14/10/2014 CLIËNTENACCEPTATIEBELEID PETER DE SMET Partner BDO, Belastingconsulenten Burg. CVBA Cliëntenacceptatiebeleid • • • • Inleiding - kader Projectmatige aanpak Wat wil ik bereiken? Kantoororganisatie 1 14/10/2014 Inleiding - kader Acceptatiebeleid = • is veel meer dan witwaspreventie • Moet kantoor beschermen – Reputatie – Rentabiliteit – Professionele en strafrechtelijk aansprakelijkheid Projectmatige aanpak • • • • • Definiëren te bereiken doel Stappen en timing Permanente oefening Change management Verantwoordelijkheden vastleggen 2 14/10/2014 Doel: voldoen aan wettelijke verplichtingen • identificatie cliënt Cliënten en lasthebbers natuurlijke personen – rechtspersonen is een permanente verplichting resultaatverbintenis Doel: voldoen aan wettelijke verplichtingen • identificatie uiteindelijke begunstigde natuurlijke personen : bij twijfel rechtspersonen : 25% (tenzij beursgenoteerde cliënten) middelenverbintenis 3 14/10/2014 Doel: voldoen aan wettelijke verplichtingen • • Derde zaakaanbrengers zelf onderworpen zijn aan de wettelijke verplichtingen Soepele identificatie Politiek Prominente personen (PPP´s) Verscherpte maatregelen Doel: voldoen aan wettelijke verplichtingen • Identificatie “aard zakenrelatie” voorwerp en aard van de zakenrelatie wat wordt er verwacht van het kantoor? doelstellingen cliënt met kantoor? 4 14/10/2014 Doel: voldoen aan wettelijke verplichtingen • Risicoprofiel cliënt indeling cliënten o.b.v. risicoprofiel criteria - land - cliënt - gevraagde of gebruikte dienst - risico verhogende en verlagende omstandigheden Doel: voldoen aan wettelijke verplichtingen • Doorlopende verplichtingen - moment acceptatie - gebeurtenissen - regelmatige heracceptatie 5 14/10/2014 Doel: voldoen aan wettelijke verplichtingen • • • • • Bewaarplicht Bestendige waakzaamheidsplicht Interne organisatie Opleidingsplicht Meldingsplicht Opportuniteit voor een betere kwaliteit • Welke cliënten willen we ? - beschikbaarheden en competenties - type cliënteel grootte en activiteiten - locatie cliënteel - wederzijdse verwachtingen - belang cliënt in totale portefeuille - waarom wil cliënt van kantoor veranderen 6 14/10/2014 Opportuniteit voor een betere kwaliteit • Is onze onafhankelijkheid niet bedreigd? - persoonlijke relaties - wettelijke onverenigbaarheden Opportuniteit voor een betere kwaliteit • Minimale rentabiliteit - verband gevraagde en geleverde diensten - solvabiliteit – werken met voorschotten - relatie erelonen – risicograad cliënt - wat met onvoorziene prestaties? - aanpassing erelonen mogelijk - wanneer afscheid nemen 7 14/10/2014 Opportuniteit voor een betere kwaliteit • Professionele aansprakelijkheid OPDRACHTBRIEF !!!! Opportuniteit voor een betere kwaliteit • Kantoororganisatie - goed handboek ≠ altijd goed beleid - aanstelling verantwoordelijke: altijd! - digitaal of op papier? 8 14/10/2014 Opportuniteit voor een betere kwaliteit • Kantoororganisatie - de juiste vragen over cliënt en opdracht bij formele (her)acceptaties in alle werkdocumenten (bv. ook alarmbelprocedure ook wettelijke meldplicht bij risico continuïteit) Opportuniteit voor een betere kwaliteit • Kantoororganisatie - vier ogen principe - documenteren - opleiding - change management - lead by example 9 14/10/2014 Met dank aan onze partners 10
© Copyright 2024 ExpyDoc
