jaarrekening 2013
geconsolideerd
25 maart 2014
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
1 van 54
Inhoudsopgave
Algemene informatie
Vooraf
Inleiding
Missie en visie
Kerncijfers
Organisatiestructuur per 31 december 2013
Jaarstukken
Verslag algemeen bestuur
Verslag en pre-advies van de raad van commissarissen
Verslag directie
Hoofdlijnen
Externe ontwikkelingen/Strategische noties
Interne ontwikkelingen
Bedrijfsvoering
Resultaten
Vooruitzichten
Jaarrekening
Geconsolideerde balans
Geconsolideerde winst- en verliesrekening
Geconsolideerd kasstroomoverzicht
Overige gegevens
Personele samenstelling
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
2 van 54
Vooraf
Het Sociaal Werkvoorzieningschap Centraal Overijssel (SOWECO), gevestigd te Almelo, is
namens de gemeenten Almelo, Hellendoorn, Rijssen-Holten, Tubbergen, Twenterand en
Wierden vanaf 1969 belast met de uitvoering van de Wsw. SOWECO is een openbaar
lichaam, opgericht op basis van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR). SOWECO
bezit uit dien hoofde publiekrechtelijke rechtspersoonlijkheid en wordt in dit verslag ter
onderscheiding, aangeduid als SOWECO GR.
Per 1 januari 1998 is SOWECO NV opgericht en vanaf deze datum is de vennootschap
operationeel als uitvoeringsorganisatie voor de Wsw. In opdracht van het openbaar lichaam
SOWECO wordt vanaf die datum door SOWECO NV uitvoering aan de Wsw gegeven.
Het wettelijk kader vormt de uitdaging voor zowel de opdrachtgever, het openbaar lichaam
SOWECO, als voor de uitvoerder van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw), SOWECO NV.
SOWECO NV geeft hieraan vorm in een structuur waarin recht wordt gedaan aan de
volwaardigheid van ieder individu. Ondernemerschap en een bedrijfsmatig klimaat gaan
daarbij samen met maximale individuele ontwikkeling van de medewerkers en een
zorgvuldig plaatsingsbeleid om hen een zo regulier mogelijke arbeidsplaats te bieden,
waarbij maximale loonwaarde gerealiseerd wordt.
Naar aanleiding van de wetswijziging per 1 januari 2008 is de koers die door de in de GR
deelnemende gemeenten werd uitgezet, neergelegd in het kaderstellend Beleidsplan Wsw
2009-2012. Als uitvloeisel hiervan werden de nieuwe verhoudingen in de verantwoording- en
bevoegdheidstructuur in 2010 geconcretiseerd door aanpassing van de Gemeenschappelijke
Regeling SOWECO en van de statuten van SOWECO NV. De belangrijkste wijziging betrof
het door de vennootschap verlaten van het vrijwillig structuurregiem.
SOWECO is als geheel een fiscale eenheid ten aanzien van de BTW. Door de invoering van
het BTW-compensatiefonds per 1 januari 2003 wordt ook voor diensten ten behoeve van de
(aangesloten) gemeenten BTW in rekening gebracht. SOWECO NV en dochterondernemingen
zijn vrijgesteld van vennootschapsbelasting.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
3 van 54
Inleiding
Dit verslag heeft betrekking op de geconsolideerde jaarrekening van het openbaar lichaam
SOWECO inclusief haar enkelvoudige jaarrekening.
In de consolidatie zijn de volgende entiteiten opgenomen:
- SOWECO NV
- Soflex NV
- Transera BV annex Extend BV
Naast de aanduiding SOWECO GR enerzijds, als zijnde het openbaar lichaam SOWECO, en
SOWECO NV anderzijds, de vennootschap die de operationele uitvoering van de Wsw vanuit
SOWECO GR gedelegeerd heeft gekregen, wordt in de tekst gesproken over SOWECO. Bij
SOWECO (zonder toevoeging GR of NV) wordt bedoeld SOWECO als geheel (GR en NV met
haar dochterondernemingen), als handelende entiteit/bedrijfsnaam, als werkgever van alle
medewerkers en/of als merknaam.
De gemeenten Rijssen-Holten en Hellendoorn waren voornemens per 2014 uit te treden uit
SOWECO GR. Over de operationele gevolgen voor SOWECO heeft gedurende het jaar
overleg plaatsgevonden tussen het Bestuur en de directie. Na onderhandelingen tussen de
gemeentelijke partijen onderling over de uittredingsvoorwaarden, hebben beide gemeenten
aangegeven het verzoek tot uittreding terug te trekken, hetgeen door het Bestuur van
SOWECO GR is geformaliseerd.
De noodzaak om te komen tot structurele maatregelen is alleen maar groter doordat het
kabinet forse bezuinigingen heeft aangekondigd, neergelegd in een Sociaal Akkoord. De
hieruit voortkomende Participatiewet is eind december jl. naar de Tweede Kamer gestuurd en
het streven is de behandeling ervan in maart 2014 te hebben afgerond. De bijstand, Wsw en
een deel van de Wajong worden samengevoegd. In de contouren wordt gesteld dat teveel
mensen die kunnen werken nog een uitkering ontvangen, of in een beschutte werkomgeving
werken, terwijl zij ook bij een reguliere werkgever aan de slag zouden kunnen. Gemeenten
behouden nog steeds de ruimte om beschut werken te organiseren.
De gemeenten Almelo, Tubbergen, Twenterand, Wierden, de Raad van Commissarissen en
de directie hebben aan de hand van een methodiek, waarbij de activiteiten worden
onderverdeeld in drie pijlers, gezamenlijk gewerkt aan een toekomstbestendige uitwerking. De
uitwerking van de eerste pijler “beschut werken” (Cedris werkladder 20%-40% verdiencapaciteit) is in januari 2013 gepresenteerd. In de tweede pijler is de legacy (erfenis)
geïnventariseerd en onderzocht en in de derde pijler zijn de mogelijke additionele
maatschappelijke activiteiten geïnventariseerd inclusief de effecten daarvan op de
overcapaciteit in mens en middelen, indien de werkzaamheden beperkt worden tot “beschut
werken”. De uitwerking van deze 3e pijler is in december aan het Bestuur gepresenteerd.
Besluitvorming over een hieruit voortkomende opdracht vindt begin 2014 plaats.
Voor 2013 is het Sociaal Economisch Contract van 2011 verlengd. Uitgangspunten voor de
bedrijfsvoering zijn:

Geen nieuwe instroom van wsw geïndiceerden

Het reduceren van de bestaande populatie Wsw-medewerkers door natuurlijk
verloop

Zoveel mogelijk naar buiten plaatsen van de aanwezige populatie naar een zo
regulier mogelijke arbeidsplaats

Vermindering van de kostprijs per AJ
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
4 van 54
Missie en visie
Missie
Onze missie is het realiseren van waardecreatie bij werkgevers door middel van inschakeling
van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, arbeidsgehandicapten. Bij deze
inschakeling wordt getracht een maximale loonwaarde te realiseren. Dit kan alleen wanneer
sprake is van een juiste match tussen een medewerker en een bepaalde arbeidsplaats. Het
realiseren van een kwalitatief goede dienstverlening en de juiste match gebeurt door een
servicebureau dat efficiënt en effectief haar resultaten behaalt.
SOWECO NV voert bovendien de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) uit, voor de tot de
doelgroep van deze wet behorende personen voor de zes betrokken gemeenten in de GR.
Visie
Wij geloven in een samenleving waarin het sociaal en financieel-economisch van groot
belang is dat kansen gecreëerd worden voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt
en wij denken daarbij vanuit het perspectief van de werkgever.
Deze werkgeversbenadering vraagt om een kanteling in denken en doen, waarbij kansen,
vraagstukken en uitdagingen bij werkgevers zelf uitgangspunt zijn. Wij organiseren nieuwe
mogelijkheden om toegevoegde waarde bij werkgevers te realiseren door o.a. inschakeling
van arbeidsgehandicapten. Niet de push, door werknemers aan te bieden aan werkgevers,
staat meer centraal, maar de pull, waarbij nieuwe arbeidsvragen vanuit de werkgevers
ontstaan door verandering van productieprocessen of nieuwe (toegevoegde) activiteiten.
Door de juiste persoon op de juiste plek te krijgen, kan zowel het succes van de verandering
worden vergroot als de maximale loonwaarde worden verkregen.
Daarmee worden wij dé professionele dienstverlener, die bekend staat om zijn kwalitatief
goede dienstverlening, waar afspraak ook afspraak is en innovatieve arrangementen
ontwikkeld worden. Wij ontzorgen werkgevers tegen acceptabele kosten. In een context
waar gemeenten in de toekomst geen gedwongen winkelnering willen, is het een kans om
excellent en onderscheidend in onze dienstverlening te zijn tegen aanvaardbare kosten.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
5 van 54
Kerncijfers SOWECO
2013
2012
2011
2010
Omzet (€ x 1000)
13.298
14.687
15.400
15.708
16.593 *) 18.660
Brutomarge (NTW) (€ x 1000)
10.896
12.545
13.238
13.781
14.648 *) 15.686
1.597
914
2.019
1.975
1.843
2.663
-4.783
-4.330
-4.919
-2.577
-2.136
-2.206
149
71
-2.900
-602
-293
457
12.847
14.010
15.521
16.831
16.265
17.395
1.139
1.362
1.477
1.547
1.575
1.398
502
355
1.810
842
1.742
2.056
0,12
0,10
0,09
0,25
0,29
0,30
1,15
1,18
0,86
1,29
1,04
0,99
1,2
0,5
-18,7
-3,6
-1,8
2,6
1470**
1614*
1681*
1723*
1749*
1786*
1659*
1656*
1691*
1717*
1741*
1787*
1.272
1.330
1.392
1.444
1.480
1.505
26.065
25.902
25.713
27.044
27.080
26.272
2.632
2.572
Operationeel resultaat (€ x 1000) (zie blz: 35)
Subsidieresultaat (€ x 1000) (zie blz: 36)
Exploitatieresultaat (€ x 1000) (zie blz: 32)
2009
2008
voor bijzonderde baten/lasten
Balanstotaal (€ x 1000)
Afschrijvingen (€ x 1000)
Investeringen immat. en mat.
vast actief (€ x 1000)
Solvabiliteit
(eigen vermogen/totaal vermogen)
Liquiditeit
(vlottende activa/vlottende passiva)
Rentabiliteit
(resultaat vóór buitengewone lasten/totaal vermogen)
Realisatie AJ gemiddeld
(SW-medewerkers)
Taakstelling AJ gemiddeld
(SW-medewerkers)
Realisatie FTE gemiddeld
(SW-medewerkers SOWECO)
Ontvangen subsidie gemiddeld per AJ
Bijdrage gemeenten expl. tekort gemiddeld per AJ
*) na aanpassing eliminatie personeelskosten niet SW en huuropbrengst / geen omzet
De cijfers van 2008 van netto omzet en van bruto marge NTW zijn voor vergelijkingsdoeleinden aangepast.
* incl. de Larcom-populatie en populatie van niet-deelnemende gemeenten
** Vanaf 2013 Alleen bij Soweco gerealiseerde formatie
6 van 54
Organisatiestructuur per 31 december 2013
Met SOWECO GR wordt het samenwerkingsverband aangeduid van de gemeenten Almelo, Hellendoorn,
Rijssen-Holten, Tubbergen, Twenterand en Wierden voor de uitvoering van de Wet sociale
werkvoorziening (Wsw). Dit samenwerkingsverband is een publiekrechtelijke rechtspersoon ingevolge de
Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). SOWECO GR kent een Algemeen Bestuur, een Dagelijks
Bestuur en een voorzitter van deze beide bestuurscolleges. Algemeen en Dagelijks Bestuur bestaan uit
leden van de colleges van B&W van de in SOWECO GR deelnemende gemeenten. Ook de bestuursvoorzitter is afkomstig uit de gelederen van de colleges van B&W. De voorzitter vertegenwoordigt
SOWECO GR in en buiten rechte.
SOWECO GR is enig aandeelhouder van alle aandelen in de naamloze vennootschap SOWECO.
SOWECO GR is eveneens de formeel-juridische werkgeefster van alle bij SOWECO NV werkzame
werknemers met een Wsw-dienstbetrekking en van alle bij SOWECO NV werkzame ambtenaren. Beide
groepen personeel zijn door hun werkgeefster (SOWECO GR) gedetacheerd bij de vennootschap.
SOWECO NV kent een Raad van Commissarissen (RvC), die namens de aandeelhouder SOWECO GR
toezicht houdt op het beleid van de directie van SOWECO NV en die de directie van de vennootschap
van advies dient.
SOWECO NV is enig aandeelhouder van alle aandelen in Soflex BV en in Extend BV (het voormalige
Transfera BV). Soflex BV is de personeels-BV van SOWECO NV, dat wil zeggen dat Soflex
formeeljuridisch werkgeefster is van de bij SOWECO NV gedetacheerde werknemers, die niet de
ambtelijke status hebben en die ook niet behoren tot de Wsw-populatie. Transfera BV (het voormalig
re-integratiebedrijf) is in oktober 2013 statutair omgezet naar Extend BV voor alle vormen van
dienstverlening en advisering in het kader van Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen in de
breedste zin van het woord.
.
SOWECO NV kende een divisiestructuur, waarin bedrijven waren ondergebracht (Detachering&
Bemiddeling, Groen&Projecten, Elektronica en Multipack). De ondersteunende diensten Infra & ICT,
Finance&Control en P&O waren ondergebracht in een Shared Service Center (SSC).
Per 1 november 2013 is echter de organisatie gekanteld naar een matrixorganisatie. Nu kent SOWECO
NV sectoren met daaronder 4 branches. De ondersteunende diensten worden nu aangestuurd door de
concerncontroller en de HR manager.
Tenslotte kent SOWECO – uiteraard – een Ondernemingsraad. Deze fungeert als OR voor alle bij
SOWECO werkzame personeelsleden en is dus actief voor zowel SOWECO GR en SOWECO NV als
voor Soflex BV.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
7 van 54
Verslag Algemeen Bestuur SOWECO
In het verslagjaar 2013 is nadrukkelijk geanticipeerd op het op 2 december 2012 genomen
besluit van het kabinet Rutte-Asscher tot invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015.
De Participatiewet komt in de plaats van de Wet Werk en Bijstand (WWB), de Wet Sociale
Werkvoorziening (WSW) en delen van de Wet werk en arbeidsondersteuning
jonggehandicapten (Wajong). De gemeenten ontvangen onder de Participatiewet een
gebundeld re-integratiebudget, waarin het flexibele re-integratiebudget van de WWB, de
middelen van de WSW en een deel van de budgetten van de Wajong worden
samengevoegd.
In het regeerakkoord is tevens aangegeven dat de sociale werkvoorziening in haar huidige
vorm ophoudt te bestaan. Dit betekent dat er vanaf 1 januari 2015 geen nieuwe instroom in
de WSW meer zal plaatsvinden.
In dit kader was in het verslagjaar 2013, evenals in het voorgaande jaar, bij SOWECO al een
instroomstop voor SW medewerkers van kracht. Bovendien is nadrukkelijk gestreefd naar
minimaal 10% uitstroom van de SW medewerkers naar werkplekken in het particuliere
bedrijfsleven. Mede als gevolg hiervan daalde het aantal SW medewerkers (exclusief
werknemers uit niet deelnemende gemeenten en de zogeheten Larcom-populatie) van 1497
personen aan het begin van het verslagjaar naar 1409 per 31 december 2013, een
teruggang derhalve met 88 personen (5,9 %).
Per 1 januari 2013 is de uitvoering van Begeleid Werken overgegaan naar de deelnemende
gemeenten.
Het aantal kandidaten op de officiële wachtlijst (door het UWV tot de doelgroep van de Wsw
gerekend) liep op van 409 per 31 december 2012 naar 415 per 31 december 2013, per saldo
een stijging van 6 personen.
De gemeenten Rijssen-Holten en Hellendoorn hebben in het voorjaar van 2012 aangegeven
voornemens te zijn per januari 2014 uit te treden uit SOWECO GR. In dit kader heeft een
taxatie van het onroerend goed plaatsgevonden en zijn onderhandelingen gestart tussen de
twee uittredende en vier blijvende gemeenten. Hierbij was externe ondersteuning betrokken.
Over de operationele gevolgen van deze uittreding voor SOWECO heeft gedurende het
verslagjaar intensief overleg plaatsgevonden tussen het Bestuur en de directie. Na het
vastlopen van de onderhandelingen tussen de gemeenten over de uittredingsvoorwaarden,
hebben de gemeenten Rijssen-Holten en Hellendoorn in september jl. aangegeven het
verzoek tot uittreding terug te trekken. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 17
oktober 2013 is dit formeel vastgesteld. Vervolgens is afgesproken weer samen op te trekken
als gelijkwaardige partners. Na 17 oktober 2013 zijn bestuurlijke gesprekken gestart om het
terugtrekken van het uittredingsverzoek af te ronden.
Lopende het uittredingsproces van de gemeenten Rijssen-Holten en Hellendoorn hebben de
overige deelnemende gemeenten (Almelo, Tubbergen, Twenterand en Wierden) besloten de
samenwerking in het openbaar lichaam te continueren. Daarbij werd door de raden van deze
gemeenten aangedrongen op het ontwikkelen van plannen die een zo groot mogelijk
perspectief zouden moeten bieden op een toekomstbestendige en financieel gezonde
uitvoering. Deze planontwikkeling vond plaats in nauw overleg met het bestuur van de GR,
de Raad van Commissarissen en de directie van SOWECO NV.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
8 van 54
Op basis van een denkmodel, bestaande uit drie pijlers, is getracht inzicht te krijgen in de
consequenties van keuzes. Nadat de pijlers, ook in samenhang, verder zijn uitgewerkt, zal
een uiteindelijke keuze worden gemaakt omtrent een toekomstbestendig model. De eerste
pijler “beschut werken” is in januari 2013 gepresenteerd. Vervolgens is het tweede gedeelte,
de erfenis, geïnventariseerd en onderzocht en tenslotte zijn in het derde gedeelte de
mogelijke additionele maatschappelijke activiteiten geïnventariseerd, inclusief de effecten
daarvan op genoemde erfenis. De uitwerking van deze 3e pijler is in december 2013 aan het
Bestuur gepresenteerd. Besluitvorming over een hieruit voortkomende opdracht vindt begin
2014 plaats.
SOWECO krijgt steeds minder het karakter van een op productie gericht bedrijf, waardoor
een nieuwe opzet en structuur met fundamenteel andere en nieuwe processen noodzakelijk
bleek. Bovendien werd door het bestuur uitdrukkelijk gevraagd om maatregelen die erin
resulteren dat de kosten voor gemeenten drastisch zullen verlagen. In 2013 is derhalve
besloten een reorganisatie door te voeren.
In het hele reorganisatieproces heeft veelvuldig overleg plaatsgevonden tussen directie en
Ondernemingsraad enerzijds en in de commissie voor Georganiseerd Overleg tussen
bestuur en vakorganisaties anderzijds. Sociale Plannen zijn opgesteld voor het personeel
met een ambtelijke en SW status, welke op 29 mei 2013 door het Bestuur en de vakbonden
zijn ondertekend. Vanuit het Bestuur waren mw. Kuik-Verweg en dhr. Binnenmars
gemandateerd om de onderhandelingen te voeren.
Op 4 juni jl. heeft de directie het formele besluit tot organisatiewijziging genomen. Na een
zorgvuldig doorlopen proces is op 26 augustus 2013 een herplaatsingsplan opgesteld voor
de nieuwe organisatie. Alle medewerkers, vallend onder de reorganisatie, werden uit hun
functie ontheven en vervolgens in de gelegenheid gesteld te solliciteren op de opengestelde
functies. Helaas moest aan 17 medewerkers (9 ambtelijk / 8 Soflex) ontslag op termijn
worden aangezegd. Zij worden via van de zogenaamde van Werk naar Werk trajecten
intensief begeleid naar een nieuwe werkkring. Daarnaast is langs andere weg afscheid
genomen van 11 personeelsleden, zodat het totale personeel niet-SW is verminderd met 28.
In december 2013 heeft het Bestuur tot beschikbaarstelling van frictiemiddelen besloten
inzake het personeel met een ambtelijke status. Ter dekking hiervan wordt door gemeenten
begin 2014 een initiële storting gedaan.
Het stemt tot tevredenheid dat SOWECO tijdig maatregelen heeft genomen om, daar waar
mogelijk en verantwoord, efficiënter en effectiever te werken. In het verslagjaar kon het
negatieve exploitatieresultaat beperkt worden gehouden. Daarmee werd - in deze
economisch moeilijke omstandigheden - een tegenwicht geboden aan de forse
bezuinigingen van overheidswege en stijgende loon- en pensioenkosten, conform CAO-SW
en CAR-UWO.
Rest mij vanaf deze plaats een hartelijk woord van dank uit te spreken aan allen die eraan
hebben bijgedragen dat SOWECO zich in 2013, ondanks de stevige economische
tegenwind, goed staande heeft weten te houden. Dat geeft het nodige vertrouwen voor de
toekomst, waarin nog heel wat op ons af zal komen.
Almelo, 12 maart 2014
Namens het bestuur van het openbaar lichaam SOWECO
J.M.M. Kuik-Verweg
Voorzitter
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
9 van 54
Verslag en pre-advies van de Raad van Commissarissen
van SOWECO NV
Algemeen
Met het sociaal akkoord van april 2013 is besloten de invoering van de Participatiewet met
één jaar uit te stellen naar 1 januari 2015. De contouren voor deze wet zijn in december
2013 in een wetsvoorstel gepresenteerd. De participatiewet zal niet alleen voor de nieuwe
WSW (voor een beperkte groep mensen) en Wajong van kracht worden maar ook voor grote
groepen mensen die op basis van hun arbeidsvermogen, tot nu toe gebruik maakten van de
WSW, de WWB en de Wajong. De uitvoering zal voor een groot deel worden
gedecentraliseerd naar gemeenten, waarbij een bedrag van € 1,6 miljard wordt gekort ten
opzichte van de huidige bestedingen. Dit noopt gemeenten zich op de uitvoering van de
betreffende wetgeving te heroriënteren. Door VNG en Cedris wordt gewaarschuwd dat de
decentralisatie zal leiden tot een fors tekort bij gemeenten, onvoldoende mogelijkheden voor
begeleiding en te weinig middelen om dienstverlening voor nieuwe doelgroepen te
organiseren omdat de bestaande WSW haar rechten behoudt.
In 2013 is veelvuldig overleg geweest tussen het bestuur van SOWECO GR, de
commissarissen van SOWECO NV en de directie over de toekomstige rol en positie van
SOWECO. Zoals in 2012 is bepaald, gebeurt dit aan de hand van een denkmodel dat
bestaat uit drie pijlers. De zes gemeenten hebben uitgesproken de uitvoering van beschut
werken voor de meest kwetsbare groep te willen waarborgen. Er wordt onderzocht op welke
wijze de expertise en infrastructuur van SOWECO gebruikt kan worden voor de brede
doelgroep van arbeidsgehandicapten. Aan de hand van financiële modellen zal in 2014
besluitvorming plaatsvinden.
Begin 2013 werd er van uitgegaan dat twee gemeenten eind 2013 uit SOWECO GR zouden
treden. In het derde kwartaal hebben deze gemeenten besloten de uittreding niet te
effectueren. Veel tijd en energie is besteed aan de voorbereidingen voor de uittreding als ook
aan de uitwerking van het denkmodel van vier gemeenten
Gedurende het verslagjaar is een reorganisatie doorgevoerd, samen met natuurlijke
uitstroom, heeft dit geleid tot een personeelsreductie van 25,7 fte (28 medewerkers).
Hierdoor zijn ultimo 2013 nog 54,7 fte niet SW-medewerkers binnen SOWECO werkzaam
als staf en ondersteuning. Twee niet SW-medewerkers zijn elders gedetacheerd. De krimp
van de organisatie heeft een grote impact op het bedrijf en haar medewerkers. De
medewerkers die boventallig zijn geworden hebben voortvarend een start gemaakt met de
Van Werk naar Werk trajecten. De medewerkers die kunnen blijven, worden geconfronteerd
met zowel hoge ambities op resultaatgebieden als met een veranderende setting, andere
structuren en nieuwe processen.
Per 1 oktober 2013 is de nieuwe organisatievorm geïmplementeerd, met als doel:
- verbetering van de dienstverlening
- een organisatie die in staat is meer mensen extern zo regulier mogelijk te laten
werken
- vermindering van kosten
Deze reorganisatie is hoofdzakelijk op eigen kracht voorbereid en doorgevoerd. De
personeelsreductie levert structureel een kostenreductie op van meer dan € 1 miljoen.
Sociaal
In 2013 heeft iedere SW medewerker een passende werkplek kunnen innemen. De, mede
als gevolg van de instroomstop ontstane, verminderde formatie vraagt continue om
aanpassingen in de bedrijfsvoering bij zowel detacheren als productie. Ook de marktomstandigheden zorgen voor veel dynamiek. Het is goed te constateren dat SOWECO toch
in staat is haar maatschappelijke prestaties te realiseren en een extra impuls aan
detacheringen te geven.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
10 van 54
Conform het Sociaal Economisch Contract met de aandeelhouder, heeft SOWECO in 2013
een groei in het aantal gedetacheerde medewerkers (individueel of in groepen, in vaste en
wisselende samenstellingen, kortdurend of voor langere tijd) laten zien. Met name
groepsdetacheringen blijken bij bedrijven gewild en succesvol. Voortdurende aandacht voor
opleidingen en trainingen was hierbij van belang.
Financieel
SOWECO heeft over 2013 een positief operationeel resultaat laten zien van
€ 1.597.000. Dit is € 50.000 (-/-) minder dan begroot ad € 1.647.000 en een verbetering van
€ 683.000 (+) ten opzichte van 2012.
De (geconsolideerde) jaarrekening van SOWECO NV kent een resultaat van € 149.000 en
sluit per 31-12-2013 met een Eigen Vermogen van € 868.000. De financiële resultaten van
SOWECO NV zijn onderdeel van de geconsolideerde cijfers van SOWECO GR.
Dit financieel resultaat is ontstaan ondanks het feit dat de reorganisatie, door externe
factoren, met een half jaar is vertraagd, waardoor een nadeel van € 401.000 (-/-) ontstond.
Door diverse aanvullende maatregelen is dit effect financieel meer dan gecompenseerd.
Gemeenten hebben voor de uitvoering van het sociaal plan van het personeel met een
ambtelijke status tot een aanvullende bijdrage besloten.
Het subsidieresultaat over 2013 is € 4.783.000 (-/-) negatief. Dit is € 199.000 (+) beter dan
begroot:
 Introductie van de Wet Uniformering Loonbegrip met een onverwachte
lastenverzwaring van € 508.000 (-/-).
 Een niet begrote compensatie voor hogere CAO-kosten van € 223.000 (+).
 Conform het Sociaal Akkoord, een eenmalige uitbetaling uit het Aof-fonds van
€ 202.000 (€ 230.000 – 28.000 inzake Larcom) (+).
 Per saldo een nadeel van € 83.000 subsidieresultaat als gevolg van hogere CAOgerelateerde personeelslasten (-/-).
 Door verdere daling van gemiddeld 40,3 AJ (34,9 Fte) SW-formatie en aanpassing
van de bijdrage voor de Ex-Larcom populatie is het subsidieresultaat € 282.000
verbeterd (+).
Ter dekking van het begrote subsidieverlies hebben de deelnemende gemeenten, naast een
subsidie gebaseerd op de rijkssubsidie SW, een aanvullende bijdrage ad € 3.335.000 exante gefinancierd. Hierdoor ontstond een neutrale begroting.
De Raad van Commissarissen heeft de jaarrekening van SOWECO NV goedgekeurd en stelt
het algemeen bestuur en de algemene vergadering van aandeelhouders voor deze conform
vast te stellen en het resultaat over 2013 ad € 149.000 ten gunste van de algemene reserves
te bestemmen, ter dekking van de erfeniskosten.
Werkwijze en werkzaamheden
In het verslagjaar werden 5 reguliere vergaderingen gehouden van de Raad van
Commissarissen met de directie van SOWECO NV. Zoals gebruikelijk vond in juli 2013 de
algemene vergadering van aandeelhouders (AVA) plaats, waarin het jaarverslag van 2012 is
goedgekeurd, en in december de bijzondere (BAVA) waarin de begroting van 2014, met een
financiële continuïteitsgarantie, is goedgekeurd. Tijdens deze vergadering is in het kader van
de verplichtingen van de vennootschap en het weerstandsvermogen expliciet besloten een
ex-ante financiering voor 2014 beschikbaar te stellen.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
11 van 54
Naast de genoemde bijeenkomsten heeft niet alleen veelvuldig overleg plaatsgevonden
tussen de leden van de Raad van Commissarissen onderling en met de directie van
SOWECO NV, maar ook tussen de voorzitter van de Raad van Commissarissen en de
voorzitter van het Algemeen Bestuur van SOWECO GR.
Eveneens waren er in het kader van de toekomst van het bedrijf vele (bestuurs)overleggen
met de directie van SOWECO NV en vier van de zes bestuurders van in SOWECO GR
deelnemende gemeenten.
Gezamenlijk werden de prioriteiten naar de toekomst verkend, de consequenties en de
keuzes die de aandeelhouder voornemens is te maken. Tegelijkertijd werd bezien op welke
wijze de kennis- en infrastructuur van SOWECO optimaal gebruikt kon worden, gelet op de
toekomstig maatschappelijke opgaven en gegeven de te verwachten financiële kaders.
Met betrekking tot de kanteling van de organisatie en de daaraan verbonden reorganisatie
die in dit verslagjaar bij SOWECO is doorgevoerd, heeft de Raad van Commissarissen bij
haar besluitvorming afwegingen gemaakt inzake de belangen van het bedrijf, de continuïteit
van de bedrijfsvoering en de belangen van de medewerkers. De Raad van Commissarissen
heeft de reorganisatie goedgekeurd, waarbij de benoeming van de leden van het nieuw te
vormen Management Team aan de orde is geweest. Commissarissen onderschrijven het
belang van de koerswijziging en zien de uitdaging die het bedrijf heeft, om door middel van
deze reorganisatie de kosten fors te reduceren, de kwaliteit van de dienstverlening te
verbeteren en meer mensen naar de reguliere arbeidsmarkt te geleiden.
Commissarissen hebben aan het begin van 2013 bedrijfsbezoeken gebracht aan bedrijven
waar medewerkers gedetacheerd zijn. Tevens werd medewerking verleend aan een
relatiedag met klanten van SOWECO.
De Raad heeft een evaluatie gehouden over haar eigen functioneren en die van de directie.
In de besprekingen tussen de Raad van Commissarissen en directie van SOWECO NV
kwamen gedurende dit verslagjaar onder andere de volgende onderwerpen aan de orde:
 De maatschappelijke en financiële resultaten van het bedrijf
 De strategische discussie omtrent de toekomst van het bedrijf
 Landelijke ontwikkelingen en de mogelijke effecten daarvan op het bedrijf
 Samenwerking tussen SW bedrijven in de regio
 Het bedrijfsplan van SOWECO NV
 Het realiseren van een bedrijfsverzamelgebouw
 Extend, een expertisecentrum dat zich met name richt op MVO-people.
De RvC heeft de naams- en doelstellingswijziging van Transfera BV naar Extend
BV goedgekeurd.
 De initieel voorgenomen uittreding van twee gemeenten uit SOWECO GR
De Raad van Commissarissen kent een uit twee personen bestaande auditcommissie. Deze
commissie kwam in 2013 twee keer bij elkaar. Aan de orde kwamen onder andere de interim
controle, de jaarrekening en jaarverslag 2012, de strategische verkenningen en de kwaliteit
van de verslaglegging. Bij een deel van de besprekingen is de accountant aanwezig
geweest. Het reglement auditcommissie RvC is geactualiseerd en in de voltallige Raad
geaccordeerd.
De commissarissen mw. J. Engels en dhr. B.J. Kamp zijn voorgedragen voor een
herbenoeming, voor een nieuwe termijn van 4 jaar. Het bestuur van SOWECO GR heeft
deze benoeming tijdens de Algemene Vergadering van Aandeelhouders bekrachtigd.
Commissaris Kamp is als portefeuillehouder voor personeelsaangelegenheden specifiek
belast met het onderhouden van contacten met de Ondernemingsraad. Regelmatig vond
overleg plaats met de voorzitter van de ondernemingsraad, een delegatie vanuit de OR en
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
12 van 54
de gehele OR. Onderwerpen die aan de orde zijn geweest betreffen o.a. de reorganisatie, de
mogelijke uittreding van twee gemeenten uit SOWECO GR en de strategische discussie
tussen het bestuur van SOWECO GR, de Raad van Commissarissen en de directie.
Toekomst
In de afgelopen jaren leidde de forse teruggang van het aantal SW-medewerkers tot een
sterk afgeslankt SOWECO. De focus ligt op het reguliere bedrijfsleven. Met haar
adviseringsactiviteiten stelt het project Extend SOWECO in staat meer vanuit de
werkgeversbenadering te denken en te werken. Doorontwikkeling is van belang om
adequate dienstverlening aan werkgevers te verdiepen en de kanteling inhoudelijk te
ondersteunen. Hierdoor kunnen meer mensen zo regulier mogelijk aan het werk.
Maatschappelijke ontwikkelingen en Participatiewet bieden de grootst mogelijke kans voor
gemeenten zich hierbij aan te sluiten.
Voor de continuïteit van het bedrijf en de verdere ontwikkeling is het van belang helderheid
te krijgen ten aanzien van de keuzes die de aandeelhouder via SOWECO GR zal maken.. Er
zal voortvarend gewerkt moeten worden aan een toekomstbestendige businesscase.
Een en ander zal plaatsvinden in een economisch moeilijke tijd, waarbij in de regio sprake is
van grote werkloosheid en een verminderd aanbod aan werk aan de onderkant van de
arbeidsmarkt.
Tenslotte
In 2012 is een vacature ontstaan in de Raad van Commissarissen. Deze vacature is tot op
heden niet ingevuld in afwachting van de uitkomsten met betrekking tot de strategische
discussie. Afhankelijk van deze uitkomsten zal in de loop van 2014 een besluit worden
genomen omtrent deze vacature.
De Raad van Commissarissen spreekt haar dank uit voor de inzet en de betrokkenheid van
directie, het managementteam en de medewerkers. In het kader van de reorganisatie
hebben wij met spijt gedwongen afscheid moeten nemen van een aantal medewerkers. Wij
wensen hen zeer veel succes met de voortzetting van hun loopbaan buiten SOWECO.
Er is dit jaar wederom veel tijd en energie gevraagd om, soms onder grote (tijds)druk, te
handelen en/of te reageren op ontwikkelingen vanuit de markt of vanuit een meer
bestuurlijke context.
Gelet op het feit dat alle werkzaamheden en resultaten zijn gerealiseerd in een jaar, waarin
een reorganisatie is doorgevoerd en veel onduidelijkheid bestond over de toekomst van
SOWECO, zijn wij tevreden met het behaalde resultaat.
Almelo, 3 april 2014
De Raad van Commissarissen van SOWECO NV
H.J. Hazewinkel, waarnemend voorzitter
Mevrouw J.G. Beukers-Maatje
Mevrouw J. Engels
B.J. Kamp
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
13 van 54
Verslag directie
De directie van de onderneming biedt hierbij haar jaarrekening aan voor het boekjaar dat
geëindigd is op 31 december 2013.
Het jaar kenmerkt zich op hoofdlijnen door meerdere externe en interne ontwikkelingen, die
gevolgen hebben voor de bedrijfsvoering en de resultaten, zowel sociaal als financieel. Het
verslag beschrijft volgens deze volgorde het voorliggende verslagjaar.
Externe ontwikkelingen
Economische context
Hoewel in het laatste kwartaal wat lichtpuntjes zichtbaar werden, was de economische
situatie in 2013 niet echt verbeterd ten opzichte van de jaren ervoor. Dit heeft natuurlijk ook
zijn weerslag, direct en indirect, gehad op de bedrijfsvoering van SOWECO. Directe
gevolgen waren merkbaar aan de omzetkant: het was, bij zowel productie, groen als
detacheringen, moeilijk om voldoende werk binnen te halen tegen acceptabele tarieven. Een
indirect gevolg was bijvoorbeeld het verslechterende subsidieresultaat vanwege
premieverhogingen.
Participatiewet
Het bedrijfsleven anticipeert steeds meer op de veranderende wetgeving. De afspraak in het
Sociaal Akkoord met betrekking tot het in dienst nemen van 100.000 arbeidsgehandicapten
in het bedrijfsleven en 25.000 bij de overheid resulteert erin dat voorbereidingen getroffen
moeten worden. De dienstverlening aan bedrijven zal in dat kader verder ontwikkeld worden.
Regionale overlegvormen, zgn. werkbedrijven, zullen opgezet worden om structuur te
brengen in het verbinden van vraag en aanbod op arbeidsmarkt met betrekking tot
arbeidsgehandicapten. Of SW bedrijven daarin een, en zo ja welke, rol zullen krijgen is nog
niet duidelijk.
Samenwerking Twentse SW bedrijven
De Twentse SW bedrijven DCW, Top-Craft, SWB en SOWECO zijn in 2013 een samenwerking aangegaan met als doel eenduidiger naar de markt te opereren. Ook wordt in
gezamenlijkheid getracht grotere opdrachten te verwerven. Een belangrijk project is
opgestart, waarbij de inspanning erop gericht is werk dat momenteel nog in lage lonen
landen uitgevoerd wordt terug te halen naar Nederland, zogeheten ‘Reshoring”
Proces gemeentelijke beleidskeuzes voor de toekomstige uitvoering van de
participatiewet
Gedurende het jaar is SOWECO in gezamenlijkheid met RVC en het Algemeen Bestuur van
de GR betrokken geweest in het proces dat uiteindelijk moet leiden tot het maken van goed
afgewogen keuzes voor de toekomst. De zogeheten pijlerdiscussie heeft een groot beslag
gelegd op onderdelen van de organisatie. In de loop van 2014 zijn gemeenten voornemens
definitieve keuzes te maken.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
14 van 54
Voorgenomen uittreding uit de GR van de gemeenten Hellendoorn en RijssenHolten
In 2012 hebben de gemeenten Hellendoorn en Rijssen-Holten het principebesluit genomen
om per 2014 uit te treden uit de Gemeenschappelijke Regeling SOWECO. In dit kader is
2013 door de betreffende gemeenten gebruikt om alternatieven te onderzoeken en zich voor
te bereiden op de daadwerkelijke uittreding. SOWECO heeft veel overleg moeten voeren
met deze gemeenten en veel uren arbeid gestoken in de aanlevering van allerlei gegevens
die nodig werden geacht om een “soepele” overgang mogelijk te maken. Daarnaast heeft
SOWECO gedurende de gehele periode de accountants van zowel de uittreders als de
blijvers veelvuldig voorzien van financiële gegevens en de benodigde achtergrondinformatie.
Dit beslag op mens en middelen bleek achteraf, vanwege het niet effectueren van de
uittreding, onnodig.
Interne ontwikkelingen
Reorganisatie
In 2012 zijn de voorbereidingen getroffen om te komen tot een nieuw organisatiemodel,
gericht op een meer integrale marktbenadering. Vanwege de personeelsreductie die uit deze
nieuwe aanpak voortvloeit, zijn gesprekken gestart tussen het Bestuur en de bonden/OR die
geleid hebben tot sociale plannen. Met enige vertraging ten opzichte van de gestelde
tijdsdoelen heeft de reorganisatie in 2013 haar beslag gekregen, hetgeen betekent dat in
oktober 2013 de nieuwe organisatie van start is gegaan.
De personeelsomvang is door de reorganisatie en de selectieve vacaturestop structureel
aanzienlijk verlaagd. In totaal is de organisatie voor wat betreft het direct lijnmanagement,
staf en ondersteuning, voor zowel personeel met een ambtelijke status als Soflex personeel,
gedurende 2013 gedaald naar 54,7 fte ultimo 2013.
De daling komt tot stand door:
- Boventalligheid ingevolge de reorganisatie
17 mdw 16,06 fte/ jaar
- Uitstroom op basis van incidentele afspraken
3 mdw 2,89 fte/ jaar
- Natuurlijke uitstroom ingevolge (pré)pensioen
8 mdw 6,79 fte/ jaar
Totale uitstroom voor 2013 op jaarbasis:
28 mdw 25,74fte/ jaar
Hiermee zijn de voorgenomen bezuinigingsdoelen ruimschoots gehaald. Gevolg is wel dat
de grenzen van de personeels- annex kostenreductie, de grenzen van wat verantwoord is
voor een gezonde bedrijfsvoering benaderen.
De boventallig verklaarde medewerkers zijn in een Van Werk Naar Werk (VWNW-) traject
geplaatst en zullen op, middels sociale plannen vastgestelde, verschillende data de
organisatie definitief verlaten. De frictiekosten die gedurende het VWNW-traject ontstaan
(zowel salaris- als traject gerelateerd) zullen voor wat betreft Soflex medewerkers gedekt
worden door SOWECO NV en voor wat betreft medewerkers met een ambtelijke status door
aan deze frictiekosten gerelateerde, aanvullende bijdragen vanuit gemeenten.
Met de resterende 54,7 fte, waarvan nog 2,0 Fte is gedetacheerd, worden vanaf 1 oktober
2013 alle activiteiten binnen SOWECO uitgevoerd.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
15 van 54
Kanteling van de organisatie - werkgeversbenadering
De gekozen strategie die moet leiden tot het maximaal detacheren van medewerkers bij
reguliere bedrijven vraagt om een andere marktbenadering en een andere inrichting van de
interne processen.
Met dit gegeven als leidraad is in 2013 een reorganisatie doorgevoerd om te komen tot een
slagvaardige, meer marktgerichte organisatie. De oude divisiestructuur heeft plaatsgemaakt
voor een structuur van sectoren met daaronder vakgerelateerde branches. In 2014 zal veel
aandacht uitgaan naar de verder ontwikkeling van de nieuwe organisatie en het afhechten
van de reorganisatie. Het nieuw opgerichte bedrijf Extend BV zal een belangrijke taak
vervullen bij de werkgeversbenadering met het beschikbaar komen van externe werkplekken
voor arbeidsgehandicapten via MVO als insteek. De combinatie van een hoog ambitieniveau
op het gebied van maatschappelijke en financiële resultaten en een sterk veranderende
organisatie, vraagt veel van de medewerkers. Het werken in multidisciplinaire teams, het
bekijken van vraagstukken op een integrale wijze en een versterkte gerichtheid op
werkgevers vraagt ook om een verdere cultuuromslag en het ontwikkelen van nieuwe
vaardigheden.
Kanteling van de processen – Integrale uitvoering
Naast de reductie van personeel en de daarmee gepaard gaande kostenreductie moet de
kanteling leiden tot een integrale verantwoordelijkheid van de lijn voor zowel productie als
detachering.
De kanteling van de processen kent 3 belangrijke uitgangspunten:
 Vrijwel iedereen is detacheerbaar als de begeleiding en de werkomgeving daar
voldoende voor zijn ingericht. M.a.w. slechts die medewerkers waarvan duidelijk is
dat zij (nog) niet detacheerbaar zijn vanwege in de persoon gelegen factoren, worden
intern geplaatst op eigen productieactiviteiten.
 Productie is ondergeschikt aan detachering. M.a.w. interne productieprocessen
mogen geen belemmering vormen om medewerkers extern te detacheren.
 Detacheringen zullen een steeds flexibeler karakter krijgen, d.w.z. dat er vaker
sprake zal zijn van kortdurende detacheringen in individueel of groepsverband.
Na de kanteling kent de organisatie een indeling in sectoren en naar branches, waardoor
beter ingespeeld kan worden op de vakspecifieke behoeften van de markt. De integrale
verantwoordelijkheid en de matrixorganisatie borgen dat ook tussen de branches voldoende
dynamiek is.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
16 van 54
Selectief in de uitvoering: van productie naar detachering
Bij het aangaan van activiteiten en werkzaamheden wordt meer dan ooit tevoren afgewogen
in hoeverre zij een bijdrage leveren aan de doelstellingen van het bedrijf en het resultaat.
Activiteiten die sociaal wenselijk, maar nevengeschikt zijn en geen bijdrage leveren aan het
resultaat, worden afgestoten.
In 2013 heeft dit geleid tot de afbouw van de afdeling Techniek (montage). Ook is reeds een
belangrijk deel van de afdeling Confectie (atelier) afgebouwd, hetgeen begin 2014 zal leiden
tot een gehele sluiting. Daarentegen is een groei in schoonmaak en catering gerealiseerd.
Vakgebieden van waaruit naar verwachting in de toekomst meer detacheringen kunnen
worden gerealiseerd. Omdat vanwege het uitblijven van instroom steeds meer problemen
worden ondervonden in de uitvoering van groenonderhoud, wordt ook in dit vakgebied
gezocht naar partners om medewerkers te detacheren. Belangrijk was ook de detachering
van de elektronica-afdelingen. In oktober zijn ongeveer 110 medewerkers, inclusief leiding
en werkvoorbereiding, geplaatst bij het bedrijf BuCa Electronics, een onderdeel van A1
Electronics Netherlands. Dit bedrijf wil de bedrijfsvoering van de afdelingen, waarvoor bij
SOWECO het voornemen bestond deze te sluiten, doorzetten omdat zij er belang bij hebben
om de productie dicht bij huis te continueren. Ook zien zij mogelijkheden op een rendabele
manier de huidige klantengroep te blijven bedienen. Op de valreep van 2013 is SOWECO
erin geslaagd met de gemeente Rijssen-Holten tot een akkoord te komen over de
detachering van ruim 50 medewerkers bij hun buitendienst, waarbij ook de leidinggevenden
zijn meegedetacheerd.
Marktbenadering
Een belangrijke taak van SOWECO, ook in het licht van de nieuwe Participatiewet, zal in de
komende periode zijn om bedrijven te ondersteunen bij het inzetten van de doelgroep van
arbeidsgehandicapten. Herinrichting van processen, taaksplitsing en jobcarving bij bedrijven
zijn bij dit alles wezenlijk belangrijke instrumenten voor het tot stand brengen van
succesvolle matches van de doelgroep in het bedrijfsleven.
In 2013 is gestart met een project, het expertisecentrum Extend, dat advies biedt aan
bedrijven om innovatieve duurzame oplossingen te creëren bij bedrijven om arbeidsgehandicapten aan het werk te hebben. Dit heeft eind december geleid tot de oprichting van
Extend BV, een partner van SOWECO, die diensten aanbiedt op het gebied van PSO-,
HRM- en organisatieadvies met als doel bedrijven meerwaarde te bieden in hun organisatie
èn een bijdrage te kunnen leveren aan MVO People.
Eind 2013 is besloten om deze marktbenadering vol in te zetten als norm voor het
zakendoen in deze tijd. Dat betekent dat in 2014 allerlei activiteiten ontplooid gaan worden
zoals een gezamenlijk MVO symposium met de Universiteit van Twente, verschillende
workshops over MVO People en contacten met diverse media en ondernemersbladen met
als resultaat het openen van de markt voor de doelgroep.
Huisvesting
SOWECO GR heeft SOWECO NV gemandateerd om op te treden als beheerder van haar
gebouwen. Sinds de afbouw van het productiebedrijf en de leerwerkactiviteiten en als gevolg
van de groei van detacheringen, is de benodigde huisvesting voor eigen activiteiten sterk
gedaald. Daarnaast is van de gemeente Almelo als huurder vertrokken. Dientengevolge is
SOWECO NV bezig om de ontstane leegstand ongedaan te maken.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
17 van 54
Voor wat betreft de meer productiegerelateerde bedrijfsgebouwen groeit de verhuur gestaag.
Met betrekking tot verhuur van kantoorruimte is geconcludeerd dat de algemene
economische malaise zoveel aanbod op (ook de locale) markt heeft gegenereerd, dat
verhuur, zonder het leveren van meerwaarde niet tot stand zal komen.
Derhalve heeft de directie besloten een onderzoek te laten uitvoeren naar de mate waarin en
de wijze waarop verhuur van kantoorruimten wel realistisch haalbaar zou kunnen zijn. Hierbij
is o.a. ook gekeken naar de inzet van de eigen SW-populatie bij het leveren van aanvullende
diensten en het aanpassen van gebouwen op basis van duurzaamheid. Uit het onderzoek
kwam naar voren dat, met gerichte aanpassingen van de kantoorruimte en het leveren van
specifieke service, een reële businesscase voorhanden is om alsnog tot verhuur, door een
bedrijfsverzamelgebouw op de markt te zetten. Het concept wordt voor huurders zelfs uniek
door de inzet van SW-personeel, zodat zij zichtbaar kunnen bogen op maatschappelijk
verantwoord ondernemerschap.
Met de begroting voor 2014 zijn de plannen voor het ontwikkelen van dit concept bestuurlijk
goedgekeurd. Dientengevolge zullen de plannen begin 2014 geconcretiseerd en in detail
uitgewerkt worden, waarna tot definitieve implementatie kan worden overgegaan.
Bedrijfsvoering
Maatschappelijke doelstellingen
Ondanks de economisch slechte tijden is in het verslagjaar voor alle SW medewerkers,
werkzaam bij SOWECO, voldoende aangepast werk gegenereerd.
De bedrijfsdoelstelling “Meer SW mensen extern aan het werk helpen” wordt gerealiseerd
door o.a. gestructureerde klantbenadering, het streven naar excellente dienstverlening,
vergroting van commerciële slagkracht en het bieden van maatwerk bij het begeleiden naar
werk.
Voor het slagen van de beweging van binnen naar buiten is dynamiek noodzakelijk, zowel
binnen de organisatie als bij de SW medewerkers zelf. Eventuele weerstand moet worden
overwonnen en van alle betrokken partijen wordt de nodige flexibiliteit en een positieve
instelling gevraagd. Dat alles gaat niet vanzelf en vereist een professionele aanpak. Ter
vergroting van de dynamiek en betrokkenheid zijn SW medewerkers in 2013 via de actie
BuitenGewoon, een banenmarkt, artikelen in ons personeelsblad Sowieso en via Intranet
geënthousiasmeerd om open te staan voor detachering. Voor werkgevers is in dit kader een
klantendag, de BuitenGewone Business Lounge, georganiseerd.
Belangrijk bij het detacheren van SW medewerkers zijn de competenties waarover zij
beschikken. In 2013 zijn alle SW medewerkers, conform het geldend Sociaal Economisch
Contract, beoordeeld op basis van het Individuele Ontwikkelingsplan, met als integraal
onderdeel de SW werkladder. Door middel van het Ontwikkelingsplan zijn de mogelijkheden
en talenten van SW medewerkers herbeoordeeld en vastgesteld, hetgeen in veel gevallen
heeft geleid tot scholing en/of begeleidingstrajecten. Deze trajecten hebben als doel de SW
medewerkers op genoemde werkladder te laten stijgen, waardoor aan de beweging van
binnen naar buiten, zowel individueel als groepsgewijs, met succes en structureel kan
worden vormgegeven.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
18 van 54
Maatschappelijk betrokken ondernemen
SOWECO is een organisatie, die het maatschappelijk betrokken ondernemen hoog in het
vaandel heeft staan. Op basis van genoemde uitgangspositie is SOWECO NV er veel aan
gelegen zoveel mogelijk bedrijven enthousiast te maken voor maatschappelijk betrokken
ondernemen. Het functioneren van bedrijven en instellingen wordt steeds meer getoetst aan
de mate waarin het maatschappelijk betrokken ondernemen bij bedrijven en instellingen
geconcretiseerd wordt. In de op handen zijnde Participatiewet en het Sociaal Akkoord dat in
2013 is afgesloten, wordt een groot beroep op bedrijven gedaan om arbeidsgehandicapten
plekken in het bedrijfsleven te bieden.
SOWECO NV heeft, samen met andere reguliere en SW bedrijven, bijgedragen aan de
ontwikkeling van de Prestatieladder Sociaal Ondernemen (PSO). Deze methodiek is op
initiatief en onder aansturing van TNO en Stichting in Return Nederland ontwikkeld.
De PSO is een meetinstrument dat meet hoeveel een bedrijf bijdraagt aan de werkgelegenheid voor mensen met een kwetsbare arbeidsmarktpositie. Het doel van de ontwikkelpartners is om via toepassing van de PSO meer mensen duurzaam aan het werk te krijgen.
De PSO is ingericht als een prestatieladder met vier niveaus: aspirant status en trede 1,2 en
3. Bedrijven met een PSO erkenning dragen meer dan gemiddeld bij aan de werkgelegenheid van kwetsbare groepen. Zij doen dat bovendien kwalitatief op een goede manier, dat wil
zeggen met voldoende aandacht voor begeleiding, ontwikkeling en acceptatie in het bedrijf
van de doelgroep met een afstand tot de arbeidsmarkt.
Verbanden/netwerken
SOWECO heeft een breed netwerk in Almelo en omgeving en participeert in Cedris, de
brancheorganisatie van sociale werkvoorzieningen. Zij is lid van o.a. Industriële Kring
Twente, Regionaal Ondernemers Contact B2B en VNO/NCW. Verder is zij actief betrokken
bij Duurzaam Netwerk Almelo (DNA) en De Slinger en is zij vertegenwoordigd als lid in de
commissie van deskundigen bij TNO.
Personeelsaangelegenheden
Personeelsbeleid niet SW
In 2013 zijn geen nieuwe medewerkers met een ambtelijk of Soflex dienstverband
aangesteld bij SOWECO. Integendeel, want de kanteling van het bedrijfsproces, met de
daaruit voortvloeiende reorganisatie, heeft tot een gedwongen vertrek geleid van 17
medewerkers niet SW. Via van Werk naar Werk trajecten worden deze boventallige
werknemers begeleid naar ander, passend werk. Daarnaast namen in 2013 enkele
medewerkers niet SW afscheid via natuurlijk verloop. Dat had tot gevolg dat in 2013 het
aantal ambtelijke en Soflex medewerkers binnen de SOWECO organisatie is gereduceerd
naar 52,7 fte.
Door de kanteling van het bedrijfsproces, van productie naar het uitplaatsen van
medewerkers, zijn de functies binnen de SOWECO organisatie danig veranderd. Dit vraagt
van het leidinggevend en stafpersoneel andere kwaliteiten. In dit kader is een
nieuw functieboek samengesteld, met deels nieuwe en gewijzigde functies, met daarvoor
vereiste competenties. Voor zover medewerkers hier niet over beschikken, zijn en worden
ontwikkeltrajecten (opleidingen en trainingen) ingezet, zowel op individueel als groepsniveau.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
19 van 54
Directe en indirecte professionals niet SW t.b.v. SOWECO SW-populatie
Medewerkers in Fte
Werkelijk
cedris gem*
verschil
Ultimo 2012
78,4
104,9
-26,5
Ultimo 2013
52,7
98,7
-46,0
* zie branche informatie 2012 Cedris. De landelijke cijfers met betrekking tot inzet van directe en indirecte
professionals in de gehele branche is omgezet naar de omvang van de SOWECO SW-populatie.
De landelijke Cedris cijfers over 2012 zijn ook aangehouden voor de vergelijking met de stand ultimo
2013.
Investering in middelen
De investeringen in middelen zijn sinds 2012, ten opzichte van de jaren daarvoor, laag.
In 2013 is in totaal voor € 502.000 geïnvesteerd ten opzichte van € 355.000 in 2012 en het
betreft globaal genomen slechts kleinere vervangings- en rationaliserings-investeringen.



Met betrekking tot de investering in “gebouwen en meubilair” ad € 230.000, is de
investering ad € 157.000 op verzoek van een nieuwe huurder de grootste post. De
investeringen zijn grotendeels verrekend in de huurprijs en deels in het boekjaar
afgerekend (en onder diverse baten geboekt). Daarnaast zijn er bij meerdere locaties
voor in totaal € 19.000 aan (onderdelen van) daken gerenoveerd en voor € 36.000
airco’s vervangen.
De investeringen in ICT bedragen ongeveer € 177.000. Dit betreft voor 165.000
aanpassingen op of functionele uitbreidingen van applicaties, waaronder ook de
klantgerelateerde urenapplicatie, en een upgrade voor VOIP vaste telefonie.
De gebruikelijke vervanging van “machines en materieel” bedroegen gedurende het
jaar € 94.000, waaronder € 46.000 voor de vervanging van tractor.
De investeringen waren als volgt verdeeld over de bedrijfsonderdelen:
Investeringen
bedragen x € 1.000
2013
2012
0
2
166
70
Divisie diensten
12
11
Divisie Groen+
324
272
Totaal investeringsniveau
502
355
Concern
SSC
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
20 van 54
Overige informatie
Risicomanagement en kwaliteitsbeheersing
Vanwege risicobeheersing en het streven om continu te verbeteren maakt SOWECO NV
gebruik van een aantal gecertificeerde systemen om de bedrijfsprocessen te optimaliseren
en de risico’s te beperken. Daarnaast is SOWECO op een aantal vakgebieden als officieel
leerwerkbedrijf erkend en gecertificeerd. Door het afstoten van werksoorten loopt dit aantal
terug. Dit wordt opgevangen door verbindingen aan te gaan met marktpartijen waarmee
wordt samengewerkt.
Op het gebied van veiligheid is SOWECO concernbreed OSHAS 18001: 2007 gecertificeerd,
terwijl daarnaast de groenbedrijven VCA** gecertificeerd zijn. Dit houdt in dat aangegeven
wordt dat wordt gewerkt in vastgestelde processen waarbij veiligheid maximaal geborgd is.
Hierop wordt periodiek geauditeerd door de certificerende instantie, Dekra. Belangrijker nog
is het feit dat de bedrijfscultuur de laatste jaren sterk verbeterd is ten aanzien van veiligheid
in de meest brede zin van het woord, waarbij het adagium “we werken veilig of we werken
niet” steeds leidend is.
Waar het de productieactiviteiten betreft, is SOWECO concernbreed ISO 9001
gecertificeerd, waarmee naast de eenduidigheid in deze processen ook de drive tot continu
verbeteren is geborgd. Door de reorganisatie waarbij de bedrijfsprocessen voor een deel
“gekanteld” zijn, is in 2013 een begin gemaakt met het herbeschrijven van de primaire
processen. In 2014 zal op basis hiervan de certificering geactualiseerd worden. Omdat
steeds minder voor de particuliere markt kan worden gewerkt, is de certificering voor het
Groenkeurlabel in 2013 niet opnieuw aangevraagd. De kosten wegen niet meer op tegen de
baten.
Daarnaast heeft de werkgroep risicomanagement gedurende 2013 opnieuw de risico’s
inzichtelijk heeft gemaakt. De grootste financiële risico’s liggen buiten de invloedsfeer van
SOWECO NV. Met name de politieke ontwikkeling van sociale wetgeving en het beschikbaar
stellen van (SW-gerelateerde) rijkssubsidie door de overheid enerzijds en de locale keuzes
hieromtrent worden gemaakt binnen de, aan de GR deelnemende gemeenten anderzijds zijn
de grootste risico’s. De werkgroep richt zich derhalve vanaf 2014 meer op de binnen de
bedrijfsvoering te beïnvloeden risico’s.
Interne beheersing van processen en procedures
Met de ontwikkeling van het nieuwe organisatiemodel en de kanteling van de
bedrijfsprocessen is er gedurende het verslagjaar veel aandacht geweest voor de
herinrichting van informatiesystemen, opdat de informatie voor 2014 weer beschikbaar kan
zijn op het niveau dat de organisatie gewend is. Dientengevolge zijn ook de processen en
procedures rondom de administratieve vastlegging van het detacheringsproces aangepast.
Vanuit de interim controle eind 2013 is gebleken dat de opmerkingen die rondom de interne
beheersing waren gemaakt in 2012 zijn opgelost en dat er geen nieuwe aandachtspunten
zijn ontstaan. Wel is hier bevestigd, dat het tijdig aanpassen van de inrichting van systemen
met betrekking tot de stuurinformatie ten behoeve van 2014 belangrijk is.
Automatisering en informatievoorziening
De automatisering van SOWECO is er op gericht dat zij zowel de primaire als secundaire
bedrijfsprocessen adequaat ondersteund middels hoge up-time van systemen enerzijds en
het technisch en functioneel ondersteunen van benodigde applicaties anderzijds.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
21 van 54
In 2013 is o.a. specifiek aandacht geweest voor:
 de ontwikkeling en implementatie van een weburenapplicatie t.b.v. een effectievere
afhandeling van accordering van detacheringsuren.;
 het voorbereiden van de informatievoorziening van 2014;
 de implementatie van SEPA;
 het installeren van virtuele telefooncentrale;
 het voorbereiden van de upgrade van Windows XP naar Windows7
 het beheer van mobiele devices (MDM|)
Milieu
SOWECO heeft een milieubeleidsplan ontwikkeld waarin is aangegeven dat zij tenminste wil
voldoen aan de wet- en regelgeving op het dit gebied, waarbij opgemerkt dat, in verband met
het specifieke van het bedrijf en de meer kwetsbare gezondheidspositie van medewerkers,
daar waar nodig hogere eisen dan de minimale worden gesteld. SOWECO wenst mee te
werken aan een beter milieu door middel van reductie van afval, energie en gebruik van
grondstoffen en daar tevens een kostenbesparing mee bereiken.
Dientengevolge wordt gericht op o.a.:
 Het beperken van uitstoot van schadelijke stoffen en voorkomen van
bodemverontreiniging (met name gericht op het materieel van de Groen+);
 Voorkomen van overschrijding van maximale geluidsniveaus;
 Vermindering van gebruik van milieubelastende brandstoffen;
 Het integreren van verwerking van afvalstoffen van de afdelingen Electronica en
Multipack
Resultaten
Bij SOWECO wordt een verbinding gezocht en gelegd tussen de maatschappelijke
doelstelling en de voor realisatie van deze doelstelling onontbeerlijke bedrijfseconomische
uitgangspunten en randvoorwaarden. Zo hoort het ook te zijn bij een bedrijf als het onze, dat
zich profileert als dé organisatie voor sociale werkgelegenheid en arbeidsintegratie in de
regio dat een beroep doet op financiering door de overheid: een goed sociaal beleid,
ondersteund door een zo gezond en verantwoord mogelijke financiële positie, gegeven de
sterk onder druk staande financiële omstandigheden en kaders.
Maatschappelijke verantwoordelijkheid
SOWECO NV is zich bewust van de verantwoordelijkheden, zoals deze voortvloeien uit haar
maatschappelijke rol en positie. De organisatie houdt in haar beleid dan ook nadrukkelijk
rekening met deze verantwoordelijkheden, zowel extern als intern.
Wij bieden arbeids- en stageplekken aan voor personen, die vanwege hun grote afstand tot
de reguliere arbeidsmarkt, aangewezen zijn op aanpassingen en intensieve begeleiding in
een werksituatie zoals Wajongers en WIAers, maar ook aan MBO/HBO stagiaires van
diverse scholen in de omgeving.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
22 van 54
Op ruime schaal wordt medewerking verleend aan initiatieven en activiteiten van
organisaties, die zich bezighouden met het bevorderen van participatie van en voor
personen. Er word ondersteuning geboden aan de activiteiten van de stichting De Klup
Twente, die activiteiten organiseert voor mensen met een beperking. SOWECO NV heeft in
2013 stichting De Klup financieel ondersteund door het doneren van de opbrengst van de
maandelijkse loterij onder het personeel aan de stichting. Stichting De Klup is door
SOWECO NV ook in 2014 aangewezen als begunstigde van de loterijopbrengst. In 2014 zal
gekeken worden naar een andere vorm van samenwerking aangezien de dienstverleningen
van St. De Klup en SOWECO elkaar goed aanvullen. SOWECO NV participeert sinds 2011
in het bestuur van de stichting De Slinger. Deze stichting stelt zich ten doel om partijen te
verbinden, die – ieder op hun eigen manier – een bijdrage leveren aan het bevorderen en
uitbreiden van het maatschappelijk betrokken ondernemen.
Intern levert SOWECO veel inspanningen op het gebied van ontwikkelen en opleiden van
haar medewerkers en het verhogen van de medewerkertevredenheid zoals heldere
communicatie, actief betrekken van medewerkers bij het beleid, diversiteit van het
werkaanbod en invloed op het werk.
Maatschappelijke resultaten
Met betrekking tot een in sociaal opzicht correcte en juiste uitvoering van de WSW is het van
grote importantie bij voortduring oog te hebben voor en aandacht te schenken aan de in dit
verband relevante kritische succesfactoren. Deze zijn:




realisatie van de opgedragen taakstelling
een zorgvuldig en effectief beheer van de wachtlijst
een zorgvuldig plaatsingsbeleid
het bevorderen van de ontwikkeling van de werknemers naar een zo hoog
mogelijke trede op de werkladder en dus naar een zo regulier mogelijke
werksituatie
In het verslagjaar is SOWECO er steeds in geslaagd voldoende werk te genereren om alle
medewerkers te voorzien van zinvolle activiteiten. Iets dat door hen (en niet alleen door hen)
als zeer waardevol wordt ervaren. In algemene zin blijft onveranderd de focus gericht op de
bevordering van het welzijn van al onze medewerkers. Zowel intern als voor in het kader van
detachering of externe uitleen uitgeplaatste medewerkers gaat de aandacht uit naar het
vinden van een goede werkplek, waar zij (en bij uitplaatsing: ook hun werkgever) tevreden
over zijn. Een en ander is uiteraard in gelijke mate toepasselijk op al diegenen, die in het
kader van re-integratie, leren werken of arbeidsactivering deelnemen aan door SOWECO
aangeboden en verzorgde (ontwikkel)trajecten.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
23 van 54
Taakstelling
R
ea
l is
at
ie
20
13
20
13
Ta
ak
st
el
lin
g
20
12
R
ea
l is
at
ie
Ta
ak
st
el
lin
g
20
12
Taakstelling Wsw vs realisatie 2012 - 2013 in AJ's
Begeleid werken
Almelo Eigen beheer
Begeleid werken
Soweco
1800
1700
1600
Begeleid werken
Larcom
1500
1400
1300
1200
Niet deelnemende
gemeenten Larcom
1100
1000
900
Deelnemende
gemeenten Larcom
800
700
600
Niet deelnemende
gemeenten Soweco
500
400
300
200
Deelnemende
gemeenten Soweco
100
0
De totale door de rijksoverheid in 2013 aan de in SOWECO GR deelnemende gemeenten
(Almelo, Hellendoorn, Rijssen-Holten, Tubbergen, Twenterand en Wierden) opgedragen te
realiseren taakstelling bedroeg 1658,92 arbeidsjaren. Aan SOWECO was door de
deelnemende gemeenten opdracht gegeven 1480,56 arbeidsjaren te realiseren. Van deze
taakstelling is door SOWECO 1441,39 arbeidsjaren gerealiseerd. Dientengevolge is over
2013 een onderrealisatie opgetreden van 39,17 arbeidsjaren, nadat rekening is gehouden
met een correctie op de realisatie als gevolg van sluimeraars. Zonder deze correctie bedroeg
de onderrealisatie 33,29 arbeidsjaren.
Specificatie van de realisatie in AJ geeft, op basis van gemiddelden over 2013, het volgende
beeld:
Taakstelling en realisatie SOWECO 2013
SW-medewerkers in arbeidsjaren
taakstelling
realisatie
verschil
1.330,41
1.291,24
-39,17
147,65
147,65
0,00
2,50
2,50
0,00
Taakstelling / Realisatie SOWECO NV
1.480,56
1.441,39
-39,17
Dienstbetrekkingen andere SW-bedrijven
28,31
28,31
0,00
1.508,87
1.469,70
-39,17
Dienstbetrekkingen bij SOWECO GR
idem
Larcom-populatie
Begeleid werken Larcom-populatie
Beheerde SW-populatie SOWECO
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
24 van 54
De onderrealisatie is het rechtstreekse gevolg van het in december 2011 door het bestuur
van SOWECO GR genomen besluit om per 1 januari 2012 over te gaan tot een selectieve
instroomstop van nieuwe SW - medewerkers.
Wachtlijstbeheer
Op grond van de relevante wettelijke bepalingen komen voor de plaatsing op de officiële
gemeentelijke wachtlijst slechts die personen in aanmerking, die ingezetene zijn van de
betreffende gemeente en in het bezit zijn van een geldige, door het UWV afgegeven
indicatiebeschikking in het kader van de Wsw. Zij dienen voorts te voldoen aan het
zogeheten beschikbaarheidcriterium. Periodiek wordt getoetst of de op de gemeentelijke
wachtlijst geplaatste kandidaten (nog steeds) voldoen aan het criterium van directie
beschikbaarheid voor plaatsing.
SOWECO NV is op basis van een daartoe afgesloten opdrachtgever / opdrachtnemer
overeenkomst verantwoordelijk voor een zorgvuldig en effectief beheer van de wachtlijsten
van de in SOWECO GR participerende gemeenten.
Aan het begin van het verslagjaar omvatten de officiële wachtlijsten van de zes in SOWECO
GR deelnemende gemeenten in totaal 409 kandidaten. Per ultimo verslagjaar was dit saldo
gestegen naar 415 als gevolg van instroom van 78 en uitstroom van 72 kandidaten.
Tabel: specificatie van de instroom
Specificatie instroom wachtlijsten 2013
Reden
aantal
Toegelaten door indicatiecommissie UWV
50
Instroom vanuit ander werkvoorzieningschap
6
Retour wachtlijst na BW - eigen beheer Almelo
1
Retour wachtlijst na BW - eigen beheer Rijssen-Holten
1
Retour wachtlijst na dienstverband
1
Retour wachtlijst op eigen verzoek
18
Retour wachtlijst wegens terugkeergarantie
1
Totalen
78
In totaal stroomden op basis van door het UWV afgegeven indicatiestellingen 50 nieuw tot de
doelgroep van de WSW gerekende personen in. Daarbij ging het om 43 matig gehandicapte
kandidaten en 7 personen, die als ernstig gehandicapt werden geclassificeerd.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
25 van 54
Tabel: specificatie van de uitstroom
Specificatie uitstroom wachtlijsten 2013
Reden
aantal
Uitstroom naar ander werkvoorzieningschap
4
In dienst Almelo - Eigen Beheer
5
In dienst Rijssen-Holten - Eigen beheer
5
Eigen verzoek
21
Redenen van medische aard
19
Niet meewerken aan wachtlijstonderzoek
2
Na herindicatie niet langer behorend tot doelgroep
4
Niet beschikbaar voor plaatsing
2
Uitstroom naar vrij bedrijf
3
Overlijden
1
Afzien indicatie
1
Niet meewerken aan herindicatie
1
Plaatsen in Begeleid Werken
1
Volgen opleiding
3
Totalen
72
Plaatsingsbeleid
Op basis van de daaromtrent in het Sociaal Economisch Contract gemaakte afspraken
bepaalt elke in SOWECO GR deelnemende gemeente de door SOWECO NV jaarlijks voor
haar te realiseren taakstelling in arbeidsjaren. De vennootschap ontvangt schriftelijk opdracht
van de betreffende gemeente tot plaatsing van de met naam genoemde personen, met
vermelding van het aantal uren per week, waarvoor een arbeidsovereenkomst moet worden
afgesloten. Het gaat hierbij om het aanbieden van een dienstbetrekking aan kandidaten, voor
wie de gemeente in ieder geval op afzienbare termijn geen mogelijkheid ziet hen in
aanmerking te brengen voor externe plaatsing in de vorm van begeleid werken of
detachering, zodat instroom op een beschutte werkplek resteert. Voor urenuitbreiding van
lopende plaatsingen is vooraf schriftelijke toestemming nodig van de betreffende gemeente
van inwoning van de SW-geïndiceerde. Tot zover het algemene beleid met betrekking tot
(voorgenomen) plaatsingen van SW-geïndiceerde kandidaten vanaf de wachtlijst.
Zoals reeds eerder aangegeven, is in het verslagjaar nauwelijks sprake geweest van
dergelijke plaatsingen, als gevolg van genoemde selectieve instroomstop.
Investering in mensen
In een veranderende organisatie is het van het grootste belang om aandacht te houden voor
de ontwikkeling van medewerkers. Dit ondanks de verminderende opleidingsbudgetten. Het
vereist veel creativiteit en scherpzinnigheid om met minder geld de behoefte aan scholing en
training zo efficiënt en effectief mogelijk te organiseren en uit te voeren, zonder dat voorbij
wordt gegaan aan de vooraf gestelde leerdoelen.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
26 van 54
In 2013 hebben 461medewerkers met goed gevolg een opleiding of training afgerond. Het
grootste deel daarvan betreft 26 deelnemers aan de opleiding Arbeidsmarktgekwalificeerd
Assistent MBO niveau 1, 151 deelnemers aan de cursus VCA basis, 25 deelnemers VCA
VOL, 15 deelnemers opleiding tot heftruckchauffeur en 91 deelnemers aan de cursus
Bedrijfshulpverlening.
Daarnaast hebben 17 medewerkers in 2013 korte of langere tijd deelgenomen aan de
training Nederlands lezen en schrijven en 50 medewerkers aan een vorm van E-learning met
de software van Oefenen.nl of met de modules Groen en Basisveiligheid van "Veilig Werken
met Handige Herman" van SBCM. Per 31 december 2013 waren nog 35 medewerkers bezig
met een langer durende (beroeps)opleiding.
Twee ontwikkelingen op het gebied van opleiding verdienen in dit verslag extra aandacht:
1. E-learning
Zowel SBCM als de Diamantgroep i.s.m.de Hema Academie hebben leerprogramma's
ontwikkeld voor medewerkers met een arbeidsbeperking, die bovendien moeilijk leren. Deze
leerprogramma's kunnen zowel aan individuele medewerkers als aan groepen medewerkers
worden aangeboden, met begeleiding van een interne trainer.
E-learning heeft als voordeel dat tegen relatief lage kosten maatwerk kan worden geboden in
de leerbehoeften. Bovendien kan de tijdsinvestering worden aangepast aan de
werkomstandigheden. Medewerkers kunnen namelijk in eigen tijd verder werken met hun
leerprogramma. Ook voor medewerkers in staf- of ondersteunende functies biedt de
opleidingsmarkt een steeds groter aanbod van E-learning leerprogramma's.
2. Projectmatige aanpak van arbeidsmarktgerichte opleiding in combinatie met
detachering en( op langere termijn) uitplaatsing.
Op basis van marktverkenning en advies van onderwijs- en kenniscentra is door het team
van Opleidingen en de leiding van Catering een kleinschalig project opgezet voor fastservice
medewerker MBO niveau 2. De aansturing wordt gedaan door een multidisciplinaire
projectgroep, waarin de disciplines leiding, P&O, opleiding en detachering zijn
vertegenwoordigd. In het project wordt gebruikt gemaakt van de erkenning leerbedrijf die
SOWECO heeft voor een aantal beroepsopleidingen in verschillende branches.
Deze aanpak is door alle betrokkenen positief ervaren; er kan slagvaardiger gehandeld
worden en er zijn korte communicatielijnen. Het project heeft ook het grote belang van goede
begeleiding duidelijk gemaakt, zowel van de kant van het leerbedrijf als van de
onderwijsinstelling. De doelstelling is dat rond 2015 10 medewerkers duurzaam
gedetacheerd of uitgeplaatst zijn. In navolging wordt ook voor medewerker schoonmaak een
dergelijke projectmatige aanpak opgestart. In 2014 moet blijken of deze aanpak structureel
van nut kan zijn voor de het branchegericht werken in de nieuwe SOWECO organisatie.
Opleidingskosten
De opleidingskosten bedroegen in 2013 € 136.886,56. Het bedrag van de toepassing Wet
Vermindering Afdracht Onderwijs bedroeg in 2013 € 108.169,76. De opbrengsten prestaties
voor derden bedroegen in 2013 € 6.300,-.
Van productie tot detacheren
Begeleid Werken
In het kader van het begeleid werken zijn SW-geïndiceerde werknemers in dienst van een
particuliere werkgever, die de loonbetaling verzorgt conform de aldaar geldende CAO. Voor
het loongedeelte dat uitgaat boven de vastgestelde verdiencapaciteit (loonwaarde) van de
werknemer ontvangt de werkgever een loonkostensubsidie.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
27 van 54
Per 31 december 2012 waren er 38 personen werkzaam als begeleid werkende. Vanaf 1
januari 2013 voeren de gemeenten het begeleid werken zelf uit. Wel is het zo dat eind 2013
met de gemeente Almelo de afspraak is gemaakt dat SOWECO van de wachtlijst kandidaten
in begeleid werken mag plaatsen indien zich daarvoor mogelijkheden voordoen.
Detacheringen
Het totale aantal extern gedetacheerde werknemers bedroeg per ultimo 2013 471
(in arbeidsjaren: 427 AJ). Daarvan waren er in groepsdetachering 342 medewerkers (314
AJ) werkzaam en129 medewerkers in individuele detachering (113 AJ). Aan het begin van
het verslagjaar bedroegen deze aantallen respectievelijk 403 (368.2 AJ), onderverdeeld in
235 personen (219.3 AJ) in groepsdetachering en 168 personen (vertegenwoordigend 148.9
AJ) in individuele detachering. De genoemde aantallen zijn de per saldo resultaten van een
grote hoeveelheid aan mutaties van nieuw gerealiseerde en om uiteenlopende redenen
beëindigde plaatsingen.
Een teruggang in individuele detacheringen wordt geconstateerd en een sterke groei in
groepsdetacheringen. De teruggang in individuele detachering heeft te maken met de
uitstroom van de gedetacheerde medewerkers wegens ziekte en pensioneringen. De huidige
populatie SW is door middel van selectie op en afstemming van competenties en kwaliteiten
vaak wel in groepsverband te detacheren. Dit blijkt dan ook uit de forse groei.
In de cijfers zijn niet opgenomen de detacheringen vanuit het werken op locatie en beschut
werk omdat dit vaak kortdurende detacheringen of seizoensdetacheringen zijn. Op jaarbasis
zijn er vanuit de groenbedrijven 69 AJ (78 medewerkers) gedetacheerd geweest. Vanuit de
beschutte productieafdelingen werden in 2013 grote aantallen medewerkers uitgeleend aan
vele bedrijven, om pieken in de productie op te vangen of als permanente ondersteuning in
hun productieproces. Gemiddeld worden er 74 medewerkers per maand uitgeleend voor
enkele dagen per maand of voor de gehele periode. Op jaarbasis komt dit overeen met 39
AJ.
In totaliteit werden over 2013 623 medewerkers (535 AJ) geheel of gedeeltelijk
gedetacheerd, hetgeen overeenkomt met ongeveer 43% van de gehele populatie.
Bovenstaande kan vervat worden in onderstaand overzicht
Overzicht SW-medewerkers in perspectief
2013
ultimo verslagjaar
Laddering naar werksoort
2012
Nom.
Fte
AJ
Nom.
Fte
AJ
0
0,0
0,0
38
36,4
35,2
Individuele detachering
129
109,8
112,6
168
145,0
148,9
Groepsdetachering
342
302,3
314,5
235
212,0
219,3
Werken op locatie
508
459,2
475,3
516
467,9
483,4
Beschutte werkplek
430
351,1
371,1
540
442,6
467,6
Begeleid werken
Totalen
1.409 1.222,4 1.273,4
1.497 1.303,9 1.354,4
(excl. werknemers uit niet deelnemende gemeenten & populatie Ex-Larcom)
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
28 van 54
Het verloop in aantallen binnen SOWECO werkzame SW-medewerkers wordt in
onderstaand overzicht nominaal weergeven.
Overzicht SW-medewerkers naar feitelijke werkplek
Nominaal ultimo verslagjaar
2013
2012
2011
2010
2009
2008
Nom.
Nom.
Nom.
Nom.
Nom.
0
38
40
40
41
49
Individuele detachering
129
168
168
191
189
173
Groepsdetachering
342
235
254
209
226
265
Werken op locatie
508
516
525
Beschutte werkplek
430
540
589
1219
1189
1228
1409
1497
1576
1659
1645
1715
Laddering naar werksoort
Begeleid werken
Totalen
(excl. werknemers uit niet deelnemende gemeenten & populatie Ex-Larcom)
Ziekteverzuim
In 2013 fungeerde de BC Group, evenals in 2012, als Arbo-dienstverlener voor SOWECO.
De samenwerking tussen de Verzuimunit van SOWECO en de professionals van de BC
Group verloopt dermate positief, dat besloten is ook in 2014 de samenwerking te vervolgen.
In het verslagjaar heeft SOWECO actief meegewerkt aan een onderzoek vanuit SBCM,
uitgevoerd door bureau Astri, naar de oorzaken van met name langdurig verzuim binnen de
SW sector. Zowel leidinggevenden, bedrijfsarts als de Ondernemingsraad zijn hierbij
betrokken geweest en hebben informatie verstrekt voor dit onderzoek.
Evenals in de rest van de SW sector baart het langdurige verzuim de meeste zorgen. Een
van de belangrijkste punten die uit het onderzoek naar voren is gekomen, is het adequaat en
snel mogelijk maken van aangepast werk of werkplek. Dit leidt aantoonbaar tot verlaging van
het ziekteverzuim. Weliswaar is deze werkwijze binnen SOWECO, bij de oprichting van de
Verzuimunit, al ingezet door middel van de zogenaamde pleisterplaatsen, maar deze kan
strakker en consequenter worden toegepast.
In 2013 zijn door de Verzuimunit controleacties gehouden rondom ziekteverzuim in relatie tot
verlofstanden. In de laatste maanden van het jaar zijn specifiek die zieke medewerkers
nadrukkelijk gecontroleerd en bezocht, waarvan het verlof reeds tot nul gereduceerd was.
Het ziekteverzuim binnen SOWECO stabiliseerde in 2013 (13,69%) in vergelijking met 2012
(13,59%). Dit is opmerkelijk, gezien de onzekere en onduidelijke situatie waarin SOWECO
en haar medewerkers zich in het verslagjaar bevonden. De kanteling van het bedrijfproces
en de daaruit voortvloeiende organisatiewijzigingen, gevolgd door een reorganisatie met
ontslag voor 17 medewerkers, zorgden voor heel veel onrust, niet alleen bij de ambtelijke en
Soflex medewerkers maar zeker ook onder de SW medewerkers. Vervolgens hebben ook de
perikelen rond de voorgenomen uittreding van twee gemeenten uit de GR de nodige
turbulentie veroorzaakt. Dwars door de organisatie heen werd deze onzekerheid gevoeld.
Dit alles afwegende moet de stabilisatie van het ziekteverzuim in 2013 dan ook als positief
worden aangemerkt. Normaliter heeft een dergelijke situatie binnen een organisatie een
aantoonbaar negatief effect op het ziekteverzuim.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
29 van 54
SOWECO
Ziekteverzuim WSW 2013
21,00%
20,00%
19,00%
18,00%
17,00%
2010
16,00%
2011
15,00%
2012
14,00%
2013
13,00%
12,00%
11,00%
10,00%
jan
feb
mrt
apr
mei
jun
jul
aug
sep
okt
nov
dec
Projecten
Zoals reeds vermeld in het vorige jaarverslag heeft SOWECO NV met de gemeente Almelo
afspraken gemaakt over het verzorgen van trajecten arbeidsactivering voor een groep van
circa 500 personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Voor de instroom geldt een
blanco acceptatie. Dit houdt in dat geen selectie plaatsvindt op basis van de mate van
afstand tot de reguliere arbeidsmarkt van de kandidaten. De loonwaarde kan dus uiterst
gering zijn. Met minimale kosten zijn in dit kader veel verschillende projecten geïnitieerd.
Daarbij zijn in woonwijken en buurthuizen, in individuele bedrijven en in instellingen en
overige organisaties werkplekken georganiseerd en ingericht voor grote aantallen
trajectdeelnemers. Hun kansen op de arbeidsmarkt worden door deelname aan de
verschillende activiteiten vergroot en niet zelden is het zo dat deelnemers, via het verrichten
van vrijwilligerswerk, uiteindelijk doorstromen naar vormen van betaalde arbeid. Het project
Arbeidsactivering voldoet daarmee aan de verwachtingen en er zijn, ook vanuit
maatschappelijk oogpunt, aanzienlijke resultaten behaald.
Enige cijfers van dit project over 2013:
o Per 31 december 2013 zijn er nog 65 mensen in een traject, terwijl van de
oorspronkelijke groep van 500 starters,
o 423 medewerkers om uiteenlopende redenen (baan gevonden, zorg, ziekte)
uit het traject zijn.
o Medio 2014 zal het project geheel beëindigd zijn omdat dan naar verwachting
alle deelnemers zijn uitgestroomd.
o 26 deelnemers hebben een betaalde baan gevonden.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
30 van 54
Financiële resultaten
Exploitatieresultaat
SOWECO GR heeft in 2013 een positief exploitatieresultaat behaald van € 149.000, een
stijging van € 78.000 in vergelijking met 2012. Dit resultaat bestaat uit een positief
operationeel resultaat van € 1.597.000 enerzijds en gemeentelijke bijdragen, bestaand uit
een negatief subsidieresultaat op basis van de rijkssubsidie SW van -/- € 4.783.000 en een
aanvullende, ex-ante gefinancierde gemeentelijke bijdrage van € 3.335.000, anderzijds.
Het hogere resultaat komt per saldo tot stand door een verbetering van het operationeel
resultaat met € 683.000, van € 914.000 in 2012 naar € 1.597.000 in 2013. Een stijging van
meer dan 90%.
Exploitatieresultaat 2013 versus 2012
bedragen x € 1.000
2013
2012
Operationeel resultaat
1.597
914
683
voordeel
Subsidieresultaat SW
-4.783
-4.330
-453
nadeel
3.335
3.487
-152
nadeel
149
71
78
Gemeentelijke bijdragen
Exploitatieresultaat
Verschil voor- of nadeel
voordeel
In perspectief
De ontwikkeling van het resultaat, opgesplitst in het operationeel en subsidieresultaat in een
perspectief van tien jaar toont aan dat de door SOWECO NV gerealiseerde operationeel
resultaat van 2013 zich verhoud met het gemiddelde over de laatste tien jaar (ad
€ 1.807.000).
Ontwikkeling Operationeel, subsidie- en exploitatierersultaat
2004 - 2013
4.000
3.000
2.000
1.000
x € 1.000
0
2004
-1.000
Operationeel resultaat
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Subsidieresultaat
Exploitatieresultaat
-2.000
-3.000
-4.000
-5.000
-6.000
Tevens toont de grafiek aan dat de daling van de rijkssubsidie, zoals die in 2011 heeft
plaatsgevonden, één op één gevolgen heeft gehad voor de daling van het
exploitatieresultaat vanaf dat jaar.
In de verdere analyse worden bovenstaande cijfers enerzijds vergeleken met de resultaten
van 2012, anderzijds richt een deel van de analyse zich op de vergelijking met de begroting
van 2013.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
31 van 54
Beleidseffecten in begrotingsopstelling 2013
De begroting van verslagjaar 2013 kenmerkt zich ten opzichte van verslagjaar 2012 op
hoofdlijnen door de financiële gevolgen van onderstaande besluiten:
- het besluit van gemeenten tot het geheel over laten gaan van Begeleid Werken naar
gemeenten per 1 januari 2013, met daarmee per saldo een resultaatbeperking van -/€ 310.000 netto;
- het besluit van de directie om een reorganisatie door te voeren per april 2013, met
een verwacht incidenteel inverdieneffect van € 620.000 en een verwachte structurele
doorwerking van € 900.000 naar 2014 en verder;
Dit heeft geleid tot achtereenvolgens:
- een begroot negatief subsidieresultaat van -/- € 4.982.000 en een begroot positief
operationeel resultaat van € 1.647.000;
- dientengevolge tot een begrote ex-ante gefinancierde aanvullende bijdrage van €
3.335.000 vanuit gemeenten;
- en daarmee een neutrale begroting, waardoor de directie gedurende het jaar
eenduidig op haar merites kan worden beoordeeld.
Financiële effecten gedurende 2013
Buiten de invloedsfeer van SOWECO zijn negatieve kostenontwikkelingen ontstaan ten
opzichte van de begroting, met een totaal van -/- € 1.154.000. Dit betreft:
- hogere sociale premies voor de medewerkers ambtelijke status en Soflex
medewerkers met een afwijking van -/- € 110.000 op jaarbasis;
- hogere sociale premies SW, vooral als gevolg van de Wet Uniformering Loonbegrip,
met een afwijking van -/- € 508.000 op jaarbasis.
Beide wijzigingen zijn het gevolg van het in november 2012 geïnstalleerde kabinet
Rutte II, dat in december 2012 hiertoe heeft besloten;
- een uitgesteld inverdieneffect op personeelskosten met betrekking tot de
aangekondigde reorganisatie, met een afwijking van -/- € 401.000, als gevolg van een
vertraging in de noodzakelijke voorbereidende maatregelen. De effectieve startdatum
is 1 oktober 2013 geworden.
NB: Door gedurende het jaar aanvullend ook incidentele afspraken met enkele
medewerkers te maken, is het incidentele inverdieneffect voor 2013 toch nog
opgelopen tot € 219.000. Het uiteindelijke structurele effect zal (met een omvang van
ongeveer € 960.000) hoger zijn dan oorspronkelijk aangenomen, als gevolg van een
grotere boventalligheid (totaal 20,45 fte);
- hogere kosten voor collectief vervoer, met een afwijking van -/- € 135.000. De
doorgevoerde beleidswijziging behaalt, door medische keuring aangetoonde
noodzakelijkheid tot gebruikmaking hiervan, niet de volledig verwachte
kostenbesparing.
Naast de vermelde tegenvallers zijn, gedurende het verslagjaar en buiten de invloedsfeer
van SOWECO, ook financiële meevallers ontstaan met een omvang van (per saldo)
€ 454.000:
- De rijkssubsidie SW is in september met terugwerkende kracht over geheel 2013 met
0,66 % naar boven bijgesteld, als compensatie voor de verhoogde kosten van CAOlonen SW. Hiervan is 0,37 % incidenteel en heeft 0,29% een structurele doorwerking
naar 2014 en verder. In totaal is, na correctie van de kosten voor de Ex-Larcom
populatie, € 223.000 aan subsidiebijstelling ontvangen;
- Vanuit de rijksoverheid is in december een eenmalige teruggaaf van 28,82% van de
basispremie Aof (over de loonaangifte van de periode 1 januari tot en met 30 juni
2013) ontvangen, met een netto effect (na correctie Ex-Larcom populatie) van
€ 228.000 (€ 202.000 voor de SW medewerkers en € 26.000 voor de nietmedewerkers);
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
32 van 54
Per saldo hebben bovenstaande effecten een negatieve invloed gehad op het resultaat van
het verslagjaar ter hoogte van -/- € 700.000.
Begrotingseffecten buiten invloedsfeer
0
Afwijking in € 1.000
‐200
‐400
‐600
‐800
‐1000
‐1200
‐1400
begroting
Sociale
Sociale
Latere start
premies niet premies SW
reorganisatie
SW
(WUL)
Bijstelling
Teruggaaf
rijkssubsidie basispremie
SW
Aof
0
afwijking van
afwijking tot
Collectief
vervoer
‐110
‐110
‐618
‐1019
‐1154
‐618
‐1019
‐1154
‐931
totale afwijking
‐931
‐700
Omdat de impact van enkele tegenvallers al aan het begin van 2013 zichtbaar was, heeft de
directie van SOWECO, ter compensatie, van meet af aan kritisch gekeken naar restrictie in
uitgaven met betrekking tot variabele kosten, inkomstenverhogingen, benutten van
voorzieningen, en verdere ombuigingen in haar operationeel handelen. Dit heeft geleid tot
vele kleinere en enkele grotere, soms incidentele, soms structurele kostenbesparingen:
- voor opleidingskosten is maximaal gebruik gemaakt van de Wet vermindering
afdracht loonbelasting en premie volksverzekeringen (WVA) met een effect van
€ 107.000;
- een onderzoek naar een teruggaafregeling energiebelasting heeft een netto voordeel
van € 128.000 opgeleverd;
- na een initiële daling van verhuuropbrengsten ten opzichte van begroot begin 2013
uiteindelijk € 22.000 aanvullende verhuuropbrengsten gerealiseerd (met een
structureel effect van € 81.000 naar 2014);
- voorzieningen zijn benut met een effect van € 219.000.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
33 van 54
Vergelijking met begroting 2013
Bovenstaande analyse op hoofdlijnen leidt voor wat betreft het exploitatieresultaat tot
onderstaande vergelijking met de begroting 2013.
Exploitatieresultaat 2013 versus begroot
bedragen x € 1.000
Realisatie
begroot
Operationeel resultaat
1.597
1.647
-50
nadeel
Subsidieresultaat SW
-4.783
-4.982
199
voordeel
3.335
3.335
0
149
0
149
Gemeentelijke bijdragen
Exploitatieresultaat
Verschil voor- of nadeel
voordeel
Voordat het operationeel resultaat en het subsidieresultaat nader worden verklaard, is enige
context inzake dekking van reorganisatiekosten en gemeentelijke bijdragen relevant.
Dekking voor reorganisatiekosten
Met het doorvoeren van de reorganisatie zijn, op basis van afspraken in de sociale plannen
met betrekking tot de drie onderliggende CAO’s, frictiekosten ontstaan, zijnde het totaal aan
(doorlopende) kosten dat wordt gegenereerd na de invoeringsdatum van de reorganisatie.
Hierin is binnen SOWECO GR de afspraak gemaakt dat de deelnemende gemeenten de
frictiekosten van de medewerkers met ambtelijke status dekken, daar zij werkgever zijn.
Hierdoor wordt in 2013 is € 129.000 aan reguliere salariskosten in bovenstaande opstelling
gekort.
Ook zijn daarmee, conform het van toepassing zijnde sociaal plan voor medewerkers met
een ambtelijke status, voor € 365.000 aan kosten voor flankerend beleid en
afkoopregelingen gedekt. De lasten voor het flankerend beleid van Soflex medewerkers
bedragen € 74.000. Deze lasten waren door SOWECO NV reeds in 2012 voorzien.
NB: De kosten voor afkoopregelingen en flankerend beleid zijn niet in de begroting van 2013
opgenomen. Omdat deze kosten ook door voorzieningen worden gedekt, zijn noch de
kosten, noch de dekkingen, als afwijkingen ten opzichte van de begroting, dan wel ten
opzichte van verslagjaar 2012, in de verdere analyses vermeld.
Gemeentelijke bijdragen
De aanvullende, ex-ante gefinancierde gemeentelijke bijdrage is bij de totstandkoming van
de begroting over 2013 vastgesteld op € 3.335.000.
Enkele gemeenten kiezen voor een eigen berekeningssystematiek, waardoor de werkelijke
ex-ante financiering € 3.277.000 bedraagt. Het verschil staat als vordering op de balans en
zal met de jaarafrekening alsnog worden verrekend.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
34 van 54
Operationeel resultaat
Het operationeel resultaat over 2013 bedraagt € 1.597.000
In vergelijking met 2012
Het operationeel resultaat is daarmee met € 683.000 verbeterd ten opzichte van 2012
(ad € 914.000). De ontstane daling aan netto opbrengsten wordt hierbij ruimschoots
gecompenseerd door lagere kosten.
Operationeel resultaat 2013 versus 2012
bedragen x € 1.000
2013
2012
Verschil voor- of nadeel
Netto opbrengsten
11.435
12.484
-1.049
nadeel
Totale kosten
9.838
11.570
1.732
voordeel
Operationeel resultaat
1.597
914
683
voordeel
De daling van netto opbrengsten kan op hoofdlijnen worden verklaard door:
- restrictief beleid vanuit gemeenten inzake het in uitvoering geven van
groenonderhoud (-/- € 483.000);
- daling van omzet detacheringen als gevolg van prijsdruk en meer leegloop
(-/- € 245.000);
- krimp van productie-gerelateerde afdelingen (-/- € 293.000);
waarbij dient te worden opgemerkt dat een substantieel deel van de daling van
bovengenoemde opbrengsten het directe gevolg is van de afname van SW-personeel
met gemiddeld 66,4 Fte.
Daarnaast is er aanvullend sprake van:
- verdere afbouw van het leerwerkbedrijf (-/- € 201.000).
Daar staat tegenover:
- een omzetverbetering van € 79.000 van de afdelingen facilitair en multipack;
- dat door de krimp van SOWECO zijn grote delen van het pand aan de Plesmanweg 9
leeg komen te staan. Als gevolg van het verzoek aan de directie het
gebouwenbeheer te managen, zijn de verhuuropbrengsten met € 117.000 gestegen.
Gegeven de instroomstop en daarmee de daling van de SW-populatie als gevolg van
natuurlijke uitstroom, de marktomstandigheden en de financiële druk ingevolge lagere
rijksbijdragen SW vanuit gemeenten, is er continue aandacht voor kostenbeheersing. De
totale kosten zijn met 15,0 % gedaald van € 11.570.000 over 2012 naar € 9.838.000 over
2013. Een daling van € 1.732.000.
De personeelsgerelateerde kosten zijn met € 677.000 gedaald, omdat de gemiddelde
formatie, bestaand uit medewerkers met een ambtelijke status en Soflex-medewerkers, per
saldo, mede als gevolg van een selectieve vacaturestop, is gedaald met -/- 9,87 Fte. Dit
betreft -/- 10,79 fte uitstroom en slechts 0,92 fte instroom. De uitstroom is het gevolg van
natuurlijke uitstroom (medewerkers die aanvangen met (pre-)pensioen), dan wel het gevolg
van de eerder besproken reorganisatie.
De bedrijfskosten dalen met € 1.055.000 als gevolg van o.a.:
- lagere onderhoudskosten
€ 222.000
- afschrijvingslasten en rente
€ 242.000
- indirecte productiekosten
€ 239.000
- algemene kosten en voorzieningen
€ 376.000
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
35 van 54
In vergelijking met begroting 2013
Het operationeel resultaat is ten opzichte van de begroting € 50.000 lager dan begroot. Een
realisatie van € 1.597.000 ten opzichte van € 1.647.000 begroot.
Operationeel resultaat 2013 versus begroot
bedragen x € 1.000
Realisatie
begroot
11.435
11.364
71
Totale kosten
9.838
9.717
-121
nadeel
Operationeel resultaat
1.597
1.647
-50
Nadeel
Netto opbrengsten
Verschil voor- of nadeel
voordeel
Een beperkte daling in NTW ad -/- € 154.000 ten opzichte van de begroting, wordt meer dan
geheel gecompenseerd door hogere verhuuropbrengsten en andere overige opbrengsten,
waaronder ESF-subsidie en de teruggaafregeling energiebelasting.
Met betrekking tot de kosten is het negatieve effect van -/- € 401.000 als gevolg van de
vertraging in de start van de reorganisatie, door vrijval van voorzieningen en lagere
afschrijvingskosten en rentelasten enerzijds en lagere overige personeelskosten en lagere
onderhouds- en algemene kosten anderzijds, in belangrijke mate gecompenseerd
Subsidieresultaat
Het subsidieresultaat over 2013 bedraagt -/- € 4.783.000 negatief.
Het subsidieresultaat is gebaseerd op de rijksbijdrage SW, voor zover de uitvoering van SW
als opdracht aan SOWECO is gegeven. De taken Wachtlijstbeheer en Begeleid Werken
(BW) vallen geheel buiten de opdracht van SOWECO. Per 1 januari 2013 is ook de
begeleiding van de laatste door SOWECO begeleide SW-ers in Begeleid Werken (34, 24 fte
danwel 35,17 AJ) overgegaan naar gemeenten.
NB: De ex-Larcom populatie loopt voor wat betreft de directe kosten, neutraal door het
exploitatieresultaat.
In vergelijking met 2012
Subsidieresultaat 2013 versus 2012
bedragen x € 1.000
2013
2012
Personeelskosten S.W.
44.098
46.050
1.952
voordeel
Gemeentelijke subsidie SW
38.417
40.763
-2.346
nadeel
898
957
-59
nadeel
-4.783
-4.330
-453
na deel
Bijdragen ex Larcommers
Subsidieresultaat
Verschil voor- of nadeel
De SW populatie is in 2013 gemiddeld met -/- 66,37 fte (en 64,65 AJ) gedaald ten opzicht
van 2012 als gevolg van diverse vormen van uitstroom. Daarnaast is per 1-1-2013 36,03 AJ
Sw-ers van Begeleid Werken (BW) financieel overgegaan van SOWECO GR naar Eigen
Beheer binnen gemeenten, waardoor er sprake is van een totale gemiddelde daling van
100,68 AJ
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
36 van 54
Aangezien de SW-ers Begeleid Werken niet bij SOWECO GR op de loonlijst staan zijn de
personeelskosten met -/- € 1.952.000 gedaald op basis van de vermelde 66,37 fte. In de
personeelskosten zijn loonkosten en overige personeelskosten opgenomen, waaronder
kosten voor collectief vervoer. Zoals reeds eerder vermeld zijn de loonkosten tevens
beïnvloedt door aanpassing van de sociale premies per 1-1-2013 enerzijds en de
retournering van premies AOF anderzijds.
De via gemeenten ontvangen relevante rijkssubsidie SW is daarentegen met -/- € 2.346.000
gedaald, op basis van de gemiddelde uitstroom van 100,68 AJ. De rijkssubsidie SW is
gedurende het jaar bijgesteld van € 25.930 naar € 26.102.
De populatie ex-Larcom is in vergelijk met 2012 gemiddeld gedaald van 156,32 AJ (2012)
naar 147,65 AJ over 2013. Na verrekening van alle relevante componenten heeft dat ertoe
geleid dat ook de hiervoor ontvangen bijdragen met -/- € 59.000 is gedaald.
Ten opzichte van begroot 2013
Subsidieresultaat 2013 versus begroot
bedragen x € 1.000
Realisatie
begroot
Personeelskosten S.W.
44.098
45.003
905
voordeel
Gemeentelijke subsidie SW
38.417
39.108
-691
nadeel
898
913
-15
nadeel
-4.783
-4.982
199
voordeel
Bijdragen ex Larcommers
Subsidieresultaat
Verschil voor- of nadeel
Personeelskosten SW
De positieve afwijking met betrekking tot personeelskosten ad € 905.000 is als volgt te
verklaren:
Lagere loonkosten als gevolg van minder SW medewerkers
voordeel € 840.000
Lagere loonkosten als gevolg van gemiddeld lagere lonen
voordeel € 188.000
Lagere sociale premies als gevolg van minder SW medewerkers
voordeel € 216.000
Hogere sociale premies als gevolg van o.a. de WUL
nadeel € 508.000
Lagere sociale premies als gevolg van terugontvangen AOF-premie voordeel € 230.000
Hogere kosten collectief vervoer
nadeel € 131.000
Overige afwijkingen inclusief ontvangen ziekengeld (per saldo)
voordeel € 70.000
Waarbij opgemerkt dat:
- De gemiddelde SW-formatie 34,94 Fte lager was dan begroot;
- Ondanks beleidsmatige aanpassingen naar (medische) noodzaak tot inzet van
collectief vervoer, blijkt dat deze post hoger blijft dan vooraf berekend.
Gemeentelijke bijdragen
De gemeentelijke subsidie inzake de rijkssubsidie SW kent per saldo een nadelig verschil
van -/- € 691.000. De afwijking is een gevolg van (gemiddeld) 40,3 AJ minder formatie, met
een subsidiewaarde van -/- € 798.000 en een positieve bijdrage van € 107.000 voor
vermindering afdracht loonbelasting en premie volksverzekeringen (WVA).
Gedurende het jaar is de rijkssubsidie per AJ bijgesteld, als gevolg van de ontstane
negatieve ontwikkeling van CAO-kosten ten opzichte van 2012. De rijkssubsidie SW vanuit
gemeenten is met terugwerkende kracht gestegen van € 25.930 per AJ naar € 26.102, met
deels een structurele doorwerking naar 2014 (€ 26.003 per AJ). Dit heeft een effect van
€254.000 (incl. ex-Larcom) dan wel € 223.000 (na verrekening van ex-Larcom).
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
37 van 54
Winst- en verliesrekening
De gecomprimeerde, geconsolideerde winst- en verliesrekening ziet er als volgt uit:
Gecomprimeerde, geconsolideerde winst- en verliesrekening
bedragen x € 1.000
2013
2012
Omzet **
13.298
14.687
-1.389
nadeel
Bijdrage overheden *
42.554
45.132
-2.578
nadeel
Opbrengsten
55.852
59.819
-3.967
nadeel
Saldo lasten **
55.457
59.484
-4.027
voordeel
Bedrijfsresultaat
395
335
60
voordeel
Financieringslasten
246
264
-18
voordeel
Resultaat uit normale bedrijfsvoering
149
71
78
voordeel
0
0
0
149
71
78
Bijzondere baten/lasten
Resultaat
mutatie voor- of nadeel
voordeel
*
In de bijdrage van de overheden zijn de ex-ante gefinancierde gemeentelijk bijdragen
opgenomen. Voor 2013 was dit € 3.335.000 en voor 2012 € 3.487.000.
**
De omzet is ten opzichte van 2012 met € 1.389.000 gedaald. Daarentegen zijn de
lasten met € 4.027.000 gedaald.
In deze opstelling zijn de lasten incl. de directe kosten t.b.v. de omzet en onder aftrek
van de overige bedrijfsopbrengsten.
Divisies van SOWECO NV
Omzet per divisie
bedragen x € 1.000
2013
2012
2011
Diensten
3.901
4.624
5. 150
Groen+
9.397
10.063
10. 250
13.298
14.687
15. 400
Totale omzet
Divisie Diensten
De divisie Diensten bestaat in 2013 uit twee bedrijfsonderdelen, te weten het onderdeel waar
de leerwerkactiviteiten worden gecoördineerd en het bedrijf Detachering&Bemiddeling. De
divisie heeft gemiddeld (SW) 388 fte’s in dienst. Vertaald naar medewerkers is dit een aantal
van 442 medewerkers met een SW dienstverband.
Leerwerkactiviteiten
Binnen alle afdelingen van SOWECO NV worden medewerkers en passanten vanuit diverse
regelingen (Wajong, WWB) gemotiveerd en opgeleid in het verwerven van
werknemersvaardigheden om meer kans op de reguliere arbeidsmarkt te maken.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
38 van 54
In 2013 hebben we de organisatie van de basisvoorzieningen van de gemeente Almelo op
ons genomen. De basisvoorzieningen zorgen ervoor dat personen met een WWB uitkering
die niet direct aan het werk kunnen in het reguliere bedrijfsleven, 3 maanden een
re-integratietraject krijgen waarna inzet in regulier werk volgt.
Ook SOWECO zelf fungeerde als basisvoorziening en heeft personen in het groen, catering,
productie en schoonmaak een werkplek aangeboden.
Detachering&Bemiddeling
Detachering, jobcoaching en bemiddeling zijn de kernactiviteiten van dit bedrijf. De
consulenten en jobcoaches ontwikkelen en bemiddelen medewerkers naar een duurzame
werkplek bij reguliere werkgevers op detacheringbasis.
Dynamiek Detacheringen 2013
ultimo 2013
nieuw in 2013
beeindigd in
2013
Individueel gedetacheerden
129
54
69
Groepsgedetacheerden
342
183
44
Totaal
471
237
113
Medewerkers
In 2013 was veel dynamiek en hectiek. Het economische tij bracht ook dit jaar mee dat er
veel medewerkers terug kwamen van vooral individuele- en, in mindere mate,
groepsdetacheringen.
De aanhoudende dip in de bouw leidt tot terugkeer van veel gedetacheerden. Er werden veel
inspanningen verricht om deze teruggekomen medewerkers te herplaatsen op voor hen
passende werkplekken. De trend is duidelijk, de kansen liggen meer bij het realiseren van
groepsdetacheringen en uitleen dan bij individuele detacheringen. Er is in 2013 veel
acquisitie gepleegd die heeft geleid tot een aantal grotere groepsdetacheringen.
De mismatch tussen vacatures en het arbeidspotentieel bij SOWECO speelt tevens een
duidelijke rol hetgeen een behoefte oproept om met bedrijven in gesprek te gaan over de
inrichting van hun processen en het benodigde personeel daarin. Daarbij moet echter wel in
de gaten gehouden worden dat we door een krimpende sw populatie uit een steeds kleiner
reservoir van medewerkers kunnen putten. Dat zou er toe kunnen leiden dat we in de
toekomst bedrijven steeds vaker moeten teleurstellen als we ons beperken tot de sw
doelgroep.
Divisie Groen+
De gevolgen van de aanhoudende economische recessie werden ook in 2013 weer
nadrukkelijk gevoeld in de divisie Groen+. Het prijsniveau bleef onder druk staan in alle
werksoorten binnen de bedrijven van de divisie Groen+. Het werkaanbod, of beter gezegd,
de orderportefeuilles waren gemiddeld over het jaar redelijk gevuld. De divisie is er in 2013
wederom in geslaagd qua netto toegevoegde waarde ruimschoots de begroting te realiseren,
terwijl in de lastensfeer bezuinigingen konden worden doorgevoerd.
Groen
Bezuinigingen bij gemeenten hebben wederom geleid tot lagere budgetten en dus minder
uitbesteding aan SOWECO. Dit geldt met name voor lucratieve extra klussen en winterwerk.
In de groenuitvoering waren vanwege de voor het onderhoud gunstige weersomstandigheden geen problemen in de uitvoering en hoefde minder dan voorgaand jaar een beroep te
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
39 van 54
worden gedaan op tijdelijke inhuur. In de uitvoering wordt het steeds moeilijker voldoende
vakmanschap in te brengen. Geconstateerd wordt dat deze situatie door de reeds jaren
geleden ingezette krimp in formatie steeds nijpender wordt. Dit en het feit dat de inzet is
maximaal mensen te detacheren, heeft ertoe geleid dat steeds meer opgetreden wordt als
onderaannemer, de leverancier van werklieden dan als allround aannemer. Daarom zijn
detacheringconstructies aangegaan met groenaannemers, zoals De GrootGroener en
Farwick Hoveniers. Ook wordt noodgedwongen in steeds grotere mate hoogwaardiger of
machinaal werk uitbesteed aan aannemers. Met ingang van 1 januari 2014 is de
groenafdeling van Holten en Rijssen, een groep van ruim 50 uitvoerende medewerkers en
twee teamleiders, bij hun gemeentelijke dienst gedetacheerd. De gemeente huurt daarnaast
ook de bij ons in gebruik zijnde onderkomens. In de toekomst wordt aan deze werkwijze
verder gestalte gegeven.
Multipack
Zoals gezegd stonden ook in 2013 de prijzen onder druk door krap werkaanbod en
toenemende concurrentie van nieuwe spelers, zoals bijvoorbeeld Realwork, een reintegratiebedrijf dat werkt voor de gemeente Almelo. Toch is SOWECO in staat geweest,
weliswaar met wat pieken en dalen, voldoende werk uit de markt te genereren. De dynamiek
binnen het bedrijf Multipack is erg groot. Veel medewerkers die terugkomen uit (groeps-)
detacheringen vinden er, al dan niet tijdelijk, een werkplek, terwijl daarnaast veel
medewerkers tijdelijk aan bedrijven met productiepieken worden uitgeleend. Gedurende het
jaar is van enkele grote klanten afscheid genomen om diverse redenen. Voorbeeld hiervan is
de klant waarvoor jarenlang grote hoeveelheden kleerhangers werden gesorteerd. De toch al
slechte prijzen gingen nog verder onderuit, hetgeen ons tot het besluit heeft gebracht de
samenwerking te beëindigen. Van een andere grote klant is afscheid genomen omdat niet
kon worden voldaan aan de, in onze ogen, te hoge kwaliteitseisen waardoor de opbrengsten
sterk achterbleven. Gedurende 2013 is Multipack in staat geweest dit omzetverlies te
compenseren.
Techniek
De afdelingen van Elektronica hadden moeite om voldoende werk uit de markt te halen.
Omdat het ook in dit vakgebied steeds moeilijker wordt voldoende vakbekwame
medewerkers te vinden bij de opdrachten, is begin 2013 besloten de activiteiten af te stoten.
Gesprekken met de grootste klanten hebben uiteindelijk ertoe geleid dat in Buca Electronics
BV een marktpartij werd gevonden die kansen zag de activiteiten voort te zetten met de inzet
van mensen en middelen uit onze afdelingen. In oktober is de daadwerkelijk start geweest
van dit bedrijf, waardoor zo’n 110 medewerkers in gedetacheerde vorm werkzaam kon
blijven in het vakgebied.
De afdeling Techniek is gedurende het jaar ontmanteld en medewerkers zijn overgegaan
naar andere afdelingen. De van oorsprong leerwerkafdeling had geen bestaanrecht als
productieafdeling. Relatief lage opbrengsten en hoge begeleidingskosten leverden zwaar
negatieve resultaten, waardoor het niet verantwoord was de activiteiten door te zetten.
Gesprekken met overnamekandidaten bevestigden dit beeld.
Hetzelfde geldt voor de afdeling Atelier. In 2013 is een begin gemaakt met de afbouw van de
activiteiten. Vele gesprekken met klanten/overnamekandidaten hebben niet tot resultaat
geleid. In 2013 is daarom begonnen met de afbouw van de confectiewerkzaamheden,
hetgeen in 2014 moet leiden tot een volledige sluiting van de afdeling. De medewerkers
worden, indien mogelijk, gedetacheerd of indien dit (nog) niet mogelijk blijkt, intern
herplaatst.
Al met al kan worden gesteld dat het jaar goed is afgesloten en de operationele resultaten
binnen de divisie Groen+ mogen bevredigend worden genoemd.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
40 van 54
Balans
De gecomprimeerde, geconsolideerde balans ziet er als volgt uit:
Gecomprimeerde, geconsolideerde balans
bedragen x € 1.000
2013
2012
mutatie
Vaste activa
7.886
8.770
-884
Vlottende activa
4.961
5.240
-279
12.847
14.010
-1.163
1.577
1.434
143
366
532
-166
Langlopende schulden
6.591
7.598
-1.007
Kortlopende schulden
4.313
4.446
-133
12.847
14.010
-1.163
Totaal activa
Groepsvermogen
Voorzieningen
Totaal Passiva
De rentabiliteit van het totale vermogen (RTV) bedraagt 1,2%.
De solvabiliteitsratio stijgt van 0,10 naar 0,12 door bestemming van het positieve resultaat
2013 aan het groepsvermogen en verlaging van het balanstotaal.
De liquiditeitsratio is ultimo 2013, met een waarde van 1,15, nauwelijks veranderd ten
opzichte van 2012 (1,18).
Het balanstotaal is gedurende 2013 verder teruggelopen. Bedroeg dit ultimo 2012 nog
€ 14.010.000, eind 2013 is dit € 12.847.000, een daling van 8,23%.
De afname van de vaste activa (ad -/- ± € 0,9 mln.) wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de
mutaties van de materiële vaste activa:
- investeringen
± € 0,5 mln. bij
- desinvesteringen
± € 0,3 mln. af
- reguliere afschrijvingen
± € 1,2 mln. af
De financiële vaste activa (leningen u/g) zijn niet significant gewijzigd.
Inzake de vlottende activa kan worden vermeld dat de afname van -/- ± € 0,3 mln. ontstaat
als gevolg van:
- voorraad mutaties
± € 0,2 mln. af
- vorderingen en overlopende activa ± € 0,3 mln. bij
- liquide middelen
± € 0,4 mln. af
waarbij de handelsdebiteuren met ± € 0,4 mln. afnamen en de vorderingen met ± € 0,5 mln.,
voornamelijk door vorderingen op gemeenten inzake frictiekosten, zijn toegenomen.
De wijzigingen aan passivazijde kunnen als volgt worden verklaard:
- voorzieningen nemen door uitnutting met ± € 0,2 mln. af;
- langlopende schulden nemen met ± € 1,0 mln. af door ± € 0,9 mln. reguliere
aflossingen. Er zijn in 2013 geen nieuwe leningen opgenomen;
- kortlopende schulden nemen met ± € 0,1 mln. af o.a. door lagere vooruitgefactureerde bedragen (± € 0,1 mln.) en lagere schuld inzake afrekening van SW subsidies
(± € 0,2 mln.), daarentegen een per saldo een lichte stijging van ± € 0,2 mln aan
overige schulden;
Door de toevoeging van het exploitatieresultaat over 2013 ad ± € 0,1 mln. aan het eigen
vermogen is de balans in totaal met ± € 1,1 mln. verkleind.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
41 van 54
Eigen vermogen
Het Eigen vermogen bedroeg ultimo 2012 € 1.434.000. Met inachtneming van de
voorgestelde resultaatbestemming van € 149.000 en een onttrekking aan de
bestemmingsreserve van € 7.000 is het vermogen ultimo 2013 gestegen naar € 1.577.000.
Daarmee ligt het Eigen Vermogen nog steeds onder de bestuurlijk afgesproken ondergrens
voor het weerstandsvermogen van 8% van het begrotingstotaal (ultimo 2013: 8 % van € 54,4
mln. = € 4,3 mln.).
Het Eigen Vermogen van SOWECO GR is niet meer toereikend voor de dekking van de niet
in de balans opgenomen activa en verplichtingen per 31 december 2013 ad € 3,7 mln. Dit
bedrag bestaat o.a. uit:de verplichtingen jegens het personeel op:
vakantie- en verlof ad circa
€ 1,7 mln.
opgebouwd vakantiegeld ad circa
€ 1,6 mln.
uitkeringen in verband met jubilea ten bedrage van afgerond
€ 0,4 mln.
De Raad van Commissarissen heeft, onder voorwaarden van een aanvullende garantstelling
van gemeenten met betrekking tot de financiering van het exploitatietekort en de niet in de
balans opgenomen activa en verplichtingen, ingestemd met de amendering van het in 2003
overeengekomen weerstandsvermogen . Het Algemeen Bestuur heeft met het vaststellen
van de begroting 2014 haar garantstelling voor dat jaar reeds afgegeven.
Financiële instrumenten
Algemeen
De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening geen gebruik van financiële
instrumenten die de onderneming blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. De
onderneming handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen
om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het
niet nakomen door een tegenpartij van aan de onderneming verschuldigde betalingen
blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de
desbetreffende instrumenten.
Kredietrisico
De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn verspreid over een divers aantal
opdrachtgevers. Het concentratierisico is daarmee beperkt. Voor de kredietrisico’s inzake de
vorderingen op deelnemingen en de overige vorderingen wordt verwezen naar de Financiële
vaste activa en de Vorderingen.
Renterisico
Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en
uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de
gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De
onderneming heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te
gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen.
Vooruitzichten
Politieke context
Het beleid van de nationale overheid is erop gericht dat per 1 januari 2015 de participatiewet
van kracht wordt. Op dat moment krijgen gemeenten de verantwoordelijkheid voor een
bredere doelgroep (met betrekking de huidige WSW, WWB en de Wajong voor de
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
42 van 54
jonggehandicapten met arbeidsvermogen). Deze decentralisatie gaat gepaard met forse
bezuinigingen.
Gezien deze ontwikkeling is het van belang zo snel mogelijk helderheid te krijgen omtrent de
gewenste koers van het bedrijf en met voortvarendheid de voorbereidingen te treffen om per
1 januari de consequenties van de wetswijzigingen op een adequate wijze op te kunnen
vangen. Met de introductie van de participatiewet zal ook duidelijkheid moeten komen over
de regionale werkbedrijven en de relatie met de werkpleinen en andere partners op het
gebied van de arbeidsmarkt. Nadrukkelijker zal gezocht worden naar de verbindingen.
In de loop van 2014 nemen de gemeenteraden van de zes deelnemende gemeenten een
besluit over de te leveren diensten en daarmee over de ontwikkelrichting van het bedrijf. Op
basis daarvan zal wederom gekeken worden welke consequenties dat zal hebben voor de
bedrijfsvoering.
Tevens vinden in 2014, en wel op 19 maart, gemeenteraadsverkiezingen plaats, waardoor
nieuwe colleges worden gevormd. Dientengevolge zal een nieuw bestuur van SOWECO GR
aantreden.
Marktontwikkelingen
Het bedrijfsleven krijgt met de komst van de participatiewet meer verantwoordelijkheid voor
het integreren van arbeidsgehandicapten. De afspraak in het Sociaal Akkoord met betrekking
tot het in dienst nemen van 100.000 arbeidsgehandicapten in het bedrijfsleven en 25.000 bij
de overheid, vraagt om concrete veranderingen en daarmee om nadrukkelijke
voorbereidingen.
Tegelijkertijd staat de werkgelegenheid aan de onderkant van de arbeidsmarkt onder druk,
terwijl de werkloosheid nog aan het toenemen is. Als wij willen slagen in de ambitie om meer
mensen extern zo regulier mogelijk te laten werken, dan zal intensief met bedrijven en
werkgevers gezocht moeten worden naar nieuwe vormen van dienstverlening. Methodes als
jobcarving, jobcrafting en Inclusief Herontwerp Werkprocessen (IHW) zijn daarbij tools die
ingezet worden om bedrijfseconomisch interessante mogelijkheden te creëren.
Ook wordt bij het bedrijfsleven steeds nadrukkelijker de visie aangetroffen, dat op personeel
gerichte duurzaamheid inhoud moet krijgen bij het ondernemen, als men de economische
ambities wil waarmaken. Maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO) is geen
modewoord meer, maar inherent aan modern ondernemen. Het keurmerk PSO
(Prestatieladder Socialer Ondernemen) biedt kansen om zich te onderscheiden. De overheid
heeft er belang bij deze vorm van certificering te stimuleren, gezien de grote groepen
mensen die in de reguliere arbeidsmarkt opgenomen moeten worden.
De ontwikkeling van onze dienstverlening aan bedrijven is erop gericht om werkgevers te
faciliteren bovenstaande tot stand te kunnen brengen.
Locale ontwikkelingen
De financiële en economische crisis zal ook in 2014 merkbaar blijven. Met name in het
gemeentelijk groen wordt SOWECO wederom geconfronteerd met forse bezuinigen bij
enkele gemeenten.
In de gemeente Wierden loopt de omzet het sterkst terug en wel in zo’n mate dat het niet
meer verantwoord wordt geacht een volledige afdeling in stand te houden. De teamleider
wordt deels bij een externe partij ingezet, opdat ook de kosten worden gespreid. Ook
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
43 van 54
Twenterand kent een teruggang in werk, omdat deze gemeente een aantal
onderhoudsprojecten zelf ter hand zal nemen met inzet van mensen uit de WWB.
Tubbergen is de gemeente waar ook in 2014 verreweg het meeste werk zal worden
uitgevoerd. Dit werk wordt gegund vanuit het nieuw opgerichte GR NoaberKracht, waarin
Tubbergen en Dinkelland deelnemen. Hieraan gekoppeld kan, naar verwachting, ook een rol
worden gespeeld in de begeleiding van groenuitvoering in de gemeente Dinkelland. Deze
gemeente wil op gelijke wijze uitvoering geven aan het groenonderhoud als Tubbergen en
leidinggevenden van Top-Craft en werkvoorbereiding van Dinkelland willen hierin geschoold
worden.
Wat detacheringen betreft verwacht SOWECO in 2014 verdere groei te realiseren.
Tegelijkertijd wordt geconstateerd dat momenteel detacheringen vaker eindigen vanwege
economische redenen en groepsdetacheringen blijken niet altijd duurzaam. Daarom zal de
dynamiek ook in 2014 groot blijven. Een grotere externe gerichtheid en het zoeken naar
nieuwe vormen van samenwerking met bedrijven zal ons helpen onze ambities waar te
maken.
Interne ontwikkelingen
In 2014 zal nog veel aandacht moeten uitgaan naar de verdere ontwikkeling en inrichting van
de nieuwe organisatie en het afhechten van de reorganisatie. Nieuwe administratieve
processen, systematieken voor verantwoording- en stuurinformatie zullen worden
geïmplementeerd.
De combinatie van een hoog ambitieniveau op het gebied van maatschappelijke en
financiële resultaten en een sterk veranderende organisatie, vraagt veel van de
medewerkers. Het werken in multidisciplinaire teams, het op integrale wijze benaderen van
vraagstukken en een effectieve werkgeversbenadering vragen om een brede cultuuromslag
en het ontwikkelen van nieuwe vaardigheden.
Naast het bovenstaande zal onze aandacht in 2014 gericht zijn op:

Ziekteverzuim en gezondheidsmanagement als basis voor een effectieve inzet
van medewerkers;

Het tot stand brengen van een bedrijfsverzamelgebouw, waarbij het contact
leggen en onderhouden met (nieuwe) huurders van bedrijfsruimten van belang
zijn, ten behoeve van een efficiënt gebouwenbeheer voor SOWECO GR.

Het doorontwikkelen van Extend BV, ten behoeve van verbeterde dienstverlening
aan het bedrijfsleven.

De samenwerking met de andere drie regionale SW bedrijven om te kunnen
komen tot een eenduidige werkgeversbenadering in de regio Twente.
Financiële ontwikkelingen
Naast de rijkssubsidie SW, die door gemeenten (ten dele) aan SOWECO GR beschikbaar
wordt gesteld, is ook voor 2014 besloten tot een ex-ante gefinancierde additionele bijdrage
vanuit gemeenten, waarmee de begroting 2014 sluitend is. Het eigen vermogen van
SOWECO GR is ook per 31-12-2013 nog niet toereikend om een additionele bijdrage
achterwege te laten.
Ondanks een verwacht negatiever subsidieresultaat (-/- € 5,5 miljoen) ten opzichte van 2013,
kan de additionele bijdrage vanuit gemeenten in 2014 (ad € 3,4 miljoen) min of meer gelijk
zijn aan die van 2013, omdat naar verwachting het operationele resultaat van SOWECO NV
verbetert (van € 1,6 miljoen per 2013 naar € 2,1 miljoen in 2014).
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
44 van 54
Daarnaast heeft de Raad van Commissarissen voor 2014 hernieuwd voorwaarden gesteld
die betrekking hebben op de financiering van de verplichtingen, zoals opgenomen in de
jaarrekening 2013. De voorwaarden hebben betrekking op door gemeenten te verstrekken
garanties voor bankfinanciering en aanvullende kapitaalstortingen ter dekking van de
exploitatie van SOWECO NV. Deze zijn met de begroting van 2014 conform vastgesteld,
waarmee de continuïteit van de onderneming voor het komende boekjaar is gewaarborgd.
In 2014 wordt ervan uitgegaan dat geen instroom van SW-medewerkers plaatsvindt. Bij de
reorganisatie van dit jaar is daar rekening mee gehouden.
Ter dekking van de frictiekosten (afvloeiing) van de reorganisatie is voor het personeel met
een ambtelijke status een additionele bijdrage door gemeenten beschikbaar gesteld. Door
adequate sturing op de Van werk naar Werktrajecten wordt getracht het beroep op deze
middelen te beperken. Ten aanzien van de afvloeiing van Soflex personeel zal SOWECO NV
de kosten binnen de exploitatie financieren.
De impact van het (toekomstig) groeiende negatieve subsidieresultaat kan met een kleinere
organisatie steeds minder gemakkelijk financieel worden gecompenseerd. Ook externe
onderzoeken tonen dit aan. Het ambitieniveau van SOWECO NV blijft hoog, maar de
mogelijkheden om, zonder verlies aan kwaliteit, nog verder te bezuinigen zijn beduidend
kleiner geworden.
Gezien de afbouw van het bedrijf en de toegenomen kwetsbaarheid, zijn de
organisatorische, bedrijfsmatige en financiële risico’s toegenomen. Was het vanuit het
oogpunt van continuïteit al noodzakelijk om in 2013 te komen tot definitieve besluitvorming
omtrent de gewenste ontwikkelrichting van het bedrijf; deze noodzaak is, mede gelet op de
politieke en marktontwikkelingen, alleen maar groter geworden.
Continuïteit
Ter waarborging van de continuïteit van SOWECO NV verbindt het openbaar lichaam
SOWECO zich, door het accorderen van de jaarrekening 2013, aan SOWECO NV de
financiële middelen te verschaffen, die nodig zijn voor de ongestoorde bedrijfsvoering van de
vennootschap in het jaar en voor de betaling van opeisbare verplichtingen van de
vennootschap, zoals beoogd in artikel 4a van het aanwijzingsbesluit d.d. 30 juni 2010.
Voorts verbindt het openbaar lichaam SOWECO zich, ter continuering van de financiële
bijdragen, die zij uit hoofde van bankfaciliteiten kan verkrijgen, deze ter beschikking te stellen
aan en ter beschikking te houden van SOWECO NV, opdat de vennootschap daarover
duurzaam kan beschikken.
Het openbaar lichaam SOWECO verbindt zich jegens SOWECO NV, als zelfstandige
verplichting, de verplichtingen na te komen, die rusten op SOWECO NV en/of de daarmee
verbonden partijen jegens:
- crediteuren, zoals opgenomen in de jaarrekening 2013 van SOWECO NV, zoals deze
verplichtingen voortvloeien uit de normale bedrijfsactiviteiten en bedrijfsvoering van
de vennootschap in het jaar 2014;
- personen uit hoofde van geldende aanspraken, waarvan melding is gemaakt in de
jaarrekening 2013, doch waarvoor in de balans geen voorziening is opgenomen,
welke verplichtingen worden aangeduid als niet in de balans opgenomen activa en
verplichtingen.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
45 van 54
Daarnaast zal het openbaar lichaam SOWECO, voor het geval SOWECO NV schriftelijk een
daartoe strekkend verzoek aan haar richt, aan schuldeisers van de vennootschap een
garantie verschaffen voor de nakoming van de jegens hen op de vennootschap rustende
verplichtingen, op de wijze die met het oog daarop gebruikelijk is. Indien en voor zover het
openbaar lichaam SOWECO geldmiddelen aan SOWECO NV ter beschikking stelt in het
kader van deze continuïteitsparagraaf zullen deze betalingen gelden als informele
kapitaalstorting.
Almelo, 3 april 2014
R.J.M. van Broekhoven
Algemeen directeur
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
46 van 54
Jaarverslag Ondernemingsraad 2013
Ook in 2013 stond SOWECO niet stil. Gesprekken tussen de gemeenten en SOWECO over
de toekomst van SOWECO, het net niet uittreden van de gemeenten Rijssen-Holten en
Hellendoorn, bezuinigingen en vooral een reorganisatie. De komst van de participatiewet
werd einde van het jaar aangekondigd. Door de reorganisatie en andere ontwikkelingen
hebben we in 2013 afscheid moeten nemen van een drietal OR-leden. Inmiddels is de OR
weer op sterkte.
Medio mei is door de directie bij de Ondernemingsraad een adviesaanvraag ingediend met
betrekking tot de kanteling (reorganisatie) van SOWECO. Na zorgvuldig overleg in de OR en
met de directie is de OR tot een positief advies gekomen. In het advies heeft de OR
aanbevelingen gedaan en aandachtspunten benoemd die voor de OR van belang zijn voor
de implementatie van de nieuwe organisatie. In het advies is veel aandacht besteed aan de
gewenste cultuur, communicatie en overlegstructuren, samenwerking tussen de
verschillende branches en de werkprocessen. Daarnaast zijn afspraken gemaakt tussen
directie en OR over het volgen, toetsen en evalueren van de reorganisatie. Gedurende dit
hele traject is de OR steeds betrokken geweest bij alle ontwikkelingen en heeft zij de ruimte
gekregen om mee te praten en advies te geven. Tevens is positief geadviseerd op de keuze
voor een tweetal loopbaanbureaus in het kader van de van werk naar werk trajecten.
Een bijzondere adviesaanvraag was die betreffende de uittreding van de gemeenten
Rijssen-Holten en Hellendoorn uit GR SOWECO. Deze gemeenten hadden de voorkeur
uitgesproken om lokaal de Wsw te gaan uitvoeren. De OR heeft hier advies over uitgebracht.
Door beide gemeenten is uiteindelijk besloten niet uit te treden.
In 2013 werd ook de koers van binnen naar buiten verder doorgezet. Een aansprekend
voorbeeld hiervan is de groepsdetachering van 120 medewerkers van de afdeling
Elektronica/Buca. Hierop heeft de OR positief geadviseerd. Uiteraard blijft de OR deze koers
ook in de toekomst van harte ondersteunen.
Tot slot heeft de OR een positief advies uitgebracht betreffende de wijziging van de
bewakingsfunctie.
De OR heeft instemming verleend met het vasttellen van een aantal collectieve dagen in
2014 en een aanpassing van het handboek P&O.
Ondanks de vele spanningen was de samenwerking tussen de directie en OR goed. De
overleggen waren kritisch, scherp en open. Met de heer Kamp (vanuit de Raad van
Commissarissen) is meerdere malen contact geweest. Zowel in de overlegvergadering, als
tijdens overleggen met de commissie Strategie en Beleid.
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
47 van 54
Uiteraard staan de ontwikkelingen ook in 2014 niet stil. Verder vormgeven van de nieuwe
organisatie, verdere bezuinigingen en politieke besluitvorming over de toekomst van ons
bedrijf zijn aandachtspunten. De hieruit voortvloeiende instemmings- en adviesaanvragen
zullen, zoals altijd, met zorg worden behandeld.
Namens de Ondernemingsraad
A. Scheurink
Voorzitter
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
48 van 54
Geconsolideerde balans per 31 december 2013 SOWECO GR
(vòòr resultaatbestemming)
2013
x € 1.000
Vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
1
2
2012
x € 1.000
x € 1.000
8.673
97
7.788
98
8.770
7.886
Vlottende activa
Voorraden
Vorderingen
Liquide middelen
3
4
5
x € 1.000
383
2.896
1.961
226
3.203
1.532
4.961
5.240
12.847
14.010
Groepsvermogen
6
1.577
1.434
Voorzieningen
7
366
532
Langlopende schulden
8
6.591
7.598
Kortlopende schulden
9
4.313
4.446
12.847
14.010
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
49 van 54
Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2013 SOWECO GR
2013
x € 1.000
2012
x € 1.000
Brutobedrijfsresultaat
10
10.896
12.545
Overige bedrijfsopbrengsten
11
892
684
11.788
13.229
43.991
5.559
12
1.139
3.246
45.964
6.679
11
1.362
141
3.869
53.947
58.026
Som der bedrijfsopbrengsten
Personeelskosten SW
Personeelskosten niet SW
Reorganisatiekosten
Afschrijvingen op materiële vaste activa
Waardevermindering vaste activa
Overige bedrijfskosten
12
12
13
14
15
Som der bedrijfslasten
Rentelasten en soortgelijke kosten
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
16
2504
246-
28420
264-
42.405-
45.061-
38.309
12
3.335
898
40.677
11
3.487
957
Bijdragen
42.554
45.132
Resultaat
149
71
Resultaat uit gewone bedrijfsuitvoering
voor bijdragen
Ontvangen subsidie gemeenten
Gemeentelijke bijdragen
Bijdrage Gemeenten expl. tekort
Bijdrage Gemeenten/Larcom
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
17
18
19
20
50 van 54
Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 SOWECO GR
2013
x € 1.000
2012
x € 1.000
149
71
Kasstroom uit operationele activiteiten
Resultaat na bijdragen
Aanpassingen voor:
Afschrijvingen op materiële vaste activa
Waardevermindering vaste activa
Afboeking financiële vaste activa
Resultaat desinvesteringen
Mutatie voorzieningen
Mutatie in werkkapitaal
Bestemmingsreserves
1
1
2
1
7
3,4 en 9
6
1.362
141
300
97532
5487-
1.139
28141662837-
1.683
641
Kasstroom uit operationele activiteiten
Investeringen in:
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
1.754
790
1
2
355110-
502122-
464-
624-
Desinvesteringen in:
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
1
2
535
176
291
121
711
412
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Aflossingen langlopende schulden
8
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen
247
212-
999-
1.0081.008-
5
430-
999-
1.002
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
51 van 54
Overige gegevens
Personele samenstelling per 31 december 2013
Algemeen en Dagelijks bestuur
Het algemeen/dagelijks bestuur van SOWECO GR is als volgt samengesteld:
Mw. J.M.M. Kuik-Verweg – Gemeente Almelo (voorzitter)
Drs. G.J. Binnenmars – Gemeente Twenterand
J.J.A. ter Keurst – Gemeente Rijssen-Holten
Mw. R. Bakhuis-Horstink – Gemeente Hellendoorn
J.E.F. Harmelink – Gemeente Tubbergen
T.P. de Putter – Gemeente Wierden
Raad van Commissarissen
De Raad van Commissarissen van SOWECO NV is als volgt samengesteld:
H.J. Hazewinkel RA (1949) – waarnemend voorzitter

functies: Voorzitter Raad van Commissarissen TKH Group NV,
vice voorzitter Raad van Commissarissen van Kon. Boskalis
Westminster NV, lid Raad van Commissarissen Schiphol Group NV en
Heisterkamp Beheer BV, lid Raad van Toezicht Nederlands Symfonie
Orkest, lid bestuur Stichting ING Aandelen, non executive partner
Baese Strategy & Finance BV

jaar benoeming: 2010

jaar aftreden (herbenoeming): 2014
Mw. J.G. Beukers-Maatje MGM (1955)

beroep/hoofdfunctie: directeur Anneke Beukers Advies
organisatieadviseur

sinds maart 2011 Statenlid Overijssel

overige functies: lid Raad van Toezicht Hogeschool Stenden,
a.i. voorzitter roeivereniging Salland in Gramsbergen

jaar benoeming: 2010

jaar afreden (herbenoeming): 2014
Mw. dr. J. Engels (1965)

beroep/hoofdfunctie: Lector Arbeid en Gezondheid Hogeschool van
Arnhem en Nijmegen

overige functies: Gastdocent bij opleiding voor bedrijfsartsen (SGBO),
UMC St Radboud Nijmegen, referent voor diverse tijdschriften
w.o. TSG, Disability and Rehabilitation en Applied Ergonomics,
referent voor ZonMW

jaar benoeming: 2010

jaar aftreden (herbenoeming): 2017
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
52 van 54
B.J. Kamp (1950)

beroep/hoofdfunctie: directeur Gibani Beheer B.V.

commissaris SCIO B.V.

jaar benoeming: 2005

jaar aftreden (herbenoeming): 2017
Directie
Drs. R.J.M. van Broekhoven
Management team
Het management team van SOWECO NV is als volgt samengesteld:
Drs. R.J.M. van Broekhoven
H.J.G.M. Abels
Mw. drs. M. van Geel
J.A. Edelenbos
A.J.M. Pots
Algemeen directeur, voorzitter
Sectormanager Groen en Lichte Industrie
Sectormanager Zorg, Facilitair en Maakindustrie
Concerncontroller
HR manager
Ondernemingsraad
De Ondernemingsraad is als volgt samengesteld:
Anneke Scheurink, voorzitter, Concern
Eric Kuipers, 2e voorzitter, Groen en Lichte Industrie
Klaas Brinkman, Groen en Lichte Industrie
Gerard Evers, Groen en Lichte Industrie
Willem Hartman, Zorg, Facilitair en Maakindustrie
Willem Hofman, Concern
Mark Lozeman, Concern
Roelf Moest, Groen en Lichte Industrie
Johan Peterman, Groen en Lichte Industrie
Frank ter Hedde, Groen en Lichte Industrie
Peter Vos, Zorg, Facilitair en Maakindustrie
Marian Fietje, toegevoegd ambtelijk secretaris
SOWECO GR 2013 geconsolideerd
53 van 54

AGENDA ALGEMENE LEDENVERGADERING ONDERLINGE

Alternatieve opening academisch jaar VU Graag sluit ik

Profiel R v C leden St.Talent voor Rotterdam

Heren U15

klik op de illustratie

Verslag van de uitgeoefende activiteiten

menu kubus

Participatiewet 1 januari 2015 leaflet SW QenA versie 1.0

Financieel jaarverslag 2012

pdf-versie - Ballast Nedam