Agendapunt 9.2 Begroting 2015

Agendapunt 9.2
Begroting 2015
1. Nieuw begrotingsmodel
Tijdens de jaarvergadering van juni 2013 is afgesproken om een nieuwe begrotingsmodel te
ontwikkelen waarmee meer inzicht verkregen wordt in de opbouw van de kosten en baten.
Het bestuur van Badminton Nederland heeft twee nieuwe begrotingsmodellen ontwikkeld
die eind april jl. tijdens een overleg zijn besproken met de Financiële Commissie en de
aanwezige afgevaardigden. Tijdens dit overleg bleek de voorkeur voor het model waarin de
begroting 2015 thans is uitgewerkt.
De uitgangspunten van het begrotingsmodel zijn als volgt:
 De huidige vier pijlers (Topbadminton, Wedstrijdsport, Breedtesport en
Algemeen/Infrastructuur) blijven bestaan.
 Per begrotingsonderdeel worden de directe kosten en directe baten getoond.
 Het totaal van de teambijdragen wordt getoond bij de pijler
Algemeen/Infrastructuur. Uitzondering hierop vormen de teambijdragen eredivisie
en de bijdrage waarmee de kosten van de regionale kampioenschappen van de
regiocompetities worden gedekt. Mede als gevolg van de keuze voor de huidige
contributiesystematiek bestaat er nauwelijks meer een relatie tussen de
organisatiekosten van de competities en de hoogte van de teambijdrage. De
teambijdrage is, net als bv. leden en verenigingen een heffingsgrond waarmee de in
de jaarvergadering afgesproken totale benodigde contributie wordt geheven.
 Als vergelijkende cijfers zijn de realisatie 2013 en de begroting 2014 ook conform dit
begrotingsmodel verwerkt. Vanwege vergelijkingsdoeleinden zijn de kosten zo veel
mogelijk bij de activiteiten opgenomen zoals deze in het nieuwe model
gepresenteerd zijn. Hierdoor zijn kleine interne verschuivingen ontstaan die op
totaalniveau geen impact hebben.
Tot slot dient het model verder ontwikkeld te worden afhankelijk van de informatiebehoefte
en eventuele nieuwe inzichten. Zo is bijvoorbeeld in de eindfase van de voorbereiding op de
jaarvergadering geconstateerd dat er nog enkele verschillen bestaan in de rubricering van de
kostenposten tussen de verschillende pijlers.
2. Samenvatting begroting 2015
De belangrijkste ontwikkelingen van de baten die in de begroting 2015 verwerkt zijn
betreffen:
 Een daling van subsidies vanuit NOC-NSF als gevolg van dalende Lotto-gelden ad ca.
€ 45.000,- t.o.v. de begroting 2014;

Een verdere daling van totaal contributie-inkomsten ad ca. € 100.000,- t.o.v. de
begroting 2014; het bestuur van Badminton Nederland heeft besloten om geen
contributieverhoging voor te stellen aan de Jaarvergadering.
De volgende maatregelen zijn getroffen in de begroting 2015 om de kosten te verminderen:
 Het organiseren van kostendekkende evenementen en toernooien. Ten opzichte van
de begroting 2014 betreft dit een kostenbesparing van ca. € 40.000. Mede vanwege
deze maatregel zijn de regiokampioenschappen (RSK en RJK) uit de begroting van
Badminton Nederland gehaald. De regio’s worden hierdoor verantwoordelijk voor
een kostendekkende exploitatie van deze toernooien. Voor de
toernooien/evenementen waarvoor langlopende overeenkomsten gesloten zijn
worden door het bestuur specifieke plannen opgesteld om de kosten verder te
verminderen.
 Besparingen op de kosten van Infrastructuur ad ca. € 125.000. Hiervan wordt ca.
€ 80.000 veroorzaakt door een andere invulling van de directie van Badminton
Nederland, een verlaging van de organisatiekosten ad € 15.000 en een daling van de
personele kosten ad ca. € 30.000.
In de begroting 2015 is rekening gehouden met € 10.000 aan verhuiskosten
(huisvestingskosten) aangezien eind 2015 het huurcontract van het huidige bondsbureau in
Nieuwegein afloopt.
Vanuit de huidige trend van jaarlijks dalende ledentallen en teams zal Badminton Nederland
in een financiële stabiele situatie terecht moeten komen. Tegelijkertijd met de
kerntakendiscussies zal ook de bondsorganisatie efficiënter ingericht moeten worden. Het
bestuur is o.a. gestart met overleggen met partijen om nadere samenwerking te verkennen.
Aangezien we nu in een verkennende fase zitten kunnen de mogelijke financiële effecten
hiervan nog niet in de begroting 2015 verwerkt worden.
3. Nadere toelichting begroting 2015
3.1 Contributie
Het bestuur stelt voor om de contributie en de teambijdragen 2015 niet te verhogen.
3.2 Overzicht totalen ontvangsten en uitgaven 2015
Topbadminton
Wedstrijdsport
Breedtesport
Algemeen
Totaal
Overschot
Uitgaven
€ 421.000,€ 528.000,€ 221.500,€ 677.000,€ 1.847.500,-
Ontvangsten
€ 71.000,€ 288.270,€ 112.600,€ 1.376.630,€ 1.848.500,€ 1.000,-
3.3 Overzicht begroting
Bijgevoegd is een opstelling van de begroting in het model zoals dat op 24 april 2014 is
afgestemd met de Financiële Commissie en de afgevaardigden. De bedragen in deze
toelichting verwijzen daarnaar. In deze toelichting worden de hoofdlijnen van de begroting
besproken.
A. Topbadminton
De begroting van Topbadminton is gebaseerd op de meerjarenbegroting 2014/2016 die door
de Bondsvergadering op 20 april 2013 is goedgekeurd.
Kosten
De uitzendingen naar nationale en internationale evenementen worden voor de nationale
senioren- en jeugdselecties begroot op € 82.000. De kosten van bondscoaches, in dienst van
Badminton Nederland zoals externen, bedragen € 236.000. De shuttles zijn begroot op
€ 17.000. De kosten die gerelateerd zijn aan de randvoorwaarden van het faciliteren van de
trainingen van de nationale selecties op Papendal, zoals huur trainingsaccommodatie,
vervoer en begeleiding van talenten, e.d. bedragen € 79.000. Tot slot bedragen de kosten
van inwoning van spelers € 7.000. Deze kosten worden tevens aan de spelers
doorgefactureerd.
Opbrengsten
Per 2015 ontvangt Topbadminton geen NOC*NSF- en VWS-subsidies meer. Vanuit het
Carltoncontract wordt € 37.000,- toegevoegd aan Topbadminton (zie Sponsorgelden). Een
bedrag van € 7.000 betreft de bijdrage van scholen en academies. Tot slot hebben de
opbrengsten van € 20.000,- betrekking op eigen bijdrage spelers (inclusief sparring) en
bijdrage spelers in de kosten van inwoning ad € 7.000 (zie tevens kosten).
Totaal aan kosten en opbrengsten Topbadminton
Uitgaven
Ontvangsten
-/-
Begroting 2014
Begroting 2015
€ 486.000,€ 136.000,-
€ 421.000,€ 71.000,-
€ 350.000,-
€ 350.000,-
B. Wedstrijdsport
De begroting van Wedstrijdsport dient voor het organiseren van landelijke en regionale
competities, toernooien en evenementen waarbij aansluiting gezocht wordt bij de wensen
en behoeften van verenigingen en daarmee de individuele badmintonner.
Kosten en opbrengsten
0. Personeels- en reiskosten
De begrote kosten van de personele formatie van de afdeling Wedstrijdzaken op het
bondsbureau bedragen € 108.000. Voor reiskosten van het personeel is € 1.000 begroot.
1. Nationale kampioenschappen
Deze kosten hebben te maken met de organisatie van de landelijke kampioenschappen
Carlton NK, Carlton NJK, Carlton NVK en NK Aangepast Badminton. Alle kosten van deze
evenementen worden rechtstreeks op de evenementen geboekt. De NVK wordt al jaren met
succes door een lidvereniging georganiseerd en sinds 2014 de NK Aangepast Badminton ook.
In de begroting 2015 is het uitgangspunt geweest dat beide evenementen door
lidverenigingen georganiseerd zullen worden. De totale kosten bedragen € 54.500.
De opbrengsten van € 17.000 hebben betrekking op inschrijfgelden en entreegelden van de
landelijke kampioenschappen Carlton NK en Carlton NJK. Het uitgangspunt van de begroting
2015 is dat de NKV en de NK Aangepast Badminton door lid-verenigingen georganiseerd
zullen worden en derhalve geen inkomsten zullen genereren voor Badminton Nederland.
2. Regionale kampioenschappen
De organisatie van de regionale kampioenschappen RSK’s en RJK’s zullen in 2015
kostendekkend georganiseerd gaan worden. De Regio Kampioenschappen voor de
Regioteams van alle regio’s tezamen zijn begroot op € 18.300. De kosten van de Regio
Kampioenschappen voor Regioteams worden gedekt door de € 10 contributie per
regioteam.
3. Carlton Eredivisie en play offs
De kosten van de eredivisie en play offs zijn begroot op € 38.000. In dit bedrag is € 11.000
opgenomen dat betrekking heeft op prijzengeld dat verdeeld wordt tussen de winnaars van
de eredivisiewedstrijden.
De opbrengsten van de eredivisie en play offs zijn begroot op € 24.070. Dit bedrag komt uit
10 teams die ieder € 1.607 betalen ( = € 16.070) plus € 8.000 sponsoring uit het
Carltoncontract.
4. Carlton Bondscompetitie
De kosten bondscompetitie zijn begroot op € 52.000.
5. Regionale competities
De kosten voor het organiseren van de regionale competities, de kosten van de
regiovergaderingen en de kosten van de regio commissies (de kosten van de vrijwilligers van
RCW’s en de kosten van de Regio Managers (RM) en de Regio Teams) zijn begroot op
€ 22.600. In de begroting 2015 zijn deze kosten lager begroot dan in 2014. Onderdeel van
het verlagen van deze kosten zal gerealiseerd gaan worden door de regiovergaderingen op
goedkopere locaties te organiseren .
6. Internationale evenementen
Deze kosten hebben te maken met de organisatie van internationale evenementen zoals de
Yonex Dutch Open. De totale kosten bedragen € 135.000. De kosten van de internationale
evenementen Yonex Dutch Junior en Yonex Dutch International zijn niet opgenomen in de
begroting van Badminton Nederland en worden door de organiserende verenigingen
gedragen.
Deze opbrengsten hebben te maken met de organisatie van internationale evenementen
zoals Yonex Dutch Open. De totale inkomsten bedragen € 100.000.
7. Overige wedstrijden
De begrote kosten voor de Carlton GT Cup, het Junior Master Circuit, de Junior Master Finale
en Cup, de RTT-toernooien, het Carlton Master Circuit, het NK voor Regio Teams en het
OLAK toernooi bedragen € 30.000. De kosten van het NK voor Regioteams worden gedekt
door de € 10 contributie per regioteam. Uitgangspunt van de Junior Master Finale en Cup,
de RTT-toernooien en het Carlton Master Circuit is dat ze kostendekkend georganiseerd
worden. In 2015 zal onderzocht worden of de Carlton GT Cup, het Junior Master Circuit en
het OLAK kostendekkend georganiseerd kunnen worden.
De begrote opbrengsten voor de Carlton GT cup, het Junior Master Circuit, de Junior Master
Finale en Cup, de RTT toernooien, het Carlton Master Circuit, het NK voor Regio teams en
het OLAK toernooi bedragen € 26.200. De kosten van de NK voor Regioteams worden gedekt
door de € 10 contributie per regioteam.
8. Nationale selectie Aangepast badminton
De kosten van de nationale selectie Aangepast Badminton zijn hier opgenomen. Het betreft
kosten voor het trainings- en wedstrijdprogramma van de selectie van Aangepast Badminton
die onder leiding staat van de bondscoach Aangepast Badminton. Totale kosten zijn naar
verwachting € 11.000.
9. Internationale wedstrijden veteranen
De begrote kosten Internationale wedstrijden veteranen ad € 2.500 betreffen reis- en
verblijfkosten van een fysiotherapeut. De kosten van de veteranen worden door henzelf
betaald.
10. Overige activiteiten
Internationale uitzendingen wedstrijdfunctionarissen: Badminton Europe stelt de eis aan
haar leden om naar Badminton Europe evenementen 1 scheidsrechter aan te leveren per 15
deelnemende sporters. Hiervoor is € 7.000 begroot.
Amsterdamse Accommodatie Kommissie (AAK): deze post heeft vooral betrekking op de,
door de gemeente Amsterdam voorgeschreven, inhuur door Badminton Nederland van de
accommodaties voor de Amsterdamse verenigingen. De Amsterdamse Accommodatie
Kommissie (AAK) verzorgt dit. Tegenover de begrote kosten € 40.000 staan gelijke
inkomsten.
Begeleiding wedstrijdfunctionarissen: Er is € 8.000 begroot om wedstrijdfunctionarissen op
te leiden.
Shuttletest: jaarlijks worden shuttles van diverse leveranciers getest door Badminton
Nederland. De inkomsten hiervan zijn begroot op € 2.700.
11. Algemene opbrengsten wedstrijdaanbod
Toernooiheffing: bij deelname aan toernooien wordt € 0,75 per persoon in rekening
gebracht. De inkomsten hiervan zijn begroot op € 30.000.
Opbrengsten toernooibijdrage: de inkomsten van € 10.000 hebben betrekking op aanvraag
van toernooien.
NOS gelden: vanaf 2012 is een nieuw vierjarig NOS-contract van kracht ten behoeve van een
jaarlijkse vergoeding voor het gebruik van beelden van evenementen. De NOS garandeert
jaarlijks een minimaal aantal uitzendmomenten. Tot en met de jaarrekening 2013 waren
deze inkomsten opgenomen onder pijler Algemeen. Vanaf de begroting 2015 worden de
NOS-gelden bij deze pijler begroot. De bijdrage zal € 20.000 zijn.
Totaal aan kosten en opbrengsten Wedstrijdsport
Uitgaven
Ontvangsten
Begroting 2014
Begroting 2015
€ 606.000,€ 1.045.000,-
€ 528.000,€ 288.270,-
€ 439.000,-
-/- € 239.730,-
C. Breedtesport
Kosten
0. Personeelskosten S&I
De begrote kosten van de personele formatie bedragen € 114.000 terwijl de reiskosten van
het personeel € 2.000 bedragen.
1. Opleidingen en bijscholingen
In de afgelopen jaren heeft Badminton Nederland een uitgebalanceerd opleidingsaanbod
voor sporttechnisch kader in de badmintonsport ontwikkeld. Badminton Nederland beschikt
over opleidingen op de niveaus 2, 3 en 4 van de Europese kwalificatiestructuur. De
opleidingen worden zo georganiseerd dat de inhuur van docenten, accommodaties en
overige materialen gedekt wordt uit de cursusgelden. De begrote kosten voor opleidingen
en bijscholingen bedragen € 38.000.
Vanaf 2014 is Badminton Nederland een samenwerkingsverband aangegaan met de
Basketbalbond en de Honk- en Softbalbond om gezamenlijk opleidingen te organiseren. De
kosten hiervan bedragen € 8.000.
In totaal bedragen de kosten van Opleidingen en bijscholingen € 46.000.
Sinds 2010 subsidieert NOC*NSF op basis van het aantal afgeleverde diploma’s. Er is een
bedrag aan inkomsten van € 11.000 begroot. Dat is lager dan de begroting 2014 maar wel
conform realisatie 2013. De resterende € 34.000 betreft deelnamegelden aan
trainersopleidingen. In totaal bedragen de inkomsten van de opleidingen € 45.000.
Badminton Nederland heeft als projectinitiator een subsidie aangevraagd bij NOC*NSF ten
behoeve van gezamenlijk organisatie van opleidingen van Badminton Nederland en de
Basketbalbond en de Honk- en Softbalbond. Voor 2015 bedraagt de subsidie € 5.200.
2. Verenigingsondersteuning en ledenservice
3. Week van Badminton
4. Badmintoncongres
5. Jeugdbadminton
6. Veilig sportklimaat
7. Overige activiteiten
Badminton Nederland blijft werken aan ledenwerving en –behoud. Het aanbieden van
jeugdactiviteiten tijdens evenementen en promotiematerialen via de badmintonshop wordt
ingezet ter stimulering van de badmintonsport. Het Badminton Congres en de Week van
Badminton worden jaarlijks aangeboden om Badminton te stimuleren. Aan totale kosten is
€ 59.500 begroot.
Het Badminton Congres wordt jaarlijks georganiseerd door Badminton Nederland. In de
begroting is rekening gehouden met 100 deelnemers die een eigen bijdrage betalen van € 40
per persoon.
Badminton Nederland neemt deel aan het NOC*NSF-project Veilig Sportklimaat. Het bedrag
van € 6.000 betreft de subsidie die toegekend is aan dit project.
8. NOC*NSF subsidie Breedtesport
NOC*NSF kent de subsidie Programmafinanciering Leven Lang Sporten toe aan programma’s
van bonden die gericht zijn op ledengroei. De hoogte van de toekenning is gebaseerd op het
ledental in 2013 en is begroot op € 52.400. De Algemene Vergadering van NOC*NSF heeft
besloten om, in verband met de teruggelopen Lotto-inkomsten, in 2015 een korting op de
subsidie toe te passen van 8%. Tevens is rekening gehouden met een verdere ledendaling.
De korting en de ledendaling zijn verwerkt in het bedrag van € 52.400.
Totaal aan kosten en opbrengsten Breedtesport
Begroting 2014
Begroting 2015
Uitgaven
Ontvangsten
€ 194.500
€ 111.000
€ 221.500
€ 112.600
-/-
€ 83.500
€ 108.900
D. Algemeen/infrastructuur
Kosten
1. Bestuur
Deze kosten betreffen de activiteiten gericht op het functioneren van het bondsbestuur, de
jaarvergadering, de bondsvergaderingen, de bestuursvergaderingen en kosten voor
representatie, vergaderingen en kosten reis en verblijf. Geraamd wordt dat voor
bestuurskosten € 65.000 voor 2015 benodigd is.
2. Totaal infrastructuur
De kosten van het personeel van het bondsbureau op de terreinen Topsport, Wedstrijdsport
en Breedtesport zijn doorberekend naar de onderscheiden beleidsterreinen. In deze rubriek
zijn de kosten van het overig personeel van het bondsbureau opgenomen, namelijk
Financiële Zaken, Ledenservice, PR en Communicatie en Directie. De totale gebudgetteerde
personele kosten infrastructuur bedragen in 2015 € 357.000 plus € 3.000 aan reis- en
verblijfkosten.
Aan Organisatiekosten is € 120.000 begroot waarvan € 41.000 wordt besteed aan
automatisering, € 16.000 aan kopieer- en kantoorkosten, € 23.000 aan drukwerk, porti- en
telefoonkosten en € 30.000 aan lidmaatschapskosten (zoals BE, NOC*NSF, BWF e.d.) en
€10.000 aan diversen.
Onder de post Diensten derden worden onder meer de kosten van de accountant en externe
advieskosten geboekt. In totaal € 31.000.
Onder de post Afschrijvingen worden de afschrijvingen van de inventaris (waaronder
automatisering) geboekt, € 12.000.
Onder de post overige kosten worden onder meer de kosten betalingsverkeer. In totaal
€ 2.000.
3. Huisvesting bondsbureau
Betreft de huur- en exploitatiekosten van het bondsbureau. Voor 2015 is € 77.000 geraamd
voor het kantoor, waarbij rekening is gehouden met een huurverhoging en prijsverhogingen
voor nutsvoorzieningen, verzekeringen en schoonmaak. Een bedrag van € 10.000 betreft
kosten verhuizing bondsbureau die in 2015 plaats zal vinden wegens het aflopen van het
huidige 10 jarig huurcontract.


4. Algemene inkomsten
Opbrengsten leden en verenigingen: In 2015 zijn er twee soorten contributies:
Basiscontributie, die geldt voor alle leden ongeacht de aanmeldingsdatum;
Het Persoonlijk en het Individueel lidmaatschap blijven gehandhaafd als vorm van
lidmaatschap en bijbehorende heffing.
Contributietarieven:
Contributiesoorten
Contributie 2015
Basiscontributie
€ 10,-
Persoonlijke leden
€ 30,-
Individuele leden
€ 30,-
De totale begrote opbrengst van de leden in 2015 bedraagt € 474.400. Dit is opgebouwd uit:
 Aantal leden: 42.640 * € 10 = € 426.400.
De verenigingscontributie blijft gehandhaafd op € 100 en is berekend op basis van 480
verenigingen.
Vereniging
Bijdrage 2015
Lidvereniging
€ 100,-
De totale begrote opbrengst van de verenigingscontributies bedraagt circa € 48.000.
In totaal bedragen de begrote inkomsten dus: € 426.400 + € 48.000 = € 474.400.
Opbrengsten teambijdragen: De opbrengsten teambijdragen bedragen € 656.480 en is als
volgt opgebouwd.
Landelijke competitie:
De Bondscompetitie bestaat uit 5 divisies (waaronder de Eredivisie die is opgenomen bij ad 3
onder Wedstrijdsport). De teambijdragen worden in 2015 niet verhoogd. De inkomsten van
€ 93.980 komen uit de eigen bijdragen per team, zijn exclusief de eredivisie inkomsten ad €
16.070 en zijn als volgt gespecificeerd:
Divisie
Eredivisie
Eerste Divisie
Tweede Divisie
Derde Divisie
Vierde Divisie
Aantal afdelingen
Aantal teams
Bijdrage per team
2015
1 afdeling
2 afdelingen
4 afdelingen
8 afdelingen
16 afdelingen
10 teams
10 teams
8 teams
8 teams
8 teams
€ 1.607
€ 555
€ 370
€ 370
€ 370
Regionale competities:
De opbrengsten voor deelnemers aan de regionale competities zijn geraamd op circa
€ 586.800, als volgt gespecificeerd:
Soort competitie
Aantal teams
(ca.)
Bijdrage per team
2015
Regiocompetitie voor
gemengde teams,
mannenteams en
vrouwenteams
1.446 teams
€ 260
Regiocompetitie jeugd
1.062 teams
€ 180
Recreantencompetitie
383 teams
€ 40
Voorjaarscompetitie Z-W
109 teams
€ 40
Van het totaal bedrag van € 586.800 is € 18.300 afgetrokken die betrekking heeft op de RK
voor Regio Teams en een bedrag van € 6.000 (NK voor Regio Teams). Beide zijn opgenomen
bij de begroting van Wedstrijdsport (onder punt 2 en punt 7).
Samengevat is de opbouw van de teambijdrage als volgt:
Bijdrage bondsteams:
€ 110.050,Bijdrage regioteams:
€ 586.800,Totaal teambijdragen
€ 696.850,Hiervan wordt verwerkt bij:
Bijdrage eredivisie:
Dekking NK regioteams
€ 16.070,€ 24.300,-
Restant verwerkt bij Algemeen
€ 656.480,-
Subsidie NOC*NSF: de basis van de subsidie Algemeen functioneren die ontvangen wordt
van NOC*NSF is het ledental in 2014. De toekenning wordt begroot op € 235.700,-. Intussen
heeft de Algemene Vergadering van NOC*NSF besloten een korting op de subsidie in 2015
toe te passen van 8%. Dit betekent dat de subsidie lager zal uitkomen. De korting is verwerkt
in het bedrag van € 235.700,-.
Algemene inkomsten: De algemene inkomsten bestaan hoofdzakelijk uit rente-inkomsten.
Totaal aan kosten en opbrengsten Algemeen
Uitgaven
Ontvangsten
Begroting 2014
Begroting 2015
€ 799.500,€ 797.000,-
€ 677.000,€ 1.376.630,-
-/- € 2.500,-
€ 699.630,-
E. Totaal budgettaire gevolgen
Totaal aan kosten en opbrengsten Badminton Nederland
Uitgaven
Ontvangsten
+/+
Begroting 2014
Begroting 2015
€ 2.086.000,€ 2.089.000,-
€ 1.847.500,€ 1.848.450,-
€ 3.000,-
€ 1.000,-

Download Report