n)/h
250 t/m 400 m3(n)/h
400 t/m 650 m3(n)/h
650 t/m 1000 m3(n)/h
1000 t/m 1600 m3(n)/h
1600 t/m 2500 m3(n)/h
vanaf 2500 m3(n)/h
5B.C.1
5B.C.2
5B.C.3
5B.C.4
5B.C.5
5B.C.6
5B.C.7
5B.C.8
5B.C.9
5B.C.10
Hoge druk aansluitingen
40 t/m 65 m3(n)/h
65 t/m 100 m3(n)/h
100 t/m 160 m3(n)/h
160 t/m 250 m3(n)/h
250 t/m 400 m3(n)/h
400 t/m 650 m3(n)/h
650 t/m 1000 m3(n)/h
1000 t/m 1600 m3(n)/h
1600 t/m 2500 m3(n)/h
vanaf 2500 m3(n)/h
5B.C.11
5B.C.12
5B.C.13
5B.C.14
5B.C.15
5B.C.16
5B.C.17
5B.C.18
5B.C.19
5B.C.20
Extra hoge druk aansluitingen
vanaf 40 m3(n)/h
5B.C.21
Totaal bijdragen EAV > 40 m3(n)/h
Bijdrage
aansluitpunt
(in euro's)
Tarief
(in euro's)
1
3
2
5B.C.22
5B.C.23
5B.C.24
5B.C.25
5B.C.26
5B.C.27
5B.C.28
5B.C.29
5B.C.30
5B.C.31
2.722,10
2.722,10
5.950,55
5B.C.44
5B.C.45
5B.C.46
5B.C.47
5B.C.48
5B.C.49
5B.C.51
5B.C.52
5B.C.53
5B.C.54
2.722
8.166
11.901
-
5B.C.68
5B.C.69
5B.C.70
5B.C.71
5B.C.72
5B.C.73
5B.C.74
5B.C.75
5B.C.76
5B.C.77
5B.C.32
5B.C.33
5B.C.34
5B.C.35
5B.C.36
5B.C.37
5B.C.38
5B.C.39
5B.C.41
5B.C.42
5B.C.55
5B.C.56
5B.C.57
5B.C.58
5B.C.59
5B.C.61
5B.C.62
5B.C.63
5B.C.64
5B.C.65
-
5B.C.43
5B.C.66
5B.C.67
D. Totale bijdrage EAV
Totale bijdrage EAV
ACM
Bijdrage rest van de
aansluiting (incl.
meerlengte)
(in euro's)
5B.C.90
5B.C.91
5B.C.92
5B.C.93
5B.C.94
5B.C.95
5B.C.96
5B.C.97
5B.C.98
5B.C.99
10.108
34.666
73.493
-
5B.C.78
5B.C.79
5B.C.80
5B.C.81
5B.C.82
5B.C.83
5B.C.84
5B.C.85
5B.C.86
5B.C.87
5B.C.100
5B.C.101
5B.C.102
5B.C.103
5B.C.104
5B.C.105
5B.C.106
5B.C.107
5B.C.108
5B.C.109
-
-
5B.C.88
5B.C.110
-
22.790
5B.C.89
–2/2–
623.761
95.478
5B.C.111
Bijdrage rest van de
aansluiting
(in euro's)
Bijdrage uit tarieven
(in euro's)
5B.D.1
7.386
26.500
61.592
Totale bijdrage
(in euro's)
5B.D.2
95.478
118.267
Totale bijdrage
(in euro's)
5B.D.3
719.239
22_omzetG_EAV.xlsx
Gas - Tabel 6 - Totale opbrengsten m.b.t. het transport- en aansluitdomein
Referentiejaar:
2013
A. Totale opbrengsten
ACM
Opbrengsten
(in euro's)
Opmerking ACM
Omzet transportdienst
6A.A.1
16.278.925
Correctie omzet transportdienst voor afloopverschillen
In rekening gebrachte transportvergoeding fraude en leegstand
6A.A.2
6A.A.3
38.641-
Overige opbrengsten transportdomein
6A.A.4
7.153-
Totale opbrengsten transportdomein
6A.A.5
16.233.132
Omzet periodieke aansluitvergoeding (tariefgereguleerde deel)
6A.A.6
795.627
Correctie omzet aansluitdienst voor afloopverschillen
In rekening gebrachte aansluitvergoeding fraude en leegstand
6A.A.7
6A.A.8
Overige opbrengsten aansluitdomein
6A.A.9
Totale opbrengsten aansluitdomein (excl. bijdragen EAV)
6A.A.10
1.008.547
Totale opbrengsten transport- en aansluitdomein
6A.A.11
17.241.679
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
Toelichting vereist in separaat document
212.920
23_omzetG_TD&AD.xlsx
Gas - Tabel 8B - Meetdomein: overig
Referentiejaar:
2013
VOLUMES & OPBRENGSTEN TARIEFGEREGULEERDE MEETDOMEIN
B. Totale opbrengsten tariefgereguleerde meetdomein
Aantal
(in stuks)
Opbrengsten uit meettarief tariefgereguleerde meetdomein Gas van het type ≤ G6
Opbrengsten uit meettarief tariefgereguleerde meetdomein Gas van het type G10 en G16
Opbrengsten uit meettarief tariefgereguleerde meetdomein Gas van het type G25
8B.B.1
8B.B.2
8B.B.3
Correctie opbrengsten voor afloopverschillen voorgaand boekjaar
8B.B.4
Tarief
(in euro's)
49.788
755
257
8B.B.5
8B.B.6
8B.B.7
8B.B.8
Opbrengsten
(in euro's)
19,73
50,31
173,00
8B.B.9
8B.B.10
8B.B.11
8B.B.12
Subsidies of overige bijdragen van derden
Overige opbrengsten uit tariefgereguleerde meetdomein
8B.B.13
8B.B.14
Totale opbrengsten tariefgereguleerde meetdomein
8B.B.15
ACM
Opmerking ACM
982.311
37.971
44.544
-
Tarief conform besluit ACM 104054/16
Tarief conform besluit ACM 104054/16
Tarief conform besluit ACM 104054/16
Toelichting vereist in separaat document
Specificatie vereist in separaat document
Specificatie vereist in separaat document
1.064.825
24_omzetG_MTD.xlsx
A.4
Overzicht afgesloten contracten met een
contractwaarde groter dan € 4.500.000
Contract
Relatie
- Transport, aansluit en systeemdiensten
TenneT
- Netverlies elektriciteit
vertrouwelijk
A.5
Verklaring overeenkomstig
artikel 18 lid 3 Elektriciteitswet
Deze verklaring wordt verstrekt voor rapportage aan de Autoriteit Consument en Markt
(“ACM”) en mag uitsluitend worden gebruikt door ACM voor het toezicht in het kader
van de Elektriciteitswet 1998.
Ondergetekende, de heer ing. F.P. Binnekamp MBA, verklaart hierbij in zijn hoedanigheid
van statutair directeur van Westland Infra Netbeheer B.V. dat:
De financiële verhouding tussen Westland Infra Netbeheer B.V. en een binnen de N.V.
Holding Westland Infra met Westland Infra Netbeheer B.V. verbonden
groepsmaatschappij, die activiteiten verricht die de netbeheerder op grond van artikel 17
van de Elektriciteitswet 1998 niet zelf mag verrichten, in het jaar 2013 voldoet aan de
eisen die gesteld worden in artikel 18, eerste lid, van de Elektriciteitswet 1998, hetgeen
betekent dat Westland Infra Netbeheer B.V. in het jaar 2013 een dergelijke
groepsmaatschappij niet heeft bevoordeeld boven andere waarmee een dergelijke
groepsmaatschappij in concurrentie treedt, of anderszins voordelen heeft toegekend die
verder gaan dan in normaal handelsverkeer gebruikelijk is.
Als bevoordelen van een groepsmaatschappij of het toekennen van voordelen die verder
gaan dan
in normaal handelsverkeer gebruikelijk is, worden in ieder geval aangemerkt:
het verstrekken van gegevens aan een groepsmaatschappij over afnemers, niet zijnde
afnemers als bedoeld in artikel 95a, eerste lid, die een verzoek als bedoeld in artikel
23 of 24 hebben gedaan;
het leveren van goederen of diensten aan een groepsmaatschappij tegen een
vergoeding die
lager is dan de redelijkerwijs daaraan toe te rekenen kosten;
het toestaan van het gebruik door een groepsmaatschappij van de naam of het
beeldmerk van
de netbeheerder op een wijze waardoor verwarring bij het publiek te duchten is over
de
herkomst van goederen of diensten.
Poeldijk, 8 september 2014
Handtekening
ing. F.P. Binnekamp MBA
A.6
Verklaring overeenkomstig
artikel 10 d lid 3 Gaswet
Deze verklaring wordt verstrekt voor rapportage aan de Autoriteit Consument & Markt
(“ACM”) en mag uitsluitend worden gebruikt door EK voor het toezicht in het kader van
de Gaswet.
Ondergetekende, de heer ing. F.P. Binnekamp MBA, verklaart hierbij in zijn hoedanigheid
van statutair directeur van Westland Infra Netbeheer B.V. dat:
De financiële verhouding tussen Westland Infra Netbeheer B.V. en een binnen de N.V.
Holding Westland Infra met Westland Infra Netbeheer B.V. verbonden
groepsmaatschappij, die activiteiten verricht die de netbeheerder op grond van artikel
10b en artikel 10c van de Gaswet niet zelf mag verrichten, in het jaar 2013 voldoet aan
de eisen die gesteld worden in artikel 10d, eerste lid, van de Gaswet, hetgeen betekent
dat Westland Infra Netbeheer B.V. in het jaar 2013 een dergelijke groepsmaatschappij
niet heeft bevoordeeld boven andere waarmee een dergelijke groepsmaatschappij in
concurrentie treedt, of anderszins voordelen heeft toegekend die verder gaan dan in
normaal handelsverkeer gebruikelijk is.
Als bevoordelen van een groepsmaatschappij of het toekennen van voordelen die verder
gaan dan
in normaal handelsverkeer gebruikelijk is, worden in ieder geval aangemerkt:
het verstrekken van gegevens aan een groepsmaatschappij over afnemers, niet zijnde
afnemers als bedoeld in artikel 43, eerste lid, die een verzoek om aansluiting of
transport als bedoeld in hoofdstuk 2 hebben gedaan;
het leveren van goederen of diensten aan een groepsmaatschappij tegen een
vergoeding die
lager is dan de redelijkerwijs daaraan toe te rekenen kosten;
het toestaan van het gebruik door een groepsmaatschappij van de naam of het
beeldmerk van
de netbeheerder op een wijze waardoor verwarring bij het publiek te duchten is over
de
herkomst van goederen of diensten.
Poeldijk, 8 september 2014
Handtekening
ing. F.P. Binnekamp MBA
B.1
Overzicht en berekening ratio’s
Ratio's 2013 ex Besluit financieel beheer netbeheerder artikel 2 lid 1
Materiele vaste activa
Fianciele vaste activa
Voorraden
Onderhanden werk
Vorderingen
Liquide middelen
182.298
7.811
2.761
878
18.287
23.668
235.703
Eigen vermogen
Voorzieningen
Langlopende schulden
Kortlopende schulden
108.499
544
100.000
26.660
235.703
Netto omzet
inkoopwaarde
Brutomarge
Geactiveerde productie
Overige bedrijfsopbrengsten
66.606
(13.781)
52.825
2.374
2.507
57.706
(10.977)
(14.069)
(6.878)
25.782
644
(5.139)
21.287
230
(4.693)
Personeelskosten
Afschrijvingen
Biijzondere waardeverandering
Overige bedrijfskosten
Bedrijfsresultaat
Rentebate
Rentelasten
Resultaat voor belastingen
Latente belasting
Belasting
Deelnemingen
16.824
EBIT
Bruto rentelasten
FFO
Schuld
Kapitalisatie (= balanstotaal)
25.782
5.139
35.802
126.660
235.703
Ratio
EBIT rentedekking
FFO rentedekking
FFO/ totale schuld x 100%
Schuld/kapitalisatie x 100%
5,02
6,97
28,3%
53,7%
Norm
>1,7
>2,5
> 11%
< 70%
< 60%

Download Report