3e verslag - RAAD advocaten

3e openbaar verslag ex art. 73a Faillissementswet
in het faillissement van
Gevi International B.V.
statutair gevestigd te Amsterdam, vestigingsadres: 7213 AK Gorssel, Veldhofstraat 45
Faillissementsnummer:
Uitspraak faillissement:
Rechter-commissaris:
Curator:
Datum verslag:
C/08/14/450 F
2 juni 2014 (Rechtbank Amsterdam)
mr A.E. Zweers
mr S.J. de Vries te Zwolle
2 december 2014
Voor zover de tekst in dit 3e verslag afwijkt van die van het vorige verslag is
de tekst cursief en vetgedrukt!
I.
1.0
Inventarisatie
algemeen
Bij vonnis van de rechtbank Amsterdam d.d. 2 juni 2014 is op verzoek van Gevi Gorssel BV het
faillissement uitgesproken van Gevi International BV. De onderneming is statutair gevestigd te
Amsterdam, maar heeft als feitelijk vestigingsadres Veldhofstraat 45 te Gorssel.
De curator heeft direct na het uitspreken van het faillissement geprobeerd een afspraak te maken
met de heer G.C.H. Visser jr., de directeur/eigenaar van de vennootschap. Uiteindelijk heeft de
curator de heer Visser en zijn advocaat gesproken op 5 juni 2014. De curator ontving daarnaast
informatie van derden.
Het hoger beroep van Gevi International tegen het vonnis van faillietverklaring is verworpen
door het Gerechtshof Amsterdam bij arrest van 16 september 2014.
Door Gevi International is tegen dit arrest beroep in cassatie ingesteld. De uitspraak van de
Hoge Raad zal vermoedelijk niet eerder volgen dan in april/mei 2015.
De onderneming hield zich oorspronkelijk in relatief beperkte omvang bezig met het beleggen in
onroerend goed en de handel in paarden. Via Gevi International werd onder meer geparticipeerd
in vastgoedprojecten van Eurocommerce Projectontwikkeling, welke onderneming weer deel
uitmaakte van de Eurocommerce Groep. Aan het hoofd van de Eurocommerce Groep stond
e
blad 2 – 3 verslag inzake Gevi International BV
Eurocommerce Holding, waarvan de heer G.C.H. Visser sr. (vader van jr.) grootaandeelhouder en,
tot kort voor het faillissement per 12 juli 2012, indirect mede bestuurder was.
Eurocommerce Holding was 100% eigenaar van Gevi Gorssel BV (voorheen nog Eurocommerce
Promotie BV). Gevi Gorssel exploiteerde een gerenommeerde springstal onder de naam “Stal
Eurocommerce”. Paarden en ruiters van deze stal acteerden op wereldniveau.
Op 1 december 2011 zijn de aandelen van Gevi Gorssel door Eurocommerce Holding verkocht en
geleverd aan Gevi International, terwijl de heer G.C.H. Visser jr. gelijktijdig enig bestuurder van
Gevi Gorssel is geworden.
De aan Eurocommerce Holding te betalen koopsom werd omgezet in een lening, die in zeven
jaarlijkse termijnen diende te worden afgelost, waarbij de hoogte van de jaarlijkse termijn
overeenkwam met een gelijktijdig afgesproken jaarlijks door Eurocommerce aan Gevi Gorssel te
betalen sponsorbijdrage. Voor die bijdrage werd door Gevi Gorssel ten gunste van Gevi
International hypothecaire zekerheid verstrekt.
Door de curatoren van Eurocommerce en door de Coöperatieve Rabobank Apeldoorn en omgeving
U.A. is kort na het faillissement van Eurocommerce Holding de buitengerechtelijke vernietiging
ingeroepen van (onder meer) de rechtshandelingen rond de overdracht van de aandelen van Gevi
Gorssel aan Gevi International en vervolgens is door de curator en de Rabobank tegen onder meer
Gevi Gorssel en Gevi International een procedure aanhangig gemaakt.
In die procedure is door de rechtbank Gelderland op 5 maart 2014 einduitspraak gedaan waarin
(onder meer)
-
-
-
-
-
Gevi International op straffe van een dwangsom is veroordeeld mee te werken aan
inschrijving van Eurocommerce Holding als enig aandeelhouder van Gevi Gorssel en waarbij
ook is bepaald dat het vonnis in de plaats zal treden van de te verlenen medewerking;
voor recht is verklaard dat de curatoren het door Gevi Gorssel ten behoeve van Gevi
International gevestigde eerste recht van hypotheek buitengerechtelijk hebben vernietigd als
gevolg waarvan de hypotheek geacht wordt nooit te zijn gevestigd, zulks met veroordeling
van Gevi International tot medewerking aan doorhaling op straffe van een dwangsom;
voor recht is verklaard dat in de periode vanaf 7 augustus 2011 tot en met 8 augustus 2012
geen rechtsgeldige overdracht van paarden door Gevi Gorssel aan Gevi International heeft
plaatsgevonden;
voor recht is verklaard dat Gevi Gorssel en Gevi International onrechtmatig hebben
gehandeld door het paar ‘Vigaro’ te (laten) verkopen en leveren aan een derde en de
opbrengst van die verkoop buiten het bereik van Eurocommerce Holding te brengen, zulks
met veroordeling tot vergoeding van de hierdoor door de Rabobank/curatoren geleden
schade, op te maken bij staat;
Gevi Gorssel en Gevi International zijn veroordeeld in de kosten.
Na dit vonnis hebben de curatoren direct een andere bestuurder aangesteld voor Gevi Gorssel, die
de gevolgen van het terugdraaien van de rechtshandelingen in kaart heeft gebracht en op basis
daarvan heeft gesteld dat er thans sprake is van een aanzienlijke vordering van Gevi Gorssel op
Gevi International. Op die vordering van Gevi Gorssel is het faillissement van Gevi International
uitgesproken.
e
blad 3 – 3 verslag inzake Gevi International BV
Het vonnis van de rechtbank Gelderland d.d. 5 maart 2014 is nog niet onherroepelijk. Door Gevi
International is bij dagvaarding van 5 maart 2014 hoger beroep ingesteld tegen dit vonnis en de
curator heeft het hoger beroep aangebracht na met de bestuurder gemaakte afspraken.
Ook het vonnis van faillietverklaring is nog niet onherroepelijk. Door Gevi International is hoger
beroep ingesteld en dit hoger beroep zal op 9 september 2014 door het Gerechtshof Amsterdam
worden behandeld.
1.1
Directie en organisatie
Alle aandelen in de gefailleerde vennootschap worden gehouden door G.C.H. Visser jr., die tevens
bestuurder van de vennootschap is.
1.2
Omzet, winst/verlies
Uit de door de curator ontvangen jaarrekening over 2012 blijkt het volgende over de omzet en het
resultaat:
omzet
2011
2012
2013
€
€
€
winst/verlies
53.681
72.255
niet bekend
€
€
€
154.879
1.221.651
niet bekend
Uit de normale bedrijfsuitoefening werd in 2011 een verlies geleden van € 154.533 en in 2012 van
€ 276.999. Het hiervoor vermelde in de jaarrekening opgenomen resultaat is volledig afkomstig uit
het aandeel in het resultaat dat de deelneming (Gevi Gorssel, de paardenstal) in die jaren zou
hebben behaald.
Indien het terugdraaien van de aandelentransactie c.a. met betrekking tot Gevi Gorssel in rechte
zou blijven staan, dan geven deze cijfers uit de jaarrekening de werkelijke situatie niet weer.
1.3
Balanstotaal
Uit de door de curator ontvangen jaarrekening over 2012 blijken de volgende balanstotalen:
2011
2011
2012
€
€
€
8.210.999
8.233.339
niet bekend
Het balanstotaal heeft nagenoeg geheel betrekking op goodwill en deelnemingen in
groepsmaatschappijen, ofwel op Gevi Gorssel.
Indien het terugdraaien van de aandelentransactie c.a. met betrekking tot Gevi Gorssel in rechte
zou blijven staan, dan geven deze cijfers uit de jaarrekening de werkelijke situatie niet weer.
e
blad 4 – 3 verslag inzake Gevi International BV
1.4
Lopende procedures
Er is sprake van diverse procedures waarbij Gevi International voor datum faillissement
betrokken was. Het gaat hierbij in ieder geval om de volgende procedures waarbij in het
overzicht tevens de huidige stand in die procedures is weergegeven :
partijen
kenmerk
inzet geschil
stand procedure
termijnen
Gevi International BV +
Gevi Gorssel BV
curatoren EC Holding,
C/05/244201
EC Projectontwikkeling en HZ ZA 13-49
EC Beleggingen
vervallen hyp. Inschrijvingen +
terugbetaling afkoop deelneming GI
appel ingesteld en
aangebracht;
zaak staat voor
memorie van
grievenazv curator
Gevi International +
G.C.H. Visser
Gevi Gorssel BV
C/13/561873
KG ZA 14-387 PS/BB
overboeking saldo Commerzbank GI
aan Gevi Gorssel
eindvonnis, 22-04-2014, geen: vonnis
VZR Amsterdam.
onherroepelijk
toewijzing vordering
Gevi International
Gevi Gorssel
C/13/474541
rekening-courant Gevi Gorssel +
handhaving beslag paarden Gorssel
zaak aangebracht;
staat voor conclusie
cab antwoord azv
Gevi Gorssel
Gevi International +
Holding Silest +
Lest Beheer +
Siles Beheer
curatoren EC Holding +
Rabobank Apeldoorn UA
200.150.205 (Hof Arnhem) pauliana overdracht paardenstal,
vernietiging hypotheken + schade
reconventie: OD + schade
aangebracht bij
Hof; zaak staat op
parkeerrol azv
curator voor memorie
van grieven
9-12-2014
24-12-2014
3-11-2015
Laatstgenoemde procedure betreft de procedure inzake de aandelentransactie c.q. van Gevi
Gorssel. Door de curator is deze procedure aanvankelijk met toestemming van de rechtercommissaris bij het Gerechtshof aangebracht tegen de rolzitting van 10 juni 2014, zulks ter
voorkoming van verlies van rechten hangende het hoger beroep tegen de faillietverklaring. Met de
bestuurder is afgesproken dat kosten van het griffierecht door hem worden betaald.
Inmiddels is door de rechter-commissaris op 21 oktober 2014 toestemming verleend voor
voortzetting van de procedure. Voor de boedel zijn hiermee vooralsnog geen kosten gemoeid. De
processtukken worden opgesteld door BASE advocaten en door Visser jr. is toegezegd dat hij zal
zorgen voor betaling van de hieraan verbonden kosten. BASE advocaten heeft ook toegezegd de
boedel niet te zullen aanspreken voor de aan hun werkzaamheden verbonden kosten.
Indien echter mocht blijken dat BASE advocaten niet wordt betaald, dan zal BASE haar
werkzaamheden staken, tenzij de curator alsdan ervoor kiest de werkzaamheden door BASE
advocaten te laten voortzetten tegen betaling van de kosten die aan de vanaf dan te verrichten
werkzaamheden zijn verbonden.
De zaak staat thans op de parkeerrol van 3 november 2015. Indien de zaak weer op de gewone
rol wordt geplaatst, is de curator aan zet voor memorie van grieven.
Eerstgenoemde procedure betreft een procedure die in eerste aanleg door de curatoren EC
Holding tegen Gevi International aanhangig is gemaakt en waarin (onder meer) Gevi International
is veroordeeld tot betaling aan de curatoren van EC Holding van een bedrag ad
€ 307.000,- excl. rente en kosten, omdat dit bedrag door EC Holding paulianeus aan Gevi
International zou zijn betaald.
e
blad 5 – 3 verslag inzake Gevi International BV
Door de curator is, zulks ter voorkoming van verlies van rechten hangende het hoger beroep tegen
de faillietverklaring, hoger beroep ingesteld en daarbij is gedagvaard tegen de rolzitting van 28
oktober 2014.
Inmiddels is door de rechter-commissaris op 21 oktober 2014 toestemming verleend om deze
procedure voort te zetten. De zaak staat thans op de rol van 9 december 2014 voor memorie van
grieven aan de zijde van de curator. Door de curator is jegens geïntimeerden toegezegd niet van
grieven te zullen dienen voordat in de hiervoor genoemde procedure is beslist.
De derde procedure betreft een procedure die door Gevi International tegen Gevi Gorssel
aanhangig is gemaakt op grond van een volgens Gevi International per 30 september 2013 uit
hoofde van rekening-courant van Gevi Gorssel te vorderen bedrag van € 220.275,-. Tot zekerheid
voor deze vordering is conservatoir beslag gelegd op paarde van Gevi Gorssel en de Gevi Gorssel is
aanvankelijk gedagvaard tegen een rolzitting bij de rechtbank Amsterdam op 16 juli 2014. Deze
dagvaarding is niet tijdig aangebracht, waarna door de curator op 23 juli 2014 een herstelexploot
is uitgebracht door middel waarvan Gevi Gorssel is gedagvaard tegen 29 oktober 2014. Ook hier is
dit door de curator gedaan ter voorkoming van verlies van rechten hangende het hoger beroep
tegen de faillietverklaring.
Ook in deze procedure is door de rechter-commissaris toestemming verleend voor voortzetting
van de procedure en wel op 17 oktober 2014. De dagvaarding en het herstelexploit zijn door de
curator aangebracht en Gevi Gorssel staat nu voor conclusie van antwoord op 24 december
2014.
In de tweede genoemde procedure is het vonnis onherroepelijk en ter uitvoering hiervan is het
saldo bij de Commerzbank ad circa € 3,5 miljoen overgeboekt aan Gevi Gorssel.
1.5
Verzekeringen
De curator heeft inmiddels informatie ontvangen over lopende verzekeringen. Het gaat hierbij
om een tweetal autoverzekeringen en om een ziekteverzuimverzekering. De curator heeft
verzocht de verzekeringen wegens het faillissement te royeren, nu geen personeel meer in dienst
is en de auto’s die in de boedel vallen worden verkocht.
1.6
Huur
De curator is niet bekend met lopende huurovereenkomsten. Voor zover de curator bekend, werd
geen bedrijfsruimte gehuurd.
1.7
Oorzaak faillissement
Het faillissement is aangevraagd voor een vordering van Gevi Gorssel, die is ontstaan of herleefd
nadat een aandelentransactie voorafgaand aan het faillissement van Eurocommerce Holding door
de rechtbank Gelderland werd teruggedraaid. Die uitspraak is nog niet onherroepelijk, maar bij het
faillissementsvonnis is van de aannemelijkheid van die vordering wel uitgegaan.
Bij de curator zijn verder vorderingen aangemeld door de curatoren van Eurocommerce Holding
BV, Vibelzee BV en G.C.H. Visser sr.. Een deel van die vorderingen is gebaseerd op het
terugdraaien van transacties die hebben gespeeld voorafgaand aan het faillissement van
Eurocommerce Holding als zijnde paulianeus.
De bestuurder betwist dit. Naar de diverse transacties wordt reeds door diverse curatoren en ook
door de FIOD onderzoek gedaan.
e
blad 6 – 3 verslag inzake Gevi International BV
II.
Personeel
2.1
aantal werknemers ten tijde van faillissement
Ten tijde van het faillissement waren er, inclusief de directeur/eigenaar, 2 werknemers in dienst.
2.2
aantal werknemers in jaar voorafgaand aan faillissement
Niet bekend.
2.3
datum ontslagaanzegging
De curator heeft ondanks herhaald verzoek tot dusver nog geen arbeidsovereenkomsten en
loonstroken van werknemers ontvangen. Omdat nauwelijks sprake is van
ondernemingsactiviteiten (de paarden worden door derden verzorgd) heeft de curator na
verkregen machtiging van de rechter-commissaris op 2 juli 2014 de arbeidsrechtelijke verhouding
met de directeur/eigenaar opgezegd en op 3 juli 2014 de arbeidsovereenkomst met de andere
werkneemster.
Wegens het nog te behandelen hoger beroep tegen het faillissementsvonnis is de werknemers
daarbij door de curator gewezen op het bepaalde in artikel 13a Faillissementswet.
III.
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
Activa
onroerende zaken
taxaties
verkoopopbrengst
hoogte hypotheek
boedelbijdrage
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
3.6
bedrijfsmiddelen/voorraad
De bedrijfsmiddelen bestaan volgens opgaaf van de bestuurder slechts uit een BMW 530D uit
2010 en een Renault Master paardenwagen uit 2008.
De voorraad bestaat volgens de bestuurder uit (de gedeelde) eigendom van negen paarden.
Ten aanzien van twee paarden die uit het faillissement van Vibelzee zijn overgenomen voor € 1,heeft de curator zich in de 3e verslagperiode op grond van verkregen informatie op het
standpunt gesteld dat deze niet in de boedel vallen, maar eigendom zijn van de bestuurder,
Visser jr.. Daarmee is sprake van nog 7 paarden, waarvan de eigendom in de boedel valt.
Twee paarden zouden kort voor faillissement zijn verkocht via een veiling. Bij één paard (‘Courville
Paola’) gaat het om verkoop via een veiling door BVA-Auctions in overleg met de Rabobank als
beslaglegger en de mede-eigenaar. Het andere paard (‘Cyclone Nyto’) zou zijn geveild in Frankrijk.
Door de curator is in deze beide gevallen verzocht om de verkoopopbrengst op de faillissementsrekening te storten. Voor Courville Paola is sprake van een opbrengst van € 34.485,- inclusief BTW,
op welke opbrengst € 1.724,25 incl. BTW aan veilingkosten is ingehouden. Voor Cyclone Nyto is
sprake van een netto-opbrengst van € 7.420,-. De netto-opbrengst van beide paarden is in de 2e
verslagperiode op de faillissementsrekening bijgeschreven.
3.7
Taxaties
De bedrijfsmiddelen zijn (nog) niet getaxeerd.
e
blad 7 – 3 verslag inzake Gevi International BV
3.8
Verkoopopbrengst
In deze derde verslagperiode is besloten tot verkoop van de hiervoor genoemde Renault Master
en BMW 530D via een veiling door BVA Auctions. Deze veilingen zullen worden gesloten op 4
december 2014 en dan zal de verkoopopbrengst bekend zijn.
Wat de paarden betreft is wegens het lopende beroep in cassatie nog niet besloten tot verkoop.
3.9
Boedelbijdrage
Niet van toepassing.
3.10 bodemrecht fiscus
Niet relevant.
3.11 andere activa
Volgens de door de curator ontvangen stukken is sprake van een aanzienlijke vordering uit hoofde
van een rekening-courant verhouding met de bestuurder. Volgens de jaarrekening 2012 zou
sprake zijn van een vordering van € 501.212,-.
De bestuurder heeft gesteld dat deze vordering gecorrigeerd zou moeten worden voor een
bedrag van € 200.000,- omdat contante opnames voor privé zouden zijn geboekt terwijl sprake
zou zijn geweest van bedrijfskosten.
Nadat aanvankelijk namens de bestuurder werd gesteld dat daarnaast sprake zou zijn van een
agiostorting van € 300.000,- heeft de bestuurder vervolgens stukken gestuurd waaruit zou
blijken dat in 2013 besloten zou zijn tot een dividenduitkering van € 370.000,- waarvoor in 2014
ook dividendbelasting zou zijn betaald.
De curator is vooralsnog, ondanks deze stellingen, van oordeel dat wel degelijk sprake is van een
door de bestuurder te betalen bedrag als hiervoor genoemd. Wegens het nog lopende beroep in
cassatie tegen de faillissementsuitspraak heeft de curator hierin nog geen nadere stappen gezet.
Het is de curator gebleken dat op het saldo van een op naam van de bestuurder gestelde rekening,
die uitsluitend voor Gevi International werd gebruikt, conservatoir beslag is gelegd voor een
bedrag ad € 127.300,55. Dit bedrag is vervolgens gesepareerd en dus voor de vennootschap niet
meer toegankelijk. Nu beslag is gelegd voor een privé-vordering op de bestuurder, dient dit in de
afwikkeling van de rekening-courantvordering op de bestuurder te worden meegenomen.
Bij diverse banken werden rekeningen aangehouden, zoals ook hierna onder bank/financier
omschreven. Inmiddels is uit hoofde van saldi op die rekeningen € 213.861,92 op de
faillissementsrekening bijgeschreven.
Volgens opgave van de bestuurder zou Gevi International de eigendom hebben van 25% van de
aandelen in Prebase Development BV / Send Your Files. De curator heeft nadere informatie
hiervan opgevraagd. Uit de vervolgens van de bestuurder van Gevi International jaarrekening 2012
van Prebase Development BV blijkt van verliesgevende jaren in 2011 en 2011 en van een negatief
eigen vermogen. Volgens de bestuurder van Gevi International zou over 2013 de jaarrekening nog
niet gereed zijn, maar opnieuw verlies zijn geleden en zouden de ontwikkelingen “niet naar wens
gaan”.
e
blad 8 – 3 verslag inzake Gevi International BV
IV.
Eigendomsvoorbehoud
Er is bij de curator door een leverancier van koffieautomaten een beroep op
eigendomsvoorbehoud gedaan. Het betreffende contract blijkt echter afgesloten te zijn door Gevi
Gorssel en de curator heeft deze leverancier naar die vennootschap verwezen.
V.
Debiteuren
5.1
omvang debiteuren
Niet bekend. De curator heeft wel geconstateerd dat na datum faillissement € 72.542,92 op
rekeningen van gefailleerde is bijgeschreven. Volgens mededeling van de bestuurder heeft dit voor
een bedrag van € 20.000,- betrekking op terugbetaling van leningen en voor € 52.542,92 op de
koopsom van een voor faillissement verkocht paard, ‘Hacon’.
De curator heeft de betreffende verkoopfactuur ontvangen waaruit blijkt van de hiervoor
genoemde koopsom, terwijl uit de bankafschriften ook de betalingen voor € 20.000,- blijken.
De curator gaat er van uit dat geen sprake is van verdere vorderingen op debiteuren.
5.2
inschatting incasso
Zie hiervoor.
5.3
opbrengst
De curator gaat er van uit dat het hiervoor genoemde bedrag de te realiseren opbrengst van
debiteuren betreft.
5.4
boedelbijdrage
Niet van toepassing.
VI.
Bank/financiers
6.1
Vordering van de bank
Bij de curator hebben zich geen banken gemeld met vorderingen op Gevi International.
Door ABN AMRO Bank is opgave gedaan van een viertal bankrekeningen, waarop per
faillissementsdatum per saldo een bedrag van € 137.782,27 stond. Na datum faillissement is op
deze rekening volgens informatie van de curator nog € 72.542,92 bijgeschreven zodat het totale
saldo bij de ABN AMRO Bank € 210.325,19 bedraagt.
De curator heeft de ABN AMRO Bank verzocht dit saldo over te boeken op de
faillissementsrekening. Onder aftrek van kosten is door de ABN AMRO Bank in de 1e
verslagperiode inmiddels € 210.306,06 op de faillissementsrekening overgeboekt. In de 2e
verslagperiode is door de ABN AMRO Bank aanvullend € 3.555,86 op de faillissementsrekening
overgeboekt. Dit betreft een na datum faillissement nog ontvangen betaling.
In de door de ABN AMRO Bank op de faillissementsrekening overgeboekte bedragen zijn begrepen
de bedragen die door conservatoire beslagen ten laste van de gefailleerde vennootschap waren
getroffen.
e
blad 9 – 3 verslag inzake Gevi International BV
Door de bestuurder werd op zijn eigen naam een rekening inzake de onderneming aangehouden.
De curator heeft verzocht het saldo op deze rekening over te boeken op de faillissementsrekening.
Volgens opgave van de bestuurder is echter geen sprake van een saldo op deze rekening, nadat
hierop voor faillissement beslag zou zijn gelegd. Uit bankafschriften blijkt ook dat geen sprake is
van een saldo.
Wel blijkt uit de afschriften dat ten laste van de bankrekening beslag is gelegd voor een vordering
op de bestuurder in privé, zoals hiervoor onder par. 3.11 beschreven.
De curator heeft geen aanwijzingen dat sprake is van nog andere bankrekeningen.
6.2
Lease:
Niet van toepassing.
6.3
Beschrijving zekerheden
Niet van toepassing.
6.4
Afwikkeling separatistenpositie
Niet van toepassing.
6.5
Bedongen boedelbijdragen
Niet van toepassing.
VII.
Doorstart/voortzetten
Er is feitelijk geen sprake van een nog lopende onderneming. Een doorstart is niet aan de orde. De
curator wacht vooralsnog de uitkomst af van het hoger beroep tegen de faillietverklaring.
De 7 paarden die eigendom zijn van Gevi International worden ten tijde van dit 3e verslag vier
verschillende locaties door derden verzorgd. Door de curator is voor de periode vanaf
faillissementsdatum tot en met eind oktober 2014 voor de verzorging/stalling van de paarden
een bedrag betaald van € 13.103,78 inclusief BTW. Voor de komende maanden heeft de curator
offertes ontvangen voor de verdere verzorging en vooralsnog zal de verzorging worden
voortgezet in afwachting van de uitspraak op het door Gevi International tegen de
faillietverklaring ingestelde beroep in cassatie..
VIII.
Administratie
8.1
toestand administratie
De administratie werd volgens opgaaf van de bestuurder bijgehouden via Exact Online. Tot 5
maart 2014 werd de boekhouding van Gevi Gorssel en Gevi International in één administratie
bijgehouden. De administratie tot medio 2013 zou door de FIOD in beslag zijn genomen.
De curator heeft inlogcodes van de digitale administratie ontvangen.
8.2
goedkeurende verklaring accountant
Gezien de omvang van de onderneming is een goedkeurende verklaring niet vereist. Bij de
jaarrekening 2012 is een samenstellingsverklaring afgegeven.
e
blad 10 – 3 verslag inzake Gevi International BV
IX.
Pauliana/verrekening
9.1
verdachte transacties
Voor faillissement zijn kennelijk twee paarden verkocht door Gevi International (via een veiling in
Frankrijk en een onderhandse verkoop). De curator heeft stukken hiervan ontvangen.
9.2
Maatregelen:
Niet aan de orde.
X.
Bestuurdersaansprakelijkheid
10.1 Boekhoudplicht
De curator kan nog niet beoordelen of aan de boekhoudplicht werd voldaan. Tot en met 2012 is
echter in ieder geval sprake van gedeponeerde jaarrekening, zodat in ieder geval voor die periode
daarvan wel mag worden uitgegaan. Het voorbehoud van de curator heeft met name als
achtergrond dat de administratie nog niet is ingezien.
10.2 depot jaarrekeningen
De jaarrekeningen zijn tijdig gedeponeerd. De jaarrekening over 2012 is op 29 januari 2014
gedeponeerd.
10.3 stortingsverplichting aandelen
Aan voldaan.
10.4 onbehoorlijk bestuur
Of sprake is van onbehoorlijk bestuur is gezien het nog lopende hoger beroep nog geen kwestie
van onderzoek door de curator.
10.5 Maatregelen:
Niet aan de orde.
XI.
Boedelschulden/fiscus/bedrijfsvereniging
11.0 boedelschulden
De boedelschulden bestaan in ieder geval uit de volgende al betaalde kosten:
- al betaalde veilingkosten ad € 1.724,25
- deurwaarderskosten ad € 93,80 in verband met een in opdracht van de curator
uitgebracht herstelexploot;
- kosten verzorging paarden ad € 13.103,78;
- kosten griffierecht procedures ad € 8.354,-.
Verder bestaan de kosten uit de door het UWV bij de curator gemelde loonverplichtingen vanaf
faillissementsdatum ad € 3.032,48, uit doorlopende kosten in verpand met de verzorging van
paarden en overige doorlopende bedrijfskosten en uit salaris/verschotten curator.
11.1 vordering van de fiscus
De Belastingdienst heeft een vordering van € 462.429,-. Deze heeft voor € 451.826, betrekking op
een Vpb-aanslag over 2012, voor € .9968,- op loonheffing en voor € 635,- op Mtb. De aanslag Vpb
is gebaseerd op de winst die in 2012 in Gevi Gorssel is behaald.
e
blad 11 – 3 verslag inzake Gevi International BV
11.2 vordering van de UWV
Door het UWV is slechts de hiervoor genoemde boedelvordering gemeld. Door het UWV is geen
preferente vordering aangemeld.
11.3 overige preferente vorderingen
Door Gevi Gorssel is in verband met de aanvraagkosten faillissement een vordering aangemeld van
€ 4.500,-.
XII.
Crediteuren
12.1 aantal concurrente crediteuren
Inmiddels is door 18 concurrente crediteuren een vordering bij de curator gemeld.
12.2 bedrag concurrente crediteuren
Het door de zich inmiddels gemeld hebbende crediteuren ter verificatie aangemelde totale
vorderingsbedrag beloopt € 5.134.968,54.
Een deel hiervan wordt door de curator voorlopig betwist.
12.3 wordt het eigenlijke opheffer
De curator kan nog niet aangeven op welke manier het faillissement dient te worden
afgewikkeld, gezien het nog lopende beroep in cassatie tegen het faillissementsvonnis.
12.4 een vereenvoudigde afwikkeling
Zie 12.3
12.5 wordt aan concurrente crediteuren uitgedeeld?
Zie 12.3
XIII.
Rechtbank
13.1
13.2
13.3
13.4
13.5
13.6
toestemming afkoelingsperiode
toestemming voortzetting bedrijf
toestemming ontslag
toestemming opzegging/beëindiging huur
toestemming activatransacties
toestemming procederen
13.7
anderszins
13.8
13.9
termijn afwikkeling faillissement
plan van aanpak
13.10 indiening volgend verslag
n.v.t.
n.v.t.
2 juli 2014
n.v.t.
n.v.t.
5 juni 2014 / 9 juli 2014 / 22 juli 2014
17 oktober 2014 / 21 oktober 2014/
21 oktober 2014
17 november 2014 (voortzetting
verzorging paarden)
n.n.b.
voorlopige verificatie, onderzoek activa en
passiva, voortzetting procedures
2 maart 2015
e
blad 12 – 3 verslag inzake Gevi International BV
XIV.
Overig
Als bijlage is aan dit verslag een staat van baten en lasten en een print van de mutaties op de
faillissementsrekening gehecht – productie 1. Het saldo op de faillissementsrekening bedraagt
per de datum van dit verslag € 233.313,45.
Aan dit verslag is verder een specificatie van de in deze verslagperiode verrichte werkzaamheden
gehecht - productie 2. Door de curator en kantoorgenoten is in deze 3e verslagperiode 48,9 uur
aan de afwikkeling besteed, waarmee het totale aantal aan de afwikkeling bestede uren tot en
met de datum van dit verslag op 106,95 uur komt.
Zwolle, 2 december 2014
mr S.J. de Vries,
curator
Dit faillissement is in behandeling bij:
mr S.J. de Vries
Postbus 289
8000 AG ZWOLLE
telefoon:
038 – 4238348
telefax:
038 – 4238349
email:
[email protected]

Download Report