Arduin in zicht!
Jaarverslag 2013
Identificatiegegevens
Stichting Arduin
Seissingel 4
4333 GV Middelburg
tel.
: 0118 434500
e-mail : [email protected]
website: www.arduin.nl
Postadres
Postbus 85
4330 AB Middelburg
NZa 600-1000
KvK S41115218
2
Arduin in zicht!
Jaarverslag 2013
3
Inhoudsopgave
Voorwoord Patty van Belle .................................................................................................. 5
Kerngegevens 2013 ............................................................................................................ 6
Verslag Raad van Toezicht ................................................................................................. 7
Samenstelling Raad van Toezicht ....................................................................................... 8
Organigram ........................................................................................................................ 9
Profiel van Arduin .............................................................................................................. 10
1.
Bestuur en Beleid .......................................................................................... 11
1.1 Kwaliteit van bestaan .................................................................................... 11
1.2 ‘Jij wordt gezien’ ............................................................................................ 12
1.3 Arduin wordt gezien ..................................................................................... 14
1.4 Toekomststrategie......................................................................................... 15
1.5 Financiën ....................................................................................................... 16
2.
Activiteiten cliënten ....................................................................................... 18
2.1 Wonen ........................................................................................................... 18
2.2 Werken .......................................................................................................... 18
2.3 Leren ............................................................................................................. 19
2.4 Vrijetijdsbesteding ......................................................................................... 20
2.5 Verslag cliëntenraad ..................................................................................... 20
2.6 Stichting Graniet............................................................................................ 20
3.
Bedrijfsvoering .............................................................................................. 21
3.1 Personeel en organisatie ............................................................................. 21
3.2 Gebouwen ..................................................................................................... 22
3.3 Informatisering en automatisering................................................................. 23
3.4 Kwaliteitszorg ................................................................................................ 23
3.5 Verslag ondernemingsraad ........................................................................... 24
Bijlagen
..................................................................................................................... 25
-
Bijlage 1 Gegevens m.b.t. cliënten ............................................................. 26
-
Bijlage 2 Gegevens m.b.t. medewerkers ..................................................... 29
-
Bijlage 3 Gegevens m.b.t. exploitatie........................................................... 30
-
Bijlage 4 Lijst met afkortingen ...................................................................... 32
Jaarrekening ...................................................................................................................... 33
4
Voorwoord
Arduin in zicht, cliënt in beeld
Onze cliënten zijn in 2013 meer dan ooit zichtbaar geweest in de Zeeuwse samenleving. Dat was ook
ons gezamenlijke doel, verwoord in het jaarthema ‘Jij wordt gezien’. We werken al jaren vanuit de visie
dat onze cliënten weliswaar ondersteuning nodig hebben en dat zij wel degelijk een actieve en
waardevolle bijdrage kunnen leveren aan de maatschappij. Dat hebben zij het afgelopen jaar nog
meer zichtbaar gedaan. In dagelijkse werk- en scholingssituaties, maar ook bij grote evenementen als
Challenger Zeeland, Film by the Sea in Vlissingen en onze jaarlijkse kerstontmoeting op de Markt. Zij
hebben hier veel waardering mee geoogst.
Als wij dit jaarverslag dus als motto ‘Arduin in zicht’ meegeven, dan gaat het ons in de eerste plaats
om de zichtbaarheid van onze cliënten. Wij hebben daarop samen een extra accent kunnen leggen in
2013. Daar zijn we trots op en dat stralen we graag uit in dit jaarverslag. Nationaal en internationaal is
er veel belangstelling voor onze visie en aanpak waarin de Kwaliteit van het Bestaan centraal staat.
Uiteraard geven we in dit jaarverslag graag inzicht in de manier waarop we die visie proberen te
realiseren in de dagelijke praktijk. Nu en in de toekomst.
Want we zijn er nog niet. Bezuinigingen op de zorg en wijzigingen in financieringsvormen kunnen
leiden tot minder financieel draagvlak voor ondersteuning. Daarnaast hebben we nog wensen.
Participatie van onze cliënten in het reguliere bedrijfsleven bijvoorbeeld willen we graag verder
bevorderen. Dagbesteding moet vaker ‘werk met ondersteuning’ worden. Op die manier kunnen we
nog beter vormgeven aan het begrip ‘inclusie’ voor mensen met een beperking. Ze horen er niet
alleen bij, maar hebben ook wat te bieden. Vanuit dat inzicht werken wij met onze cliënten, onze
medewerkers en de partners in onze netwerken graag verder aan de realisering van een optimale
toegankelijkheid van de samenleving.
Patty van Belle-Kusse
bestuurder Stichting Arduin
5
Kerngegevens Arduin 2007-2013
Cliënten
Medewerkers
Financiën
6
Verslag Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht heeft in 2013 niet alleen formeel toezicht gehouden op het bestuur en de
besturing van de Stichting Arduin, maar ook veel aandacht besteed aan de advisering. De raad wil
meer zijn dan werkgever van het bestuur en een louter controlerende en goedkeurende instantie. We
fungeren tevens als sparringpartner voor bestuur en organisatie. In het vormgeven aan de
toekomststrategie van Arduin hebben wij ook dit jaar onze bijdrage kunnen leveren. Met veel plezier,
omdat Arduin voorop loopt met een aansprekende ondersteuningsfilosofie en werkwijze. En hier
goede resultaten mee behaalt.
Het streven om de cliënten van Arduin naar vermogen actief deel te laten nemen aan het sociale
leven in de regio slaat duidelijk aan. Het past perfect bij de wat kleinschalige, Zeeuwse samenleving,
die gekenmerkt wordt door een grote onderlinge betrokkenheid. Dit is voor de uitwerking van onze
visie van groot belang. Tegelijkertijd constateren we dat de filosofie van Arduin aansluit op landelijke
behoeften en ontwikkelingen en dat de belangstelling ervoor toeneemt. Daarbij moet er wel voor
gewaakt worden dat het Arduinmodel niet vanuit verkeerde motieven (bijvoorbeeld uitsluitend vanuit
bezuinigingsdoelstellingen) wordt omarmd. Arduin is al vele jaren met de ontwikkeling van dit model
bezig vanuit de overtuiging dat de cliënt hiermee het beste is gediend. Het is gevaarlijk dit nu – vanuit
bezuinigingsoogpunt – geforceerd en met onvoldoende zorg toe te passen.
Met de bezuinigingen op de vervoersbijdrage hebben we gezien dat het rijksbeleid een verantwoorde
uitvoering van de aanpak van Arduin ook in de wielen kan rijden. Met veel creativiteit is het gelukt
deze financiële tegenvaller op te vangen en de uitgangspunten toch overeind te houden. Voor de
toekomst liggen er meer uitdagingen op financieel vlak. Wij hebben er vertrouwen in dat Arduin erin
slaagt die op verantwoorde wijze op te pakken. De organisatie heeft vanuit een solide financiële
positie voldoende slagkracht. Wij kijken dan ook met een positieve blik naar de continuïteit van Arduin
en een verdere ontwikkeling en uitvoering van de ondersteuningsfilosofie.
Daarmee komen we dan bij de meer formele kant van onze toezichthoudende functie. We hebben in
het verslagjaar de jaarrekening 2012 vastgesteld en de begroting voor 2014 goedgekeurd. Onze raad
kwam vijf keer bijeen in reguliere vergaderingen. Daarnaast was er regelmatig contact tussen de
voorzitter van de raad en de bestuurder. Ook diverse commissies vanuit de raad hielden de vinger aan
de pols. Zowel met de ondernemingsraad als de cliëntenraad is constructief overleg gevoerd.
Tenslotte is er een gezamenlijke themabijeenkomst geweest met de bestuurder en het
managementteam. De raad was tevens vertegenwoordigd tijdens de jaarlijkse bijeenkomst met de
belangrijkste stakeholders van Arduin.
Namens de Raad van Toezicht,
Drs. W.T. van Gelder, voorzitter
7
Samenstelling Raad van Toezicht
De heer W.T. van Gelder (voorzitter)
Nevenfuncties:
Voorzitter Raad van Toezicht Estinea Aalten
Voorzitter Raad van Toezicht ZRTI
De heer J. Tijmstra (vicevoorzitter)
Hoofdfunctie:
Tijmstra Organisatieadvies
Nevenfuncties:
Vicevoorzitter Raad van Toezicht Stichting Respont te Middelburg
Lid Raad van Toezicht Stichting Welzijn Middelburg
Voorzitter commissie Beroep en Bezwaar Rechtspositiezaken GGD
Zeeland
Lid Raad van Toezicht van het Samenwerkingsverband Voortgezet Onderwijs
Walcheren
De heer C. Glerum
Nevenfuncties:
Lid Raad van Toezicht Stichting Markant Breda
Lid Raad van Toezicht Stichting Vrije School (vanaf zomer 2013)
Lid Stichting Kinderopvang Maassluis (SKM)
Voorzitter Raad van Commissarissen van Stichting Actiefzorg
Lid Raad van Toezicht Stichting PlatOO (tot 29 oktober 2013)
Mevrouw E. van der Vliet
Hoofdfunctie:
Bestuursvoorzitter Dr. Schroeder van der Kolk Bedrijven (vanaf
1 maart 2013)
Directeur Vereniging Zorgboulevard Rotterdam (tot 1 maart 2013)
Nevenfunctie:
Lid Raad van Toezicht GGZ Delfland
Lid Raad van Toezicht Albeda College Rotterdam
De heer H. Reinders
Functies aan de VU:
Nevenfuncties:
De heer C. Verhage
Hoofdfunctie:
Nevenfuncties:
Hoogleraar Ethiek
Hoogleraar Bernard Lievegoed leerstoel
Vicedecaan Faculteit der Godgeleerdheid
Lid Raad van Toezicht LFB
Onderzoeksleider Stichting Beelden van Kwaliteit
Lid Scientific Council van IASSID
Lid Wetenschappelijke Raad van DSIN
General Editor Journal of Religion, Disability and Health
Voorzitter European Society for the Study of Theology and Disability
Staflid Summer Institute of Theology and Disability
Voorzitter Werkgezelschap voor Kinderwens en Ouderschap bij mensen met
een verstandelijke beperking
Adjunct Directeur Rabobank Walcheren/Noord-Beveland
Lid Raad van Toezicht Stichting Welzijn Middelburg
Lid Raad van Toezicht CSW Middelburg
Voorzitter Dehat Di Hati
Voorzitter Strandexploitatie Veere
8
Organigram
Arduin is per 23 november 1995 statutair opgericht en als zelfstandige organisatie operationeel sinds
1 januari 1996. De traditionele instellingszorg is geleidelijk omgebogen tot het huidige
ondersteuningsmodel waarin de cliënt voorop staat.
9
Profiel Arduin
Arduin ondersteunt mensen met een (verstandelijke) beperking.
De ondersteuning is gericht op een maximale kwaliteit van bestaan voor iedereen.
Het uitgangspunt is: gewoon wat kan, speciaal wat moet.
Daarom streven we ernaar dat al onze cliënten volledige gedecentraliseerd en kleinschalig wonen,
midden in de Zeeuwse samenleving.
De ondersteuning gaat uit van drie sterke pijlers:
1. De cliënt kan zoveel als mogelijk zelf kiezen;
2. De cliënt kan zichzelf ontwikkelen;
3. De cliënt is onderdeel van de samenleving.
Dit geldt voor wonen, werken, leren en vrijetijdsbesteding.
Bij Arduin wonen 537 cliënten in liefst 185 verschillende woonlocaties, een duidelijke onderstreping
van onze kleinschaligheid. Zij maken vrijwel allemaal gebruik van onze ondersteuning op het gebied
van werken, dagbesteding, leren en activiteiten in de vrije tijd. Ook nog eens 197 cliënten die niet bij
ons wonen nemen deel aan die activiteiten. Arduin beschikt over 42 locaties voor werken en
dagbesteding.
Totaal 1231 personeelsleden zijn werkzaam in de ondersteuning, samen bijna 770 volledige
arbeidsplaatsen. Bijna alle personeelsinzet is gericht op directe ondersteuning; de organisatorische
overhead blijft beperkt tot ruim 5%. Daarnaast zijn vele honderden familieleden, vrienden en
vrijwilligers bij de ondersteuning betrokken.
Op onderstaande kaart is te zien waar de woon- en werkeenheden van Arduin zijn gevestigd:
10
1. Bestuur en beleid
De activiteiten zijn in 2013 sterk gericht op het verder vergroten van de zichtbaarheid van cliënten in
de samenleving. Arduin ondersteunt de cliënten in hun participatie in de samenleving, ook degenen
met een intensieve ondersteuningsbehoefte. Verbetering van de kwaliteit van het bestaan staat
daarbij voorop.
1.1 Kwaliteit van het Bestaan
In de ondersteuningsvisie van Arduin neemt het begrip ‘Kwaliteit van het Bestaan’ al vele jaren een
centrale plaats in. Het betreft een wetenschappelijk gefundeerd concept dat is ontwikkeld door
toonaangevende wetenschappers. Ook bij de zorg voor mensen met een verstandelijke beperking
biedt dit concept richtlijnen voor praktisch handelen en kwaliteitsverbetering in hun dagelijks leven.
Arduin heeft in samenwerking met wetenschappers van internationale faam een onderzoeksmethodiek
ontwikkeld die de situatie en het welbevinden van de cliënt op geobjectiveerde wijze in beeld brengt.
Met behulp van vragenlijsten die betrekking hebben op acht verschillende domeinen ontstaat een
Personal Outcome Scale (POS) per cliënt. Op basis hiervan kan het individuele ondersteuningsplan
voor de cliënten worden op- of bijgesteld. De acht domeinen zijn: zelfbepaling, lichamelijk
welbevinden, emotioneel welbevinden, materieel welbevinden, persoonlijke ontplooiing, rechten,
persoonlijke relaties en sociale inclusie (erbij horen). De POS is deels gebaseerd op zelfbeoordeling
door de cliënt, deels op beoordeling door anderen. De vragen worden gesteld door speciaal hiervoor
opgeleide interviewers. Als de cliënt zelf niet of onvoldoende kan praten, vinden interviews plaats met
de begeleider en een familielid.
In onderstaande tabel de POS-uitslagen van 2013 voor de gehele populatie (het maximum aantal
punten per domein is 18):
Grafiek 1
Over de hele linie scoort de factor ‘Welbevinden’ in zijn geheel het hoogst; de factor ‘sociale inclusie’
het laagst. Sociale inclusie heeft in 2013 al veel extra aandacht gekregen. Dit beleid wordt met kracht
voortgezet.
11
Als de resultaten van 2013 worden vergeleken met die van de vorige meting, is sprake van een
stijgende lijn in de kwaliteit van bestaan in bijna alle leeftijdscategorieën en groepen (zie tabel 2), met
uitzondering van:
-
ouderen boven de zeventig;
cliënten met een zeer ernstige beperking.
Grafiek 2
1.2 ‘Jij wordt gezien’
Op tal van manieren is het afgelopen jaar invulling gegeven aan ons jaarthema ‘Jij wordt gezien’. Het
kleinschalig en decentraal wonen heeft al vele jaren tot gevolg dat onze cliënten meer dan vroeger
zichtbaar zijn in en deel uitmaken van de plaatselijke gemeenschap. Ook in werk, scholing en
dagbesteding streven we ernaar dat onze cliënten zich duidelijk manifesteren als deelnemer in de
samenleving. Hiermee krijgt sociale inclusie vorm. Dit kreeg in 2013 een extra accent in onder meer:
•
Ondersteuning van het festival ‘Film by the Sea’ door verscheidene bedrijven van Arduin
(grandcafé Getij, wassalon De Zeepbel, leerwerkbedrijf DIVERS, de drukkerij, de bakkerij,
kringloopbedrijf 1x Andermaal, het Spiegeltheater,
lunchroom Dustoch en het montagebedrijf);
•
Ondersteuning van het Challenger tennistoernooi in Middelburg door zo’n 40 cliënten,
eveneens van bovengenoemde bedrijven, met name op het gebied van catering, was,
onderhoud en parkeerbeheer;
•
De jaarlijkse Kerstontmoeting op de Markt in Middelburg – met onder meer een optreden van
het belevingstheater voor mensen met een ernstige meervoudige beperking - is door het
netwerk van Arduin zeer gewaardeerd.
12
‘Wij vinden het fantastisch dat bedrijven van Arduin
bij ons Festival by the Sea betrokken zijn. Dat is echt
een toevoeging’.
Festivaldirecteur Leo Hannewijk
Arduin gaat de komende jaren nadrukkelijk op zoek naar mogelijkheden om meer cliënten aan het
werk te krijgen in het reguliere bedrijfsleven, met ondersteuning vanuit onze organisatie. Nu werken al
zo’n 20 tot 30 cliënten bij reguliere bedrijven en organisaties. De inschatting is dat ongeveer de helft
van de Arduin-populatie in een dergelijke constructie aan de slag kan. Dit is een belangrijk speerpunt
voor de komende jaren.
Enkele andere punten uit 2013 gericht op een grotere zichtbaarheid van onze cliënten en een grotere
mate van sociale inclusie in de toekomst:
•
Organisatie van studiereis naar Graz (i.s.m. University College Roosevelt) om te kijken naar
organisatie en uitvoering van ‘inclusief onderwijs’. Daar gaat 85% van alle kinderen daar
gezamenlijk naar school, slechts een laag percentage is aangewezen op ‘speciaal’ onderwijs.
Vrijwel alle deelnemers aan de studiereis – afkomstig uit verschillende Zeeuwse
onderwijsorganisaties – zijn enthousiast teruggekomen en bereid mee te werken aan verdere
uitwerking van deze opzet in Zeeland;
•
Deelname aan de ‘Coalitie voor Inclusie’, een groeiende beweging van mensen en
organisaties die werken aan een inclusieve samenleving met deelname van ouderen en
mensen met een verstandelijke, psychische of lichamelijke beperking, in lijn met het VNverdrag voor de Rechten van Mensen met een Beperking;
•
Het project ‘Niet zonder Jou’ i.s.m. Stichting Welzijn Middelburg (SWM) is voorbereid met het
oog op uitvoering in 2014 en 2015. Het is gericht op verbinding tussen mensen met en zonder
beperking in drie wijken op Walcheren: Bossenburgh (Vlissingen), Stromenwijk (Middelburg)
en Westkapelle (Veere). Het tweejarige project – mede mogelijk gemaakt door een subsidie
van het Fonds Nuts Ohra – wordt gevolgd door de Universiteit van Gent en University College
Roosevelt. Hierdoor kan een goed onderbouwde methodiek ontstaan die ook elders
toepasbaar is.
13
•
Organisatie van expertmeeting over de relatie tussen het VN-verdrag voor de Rechten van
mensen met een handicap en het model Kwaliteit van Bestaan, met een presentatie van de
grondlegger van dit model, professor Robert Schalock. Hier waren zo’n veertig experts uit
Nederland en België aanwezig, evenals enkele beleidsambtenaren van het ministerie van
VWS.
1.3 Arduin wordt gezien
De ondersteuningsfilosofie van Arduin trekt regionaal, nationaal en internationaal veel belangstelling
en krijgt ook veel waardering. Niet alleen onze cliënten worden gezien, dit geldt ook voor onze
organisatie. In 2013 kwam die waardering duidelijk naar voren in de toekenning van de AAIDD 2013
International Award aan prof. Jos van Loon, onze manager inhoudelijke ondersteuning.
Jos van Loon (midden) bij de uitreiking van de Award
in Pittsburg
De prijs werd hem in Pittsburg, Amerika uitgereikt als bijzondere waardering voor zijn bijdrage aan het
internationaal onderzoek naar de ondersteuning van mensen met een beperking. Hij was op het
congres van de AAIDD uitgenodigd om uitleg te geven over de uitkomsten van het recent onderzoek
naar het toegankelijk maken van de Personal Outcome Scale, waarin de Kwaliteit van Bestaan kan
worden gemeten.
Arduin valt ook op in Den Haag. Jos van Loon heeft de visie van Arduin uitgedragen tijdens een
Rondetafelgesprek met de vaste Tweede Kamercommissie voor Volksgezondheid, Welzijn en Sport
over de hervorming van de langdurige zorg en de nieuwe Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Hij
was hiervoor door de commissie uitgenodigd.
Werkbezoeken
Daarnaast zijn organisaties en invloedrijke personen door ons geïnformeerd over onze
ondersteuningsfilosofie en werkwijze, tijdens werkbezoeken die zij aan Arduin brachten of tijdens
bijeenkomsten bij hen. Het betrof onder anderen: het managementteam van de Inspectie voor de
Gezondheidszorg (IGZ), zorgaanbieder Ter Engelen in Maaseik (B), leden van de VVD Tweede
Kamerfractie, de woordvoerder Zorg van Tweede Kamerfractie van de PvdA, dhr. Shinsuke Yoshimoto
14
uit Japan, bestuurder koepelorganisatie Actiz, Belgische zorgaanbieder Pegode, sociale
werkvoorziening Promen, de organisatie REACH uit Engeland, de Vlaamse Zorgaanbieder, Aveleijn,
Achmea, een vertegenwoordiger van Taiwanese ouderorganisaties, een delegatie beleidsmakers van
het ministerie van VWS.
Versterking van integratie en sociale inclusie
1.4 Toekomststrategie
Veranderingen in het rijksbeleid zullen de komende jaren grote gevolgen hebben voor de
ondersteuning van mensen met een verstandelijke beperking. Dat gaat bijvoorbeeld om:
•
•
•
wijzigingen in de financiering van de zorg (die vaak zullen uitpakken als een bezuiniging op de
kosten);
verschuiving van verantwoordelijkheden (van rijk naar gemeenten);
verhoging van de eigen bijdragen.
Tegelijkertijd zijn er maatschappelijke, sociale, technische en demografische ontwikkelingen, zoals:
•
•
•
toename van het aantal ouderen;
toename van meervoudige gedragsproblematiek in de samenleving;
meer mogelijkheden op het gebied van domotica.
Niet iedere verandering hoeft een bedreiging of een verslechtering te zijn. Sommige ontwikkelingen en
veranderingen passen goed in de visie van Arduin, bijvoorbeeld als het gaat om verschuiving van
intramurale naar extramurale ondersteuning en om versterking van integratie en sociale inclusie.
Tegelijkertijd valt te vrezen dat uitvoering van beleidswijzigingen niet altijd rimpelloos en onder de
juiste voorwaarden zal gebeuren.
Arduin zal optimaal proberen in te spelen op nieuw beleid en nieuwe omstandigheden en zich blijven
richten op:
•
•
•
•
•
optimale kwaliteit van bestaan voor de cliënten;
bedienen van voor ons nieuwe doelgroepen: ouderen, sociale huurders;
verschuiving van dagbesteding naar werken;
nieuwe ondersteuningsmodellen in wijk- en buurtgericht werken (sociale inclusie);
versterking samenwerking met partners in zorg en welzijn en het bedrijfsleven.
15
1.5 Financiën
Arduin kan haar rol als toonaangevende ondersteuningsorganisatie uitsluitend spelen als de financiën
op orde zijn en de organisatie zo min mogelijk indirecte kosten heeft. In financiële zin was 2013 een
lastig jaar, vooral als gevolg van overheidsbezuinigingen op het vervoer naar de dagbestedings- en
werklocaties. Arduin heeft ongeveer 160 kleinschalige woningen en 40 dagbestedingen. De
gedecentraliseerde en kleinschalige aanpak heeft wel tot gevolg dat vervoerskosten relatief hoog zijn
in vergelijking met een situatie waar alle cliënten op één instituut verblijven, waar tevens dagbesteding
wordt gegeven. In 2013 is de 75% nacalculatie van de vervoerskosten vervallen, maar ook de tarieven
zijn met de helft gekort.
Grafiek 3
vervoerskosten dagbesteding 2007 t/m 2013 (x € 1000)
4500
4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
2007
2008
2009
2010
Vervoersvergoeding AWBZ
2011
2012
2013
Bijdrage Arduin
Arduin is van mening dat mobiliteit een belangrijke voorwaarde voor inclusie is. In 2013 is daarom
extra energie gestoken in verlaging van de vervoerskosten, zonder geweld te doen aan de visie en
werkwijze van Arduin waar bewoners zelf kiezen naar welke dagbesteding zij willen gaan. Eind 2012
was al overgegaan op het efficiënter inroosteren van de ritten. In 2013 is een volgende stap gezet
door het rijden met grotere bussen. Hiermee is een besparing van € 0,7 mln. gerealiseerd in de
kosten.
Omdat het verschil tussen de financiering van het vervoer en de kosten te groot is, wordt de
kostenbesparing in 2014 en latere jaren verder doorgezet. Zo is in de begroting voor 2014 rekening
gehouden met een budget van € 2,5 mln. Beoogde maatregelen hierbij zijn het (met ondersteuning)
zelfstandig met het openbaar vervoer laten reizen door de cliënten, de inzet van vrijwilligers en het
combineren van vervoer met andere zorgaanbieders.
Financieel resultaat
Ondanks de verslechterde vervoersvergoeding en een stijging in de personeelskosten (door caoaanpassingen en een formatiestijging van 15 fte) is in 2013 een positief resultaat behaald van €
417.000. Los van de feitelijke besparingen op het vervoer kon dit worden gerealiseerd door het
aanwenden van een deel (€ 266.000) van in de 2012 gevormde voorziening voor vervoer. Verder zijn
extra middelen ingezet vanuit de vastgoedexploitatie. De kleinschaligheid van de woningen is namelijk
vanuit financieel oogpunt wel gunstig. Tegen de algemene verwachting in, geeft de kleinschaligheid
van de woningen financiële ruimte voor vervoer. Dit heeft vooral te maken met geringere afschrijving
vanwege courante woningen.
Hieronder een overzicht van de resultatenrekening en de balans. Hieruit blijkt dat de financiële situatie
van Arduin gezond te noemen is. De solvabiliteit is eind 2013 gestegen naar 24%.
16
Staat van baten en lasten
2009
2010
2011
2012
2013
Wettelijk budget
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
Overige opbrengsten
Totaal baten
44.820
1.094
1.791
47.705
44.934
1.288
1.968
48.190
46.901
1.373
1.977
50.251
50.027
1.567
2.138
53.732
48.624
1.725
1.690
52.039
Personeelskosten
Afschrijvingen
Overige bedrijfskosten
Financiële baten en lasten
Totaal lasten
29.129
2.463
13.152
1.417
46.161
31.389
3.543
13.715
1.488
50.135
32.428
2.412
13.088
1.694
49.622
33.453
2.634
15.208
1.314
52.609
35.506
2.718
12.133
1.265
51.622
Resultaat
1.544
-1.945
629
1.123
417
Rendement (resultaat / totaal baten)
3,2%
-4,0%
1,3%
2,1%
0,8%
2009
2010
2011
2012
2013
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Vorderingen en overlopende activa
Financieringstekort
Liquide middelen
Totaal activa
46.465
430
2.190
5.523
517
55.125
47.516
229
1.896
3.870
1.181
54.692
46.832
506
1.881
3.087
171
52.477
46.988
395
1.802
5.577
178
54.940
46.175
320
1.899
0
299
48.693
Eigen vermogen (EV)
Voorzieningen
Langlopende schulden
Schulden aan kredietinstellingen
Financieringsoverschot
Overige kortlopende schulden
en overlopende passiva
Totaal passiva
11.437
968
27.782
7.417
9.491
1.606
26.044
9.564
10.121
2.233
24.495
8.355
11.245
4.245
22.946
7.411
7.521
7.987
7.273
9.093
11.755
4.373
21.397
2.319
525
8.324
55.125
54.692
52.477
54.940
48.693
Solvabiliteitsratio (EV / totaal)
Weerstandsvermogen (EV / totaal baten)
20,7%
24,0%
17,4%
19,7%
19,3%
20,1%
20,5%
20,9%
24,1%
22,6%
x € 1.000
Balans per 31 december
x € 1.000
17
2. Activiteiten cliënten
De cliënten staan centraal bij Arduin. Daarom vormt de beschrijving van hun activiteiten ook het hart
van dit jaarverslag.
2.1 Wonen
Met 537 cliënten in 185 woonlocaties is de omslag van Arduin naar een volledig gedecentraliseerde
en kleinschalige ondersteuningsorganisatie volledig gerealiseerd. Onze cliënten wonen in gewone
woningen, verspreid door de Zeeuwse samenleving. In deze opzet steunen wij ook mensen met een
hoog ZZP, dus met een grote zorgbehoefte. De ondersteuning gebeurt vanuit kleine, zelfsturende
teams. Overdag gaan de cliënten naar hun werk of naar dagbesteding in de wijk. Hun eigen wensen
en behoeften zijn zoveel mogelijk leidend bij het kiezen van de activiteiten op het gebied van werken,
leren en vrijetijdsbesteding.
Door de aanpak van Arduin staan onze cliënten midden in de samenleving en kunnen zij ook deel
uitmaken van het netwerk in de buurt. Grotere betrokkenheid in de sociale omgeving is een
belangrijke doelstelling (sociale inclusie). Via het project ‘Thuis in Eigen Huis’ is in 2013 een extra
impuls gegeven aan het concreet maken van onze visie. In alle woningen zijn gesprekken gevoerd
over de vraag wat er nu voor nodig is om de bewoners zich echt thuis te laten voelen in hun woning.
Veiligheid, privacy, zelfbepaling, zich begrepen voelen en mee bepalen wie de andere bewoners zijn,
kwamen als voorname punten naar voren. Dit is input voor de teams van medewerkers in de
woningen, maar ook voor het beleid van Arduin.
Zelfbepaling is belangrijk voor cliënten
2.2 Werken
De cliënten van Arduin werken in meer dan 40 eigen bedrijven, variërend van horeca, bakkerij,
wasserij en drukkerij tot atelier, kunstgalerie, manege, museum, fietsenstalling en kringloopwinkel. Wij
zien dit als een opstap naar aansluiting bij het reguliere bedrijfsleven. In 2013 werkten 20 tot 30
cliënten bij reguliere bedrijven. We ondernemen veel actie om hier een stijgende lijn in te krijgen. Ook
dit kan immers leiden tot een toename van sociale inclusie. Arduin gaat niet uit van ‘defectdenken’
(wat kan iemand niet), maar van ‘ondersteuningsdenken’: welke waardevolle bijdrage kunnen onze
cliënten – met ondersteuning – wel leveren in de regio? Contacten met het bedrijfsleven zijn en
worden versterkt om hier tot een goed resultaat te komen. Goede voorbeelden zijn bij DELTA in
18
Middelburg, de Roompot, Taxi Centrale Renesse en de Victoriakliniek in Zierikzee. Arduin wil
uiteindelijk de helft van zijn cliënten in reguliere arbeidsorganisaties aan het werk zien.
‘Ik vind het werk erg leuk. Het is heel afwisselend. `s Morgens maken
we de lunch klaar. Op dinsdag maak ik de fruitsalade en op donderdag
beleg ik de broodjes.’
Chantal Koole werkt twee dagen in de week bij Delta
Mede in het kader van ons jaarthema ‘Jij wordt gezien’ is in 2013 veel werk gemaakt van
ondersteuning van regionale evenementen door medewerkers van onze eigen bedrijven. Dat
gebeurde onder meer bij: tennistoernooi Challenger Zeeland, filmfestival Film by the Sea en City of
Dance. Een aantal Arduinbedrijven presenteerde zich op de Contacta in Goes, een grote zakelijke
netwerkbeurs voor Zuidwest-Nederland en Vlaanderen. Voor mensen met ernstig meervoudige
beperkingen zijn diverse dagbestedingslocaties met verschillend aanbod ook gelegen midden in de
samenleving.
Arduin ondersteunt ook 197 cliënten die niet in een woning van Arduin wonen in hun werksituatie.
2.3 Leren
Voor het volwassenenonderwijs heeft Arduin de beschikking over de eigen Academie voor Kwaliteit
van het Bestaan. Deze academie heeft leeractiviteiten voor zowel medewerkers als cliënten van
Arduin; ook deelnemers van buiten zijn overigens welkom. Juist de verscheidenheid van de
deelnemers en de verschillende manieren waarop ze leren is voor de Academie een bron van
inspiratie. De cursussen, workshops en projecten zijn onderverdeeld naar de acht domeinen die
belangrijk zijn voor de Kwaliteit van Bestaan, zoals ontwikkeld door prof. Robert Schalock en zoals
ook gebruikt in het totale ondersteuningsmodel van Arduin. De methodiek is die van het
Ervaringsgericht Leren, dat wil zeggen dat de leerstof zo goed mogelijk aansluit bij de belevingswereld
en mogelijkheden van de cursist. Tevens wordt ingespeeld op meervoudige intelligentie: slimheid op
een bepaald gebied (bijvoorbeeld op beeldgebied) kan gebruikt worden om te leren op andere
terreinen, zoals muziek, lezen en bewegen.
Enkele jaren geleden is al begonnen met een omslag van aanbod- naar vraaggericht opleiden. Dit
heeft in 2013 verder vorm gekregen. Op basis van specifieke leervragen is het aanbod voor 2014 tot
stand gekomen, onder de titel ‘Kijk verder dan je nu kunt kijken’. De vraaggerichte aanpak moet de
komende jaren verder ontwikkeld worden. Het streven is er daarbij ook op gericht meer mensen
binnen en buiten Arduin te bereiken. Samenwerking met andere onderwijs- en welzijnsorganisaties
krijgt eveneens extra reliëf, waardoor meer integratie tot stand kan komen. Verschillende modules van
de cursus ‘Werken in een bedrijf’ zijn in 2013 voorbereid als ondersteuning van het beleid om cliënten
van Arduin voor te bereiden op meer mogelijkheden dan de eigen Arduinbedrijven. Ook een methode
op basis van e-learning is in voorbereiding.
19
‘Ik vond het erg leuk: alles uitzoeken en uitrekenen hoeveel je kwijt
bent als je een kat aanschaft. Toen we terug kwamen hebben we
alles bij elkaar opgeteld. Als je een kat wilt kopen, ben je €113,04
kwijt.’
Cursist Sophia Maas over cursus ‘Tijd voor Taal en Rekenen’
In 2013 hebben totaal 245 unieke cliënten en 706 unieke medewerkers deelgenomen aan
scholingsactiviteiten van de Academie. Totaal zijn 101 verschillende cursussen aangeboden en
uitgevoerd, waarvan 49 voor medewerkers en 52 voor cliënten. Het totaal aantal cursusuren bedroeg
51.890, waarvan 24.226 voor cliënten en 27.185 voor medewerkers. Aan de mbo-opleiding
supportmedewerker niveau 4 (bbl) hebben 44 medewerkers studenten deelgenomen. De verkorte
opleiding van niveau 3 naar niveau 4 is door 15 medewerkers 15 gevolgd.
2.4 Vrijetijdsbesteding
Arduin kent een breed scala aan activiteiten voor vrijetijdsbesteding, zoals sport en bewegen, muziek,
handwerken, tekenen en schilderen, maar ook een bijbeluurtje of een filmvoorstelling. Hieraan werken
veel vrijwilligers, soms uit het eigen netwerk van de cliënten, maar ook uit de sociale omgeving mee.
We benutten zoveel mogelijk de bestaande, reguliere voorzieningen.
2.5 Verslag cliëntenraad
De cliëntenraad is het afgelopen jaar tien keer bijeen geweest. Er heeft vijf keer onderling overleg
plaats gevonden en vijf keer een overleg met de Raad van Bestuur.
De cliëntenraad heeft in het verslagjaar vijf keer positief geadviseerd en bij het advies met betrekking
tot het Project Thuis in Eigen Huis een aantal aanbevelingen gegeven.
De cliëntenraad heeft in het najaar een eerste opzet gemaakt voor verdere professionalisering om
beter in te kunnen spelen op alle ontwikkelingen binnen de AWBZ en stichting Arduin.
2.6 Stichting Graniet
De stichting Graniet ondersteunt projecten die het leven veraangenamen van onze cliënten die
uitsluitend op AWBZ-gelden zijn aangewezen. Ook biedt de stichting ondersteuning voor de inzet van
vrijwilligers. Graniet is in 2012 opgericht en verkreeg in 2013 ANBI-erkenning. In het verslagjaar is een
tweetal aanvragen ingediend.
20
3. Bedrijfsvoering
De uitdrukkelijke gerichtheid op het kleinschalig georganiseerde primaire proces en een zo beperkt
mogelijke organisatorische overhead, geeft een vrij sterke druk op de ondersteunende organisatie.
Arduin ziet kans de overhead te beperken tot ruim 5%. Niet alleen het ondersteunen van de eigen
organisatie speelt in dit werk een rol, maar ook het initiëren van en deelnemen aan regionale,
landelijke en internationale netwerken.
3.1 Personeel en organisatie
Het ondersteuningsconcept van Arduin biedt professionals volop ruimte om in kleine zelfsturende
teams een bijdrage te leveren aan de kwaliteit van bestaan van cliënten. Ook in 2013 is veel aandacht
besteed aan de professionele ontwikkeling van onze medewerkers. Al ruim tien jaar heeft Arduin –
samen het ROC Zeeland – een eigen mbo-4 opleiding en een KOP opleiding waarin onze visie en
werkwijze zijn opgenomen.
Veel aandacht voor ontwikkeling.
In 2013 zijn er met alle teams Wonen gesprekken geweest over het thema ‘THUIS in eigen huis’. Wat
betekent dit voor de cliënten in de woning en wat betekent dit voor de medewerker en wat hebben we
hierin nodig. Het project is wetenschappelijk begeleid door onderzoekers van de vakgroep IBMG van
de Erasmus Universiteit.
Het aantal medewerkers is in 2013 gestegen naar 1231, goed voor bijna 770 fte’s, een stijging van
bijna 2%. De stijging is onder meer veroorzaakt door overname van PGB-huis ’t Hart en de uitbreiding
van de productieafspraak met het zorgkantoor.
Het onderzoek naar de medewerkerstevredenheid leidde tot een gemiddelde beoordeling van 7,7. Dat
is een flinke verbetering t.o.v. de laatste voorgaande beoordeling die een 6,9 te zien gaf. Met name
motivatie en voldoening scoren hoog (tussen 8 en 10). De meeste medewerkers zijn tevreden met hun
21
werkplek en wisselen dan ook niet graag. Wel is gevraagd om meer zichtbaarheid van de manager,
meer aandacht voor de POP-gesprekken en verbeteringen in advisering door coaches en
orthopedagogen. Aan verbetering van de genoemde punten wordt gericht gewerkt.
Zeer positief is tenslotte de enorme verlaging in het arbeidsverzuim, naar 2,8% eind 2013 (conform de
definitie ‘ziekteverzuim binnen een jaar’ van Vernet). Arduin behoort daarmee tot de drie best
scorende organisaties in de gehandicaptenzorg. Het landelijk gemiddelde bedraagt 4,88%. De
spectaculaire verlaging ten opzichte van enkele jaren geleden is onder meer bereikt door in een heel
vroeg stadium het gesprek met verzuimende werknemers aan te gaan en aandacht te hebben voor
preventie en vitaliteit. Niet altijd is sprake van ziekte, maar zijn er problemen op ander vlak. Door
vroegtijdig met medewerkers in gesprek te gaan kan er naar oplossingen worden gekeken.
Het lage verzuim geeft veel rust in de teams en daarmee in de organisatie. Het mobiliteitscentrum is
ook beter in staat openstaande diensten te herbezetten. De kosten van herbezetting zijn lager. Voor
de komende jaren blijft het gesprek over arbeidsverzuim van belang. Voor 2014 is verlaging van het
frequent verzuim een speerpunt.
Grafiek 4
Percentage arbeidsverzuim
7%
6%
5%
4%
Arduin
3%
Landelijk
2%
1%
0%
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
3.2 Gebouwen
Arduin beschikt over 199 gebouwen, waarvan 114 in eigendom en 85 in huur. Het gaat om onder
meer 22 bedrijfspanden, 20 gebouwen voor dagbesteding, 69 eenpersoonswoningen en 69
groepswoningen. In 2013 is Julianastraat 28 in Wissenkerke aangekocht; dit doet nu dienst als
moeder-kindhuis. Renovaties hebben plaatsgevonden bij de Julianastraat in Kortgene, Vondellaan in
Vlissingen, Perponcherpolder in Wolphaartsdijk, Hazelaarslaan in Middelburg en de Bosweg in
Vlissingen.
De dagbesteding aan de Oude Rijksweg in Nw. en St. Joosland is uitgebreid.
In 2013 is bij 16 woningen een pilot gestart waarbij budget is overgeheveld voor storingen en klein
onderhoud naar het huishoudgeld. Begin 2014 zal op basis van een evaluatie worden bezien in
hoeverre dit naar alle woningen kan worden uitgebreid.
22
Eind 2013 zijn er twee branden geweest, nl. op de Dunoweg in Oostkapelle en de Zuiderbaan in
Vlissingen. De eerste brand was van grote omvang: vijf cliënten zijn tijdelijk ondergebracht op een
andere locatie. De medewerkers hebben tijdig en adequaat gereageerd en er zijn gelukkig geen
persoonlijke ongevallen gebeurd. Wel is er een grote materiële schade.
3.3 Informatisering en automatisering
Met iPads voorop in ict-voorzieningen
Arduin wil ook op het gebied van informatisering en automatisering voorop lopen in de ondersteuning,
zodat zowel cliënten als medewerkers kunnen profiteren van goede en snelle voorzieningen en
verbindingen.
Op basis van een ingediend project bij het Zorgkantoor zijn vier woningen uitgekozen om met
domotica (huisautomatisering) een invulling te geven aan een verhoging van de kwaliteit van bestaan
voor de cliënten. Deze pilots zullen in 2014 door verschillende leveranciers worden uitgewerkt. Op de
woningen en dagbestedingen zijn er in het verslagjaar 53 iPads uitgereikt. Een Arduin app ten
behoeve van deze iPads is in ontwikkeling gebracht. Eerder al waren management en medewerkers
voorzien van iPads, niet allen voor eigen professioneel gebruik, maar ook om te onderzoeken welke
rol zij kunnen spelen voor de ondersteuning van cliënten.
In 2013 is verder inhoud gegeven aan de uitrol van Google Drive waarbij via de cloud documenten
kunnen worden gedeeld en samen gelijktijdig kunnen worden bewerkt. In 2014 zal dit verder worden
uitgebreid naar alle woningen en dagbestedingslocaties.
Vanaf de start van 2013 worden alle facturen gescand via ProActive. Tevens zijn hiermee de
procuratieregels (goedkeuring van facturen tot een bepaald bedrag) meegenomen.
3.4 Kwaliteitszorg
Arduin besteedt op structurele wijze aandacht aan de kwaliteitsontwikkeling binnen de organisatie. Dit
is in de eerste plaats gericht op het handhaven en continu verbeteren van de dienstverlening aan
cliënten. In het hoofdstuk over bestuur en beleid is reeds aandacht besteed aan de POS (Personal
Outcome Scale), waarmee de kwaliteit van bestaan van onze cliënten wordt gemeten. Ook is een
speciaal kinder-POS ontwikkeld. Daarnaast past Arduin de Support Intensity Scale (SIS) toe,
waarmee de ondersteuningsbehoefte wordt vastgesteld. Het bespreken en beschrijven van de
wensen van cliënten gebeurt in een Individueel Ondersteunings Plan (ISP). Jaarlijks wordt in een
23
managementreview onder meer bekeken of het aantal gevoerde gesprekken en uitgevoerde
onderzoeken op schema ligt. De vraag of de uitkomsten van de onderzoeken voldoende effect hebben
op het beleid komt dan eveneens aan de orde. Voor de toekomst staat de noodzaak hoog op de
agenda om meer structurele samenhang in alle kwaliteitsvragen en - systemen te brengen in
rapportage, evaluatie en analyse.
Voor 2013 bedroegen de percentages m.b.t. het afnemen van de onderzoeken:
POS: 80% van de cliënten
SIS : 94% van de cliënten
ISP : 83% van de cliënten
‘Het is altijd gezellig met Remco. Ik ga graag met hem en de anderen mee. We
praten en mensen stellen vragen aan me, zoals: “Waar woon je?”, “Met wie praat
je als je problemen hebt?”. Remco helpt me ook als ik een vraag niet zo goed
begrijp. Tussen de middag eten we lekker een broodje.’
Cliënt Bart Louws is co-trainer voor medewerkers die POS-gesprekken
voeren
De onderzoeksinstrumenten zijn ondergebracht in QinO Benelux BV, die ze ook aanbiedt aan andere
zorg- en welzijnsinstellingen. QinO is actief betrokken bij het wetenschappelijk onderzoek op het
terrein van Kwaliteit van het Bestaan. Dit staat onder leiding van professor Robert Schalock,
verbonden aan de American Association on Intellectual and Developmental Development (AAIDD) en
prof. Geert van Hove, dr. Claudia Claes en onze manager inhoudelijke ondersteuning, prof. Jos van
Loon, allen verbonden aan de Universiteit van Gent. Doel van dit onderzoek is de instrumenten verder
te verfijnen en de toepasbaarheid voor andere doelgroepen te verbreden.
Het ISO-certificaat is na een externe audit in 2013 weer voor een periode van drie jaar aan Arduin
verstrekt.
3.5 Verslag ondernemingsraad
Mede voortvloeiend uit bepalingen in de Wet op de Ondernemingsraden heeft de OR veelvuldig
overleg met de bestuurder over personele, financiële en organisatorische vraagstukken. De OR
behartigt de belangen van de medewerkers, daarbij het organisatiebelang in ogenschouw nemend. In
de overleggen met de bestuurder is er sprake van een open dialoog in een goede sfeer. De
ontwikkelingen en besluitvormingen worden door de OR beoordeeld en kritisch gemonitord. De
bestuurder stelt prijs op een opmerkzame OR en de opbouwende samenwerking.
24
Bijlagen
25
Bijlage 1: Gegevens met betrekking tot cliënten
Eind 2013 bood Arduin ondersteuning aan 805 cliënten. Dit is een toename van 1,4% ten opzichte van
eind 2012. De toename wordt met name veroorzaakt door een stijging van het aantal cliënten met een
PGB (overname PGB-huis van ’t Hart). Hieronder treft u de vergelijking van de twee jaren met
onderverdeling naar de verschillende categorieën:
- Intramurale zorg
- Kortverblijf in natura
- Extramurale zorg
- PGB
- Overig
Eind 2013
536
9
134
67
59
Eind 2012
535
8
135
54
62
Totaal aantal cliënten
805
794
PGB
Eind 2013
Vakantieproject 24-uurs ondersteuning
10
Logeren 24-uurs ondersteuning
3
Ondersteuning cliënten Fleuroja
5
Ondersteuning cliënten Strandplevierhof 27
5
Dagbesteding
39
Individuele ondersteuning
5
Eind 2012
6
3
5
67
54
Eind 2013
9
1
5
13
30
1
0
Eind 2012
6
59
62
Overig
Dagbesteding cliënten Philadelphia
Dagbesteding cliënten Pitteperk
Dagbesteding cliënten Zuidwester
Dagbesteding cliënten Gors
Dagbesteding Stagiaires
Vlaams Fonds
Forensische zorg
35
5
9
13
32
1
1
26
Onderstaande tabellen en grafieken geven informatie over de verdeling van het aantal intramurale
cliënten naar de verschillende categorieën in zorgzwaarte, leeftijd en geslacht.
ZZP
1 VG
2 VG
3 VG
4 VG
5 VG
6 VG
7 VG
8 VG
Totaal VG
1LVG
2LVG
3LVG
4LVG
5LVG
Totaal LVG
Totaal
M
5
11
56
34
34
52
67
22
281
7
8
2
3
20
301
V
7
16
52
37
26
40
27
15
220
1
6
4
2
2
15
235
Totaal
12
27
108
71
60
92
94
37
501
1
13
12
4
5
35
536
%M
41,7%
40,7%
51,9%
47,9%
56,7%
56,5%
71,3%
59,5%
56,1%
0,0%
53,8%
66,7%
50,0%
60,0%
57,1%
56,2%
%V
58,3%
59,3%
48,1%
52,1%
43,3%
43,5%
28,7%
40,5%
43,9%
100,0%
46,2%
33,3%
50,0%
40,0%
42,9%
43,8%
% Totaal
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
27
ZZP
1 VG
2 VG
3 VG
4 VG
5 VG
6 VG
7 VG
8 VG
Totaal
VG
1LVG
2LVG
3LVG
4LVG
5LVG
Totaal
LVG
Totaal
0 t/m 17 18 t/m 24 25 t/m 29 30 t/m 39 40 t/m 49 50 t/m 59 60 t/m 69 70 t/m 79
6
1
2
4
1
4
8
20
4
3
27
14
3
4
11
1
14
80
4
4
1
3
12
1
9
8
3
2
23
0
0
0
0
0
26
103
44
77
97
86
73
15
9
1
44
2
5
16
12
10
14
15
3
77
1
6
22
14
11
7
30
6
97
1
3
15
15
12
13
18
9
86
1
1
15
18
12
9
6
11
73
> 80
Totaal
1
7
12
27
108
71
60
92
94
37
501
0
0
1
13
12
4
5
35
23
7
536
3
4
6
3
1
6
23
2
4
28
Bijlage 2: Gegevens met betrekking tot medewerkers
Het aantal medewerkers steeg dit jaar naar 1231, goed voor bijna 770 fte’s (+ 2%). De stijging is
onder meer veroorzaakt door overname van PGB-huis ’t Hart en groei in het aantal cliënten met een
hogere ondersteuningsbehoefte.
Hieronder de meerjarige ontwikkeling van het personeelsbestand en de onderverdeling naar leeftijd en
geslacht.
29
Bijlage 3: Gegevens met betrekking tot de exploitatie
De financiële situatie van 2013 werd sterk bepaald door de teruglopende vergoeding van de
vervoerskosten en door stijging van de personeelslasten. De categorie ‘overige bedrijfskosten’ daalde
sterk in totaliteit, ook dankzij afname van overige cliëntgebonden kosten, de hotelmatige kosten en de
algemene kosten.
overige opbrengsten
4000
3000
2000
1000
0
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
30
31
Bijlage 4 Lijst met afkortingen
AWBZ
AZR
BOPZ
BHC
CCE
CR
DVO
EAMHID
EZZ
FTE
GBGB
IBS
IGZ
ISP
JMV
KDC
KC
KPI
LVG
MIC
M&M
NAW
NHC
OR
PA
PGB
PiPa
POS
RM
RvB
REC
SAM
SGLVG
SIS
TCR
TOP
VG
VGN
VWS
WTZi
Wmo
ZVZO
ZZP
Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten
AWBZ-brede zorgregistratie
Bijzondere opnemingen in psychiatrische ziekenhuizen
Behandelcentrum
Centrum voor Consultatie en Expertise
Cliëntenraad
Dagcentrum voor ouderen
European Association in Mental Health and Intellectual Disability
Extreme Zorg Zwaarte
Full Time Equivalenten
Geen Bereidheid Geen Bezwaar
In Bewaringstelling
Inspectie Gezondheidszorg
Individueel OndersteuningsPlan
Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording
Kinderdagcentrum
Klachtencommissie
Key Performance Indicator
Licht Verstandelijke Beperking
Meldingen Incidenten Cliënten
Middelen en Maatregelen
Naam Adres Woonplaats
Normatieve HuisvestingsComponent
Ondernemingsraad
Persoonlijk Assistent
PersoonsGebonden Budget
Persoonlijke Informatie Pagina Arduin
Persoonlijke Ondersteuningsuitkomsten Schaal
Rechterlijke Machtiging
Raad van Bestuur
Regionaal Expertise Centrum
Samen Anders Met elkaar
Sterk Gedragsgestoord Licht Verstandelijk Gehandicapt
Support Intensity Scale
Taxi Centrale Renesse
Team OntwikkelingsPlan
Verstandelijk gehandicapte
Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland
Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Wet Toelating Zorginstellingen
Wet maatschappelijke ondersteuning
Zeeuws Vlaams Zorgoverleg
Zorg Zwaarte Pakket
32
Jaarrekening 2013
33
1.1.1 Geconsolideerde Balans per 31 december 2013
(Na resultaatbestemming)
ACTIVA
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
Ref.
31 december 2013
€
€
31 december 2012
€
€
Vaste activa
Materiële vaste activa
1
46.175.000
Financiële vaste activa
Totaal vaste activa
2
320.000
47.015.000
395.000
46.495.000
47.410.000
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
3
1.899.000
1.850.000
Vorderingen uit hoofde van bekostiging
4
0
5.577.000
Liquide middelen
Totaal vlottende activa
5
299.000
Totaal
240.000
2.198.000
7.667.000
48.693.000
55.077.000
34
PASSIVA
Ref.
Eigen vermogen
31 december 2013
€
€
31 december 2012
€
€
6
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden
vermogen
215.000
215.000
11.540.000
11.123.000
Totaal eigen vermogen
11.755.000
11.338.000
Voorzieningen
7
4.373.000
4.245.000
Langlopende schulden
8
21.397.000
22.946.000
Kortlopende schulden en
overlopende passiva
Schulden aan kredietinstellingen
Schulden uit hoofde van bekostiging
Overige kortlopende schulden en
overlopende passiva
Totaal
9
4
2.319.000
525.000
10
8.324.000
7.411.000
9.137.000
11.168.000
16.548.000
48.693.000
55.077.000
35
1.1.2 Geconsolideerde Resultatenrekening over 2013
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
Ref.
€
2013
€
€
Bedrijfsopbrengsten:
Wettelijk budget voor aanvaardbare
kosten
11
48.624.000
50.026.000
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
12
1.725.000
1.567.000
Overige bedrijfsopbrengsten
13
1.690.000
2.269.000
Som der bedrijfsopbrengsten
52.039.000
2012
€
53.862.000
Bedrijfslasten:
Personeelskosten
14
35.506.000
33.514.000
Afschrijvingen op immateriële en
materiële vaste activa
15a
2.718.000
2.775.000
Bijzondere waardeverminderingen
van vaste activa
15b
Overige bedrijfskosten
16
Som der bedrijfslasten
-
125.000-
12.133.000
15.266.000
50.357.000
51.430.000
1.682.000
2.432.000
1.265.000-
1.327.000-
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
417.000
1.105.000
RESULTAAT BOEKJAAR
417.000
1.105.000
2013
€
2012
€
Resultaat
417.000
1.105.000
Resultaat na verwerking mutatie
417.000
1.105.000
Mutatie reserve aanvaardbare kosten
417.000
1.105.000
Bedrijfsresultaat
Financiële baten en lasten
17
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
36
1.1.3 Geconsolideerd Kasstroomoverzicht 2013
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
€
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor:
- afschrijvingen en bijzondere waardevermindering
- mutaties bestemmingsreserves
- mutaties voorzieningen
2013
€
€
1.682.000
2.718.000
128.000
2.437.000
2.634.000
2.012.000
2.846.000
Veranderingen in vlottende middelen:
- voorraden
- vorderingen
- vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging
- kortlopende schulden (exclusief schulden
aan kredietinstellingen)
49.0006.102.000
4.646.000
79.000
2.490.000-
812.000-
1.820.000
5.241.000
Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties
Ontvangen intrest
Betaalde intrest / afwaardering vorderingen
591.000-
9.769.000
1.265.000-
6.492.000
1.314.000-
1.265.0008.504.000
Kasstroom uit operationele activiteiten
2012
€
1.314.0005.178.000
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
Overige investeringen en desinvesteringen in
financiële vaste activa
1.812.0008.000
2.679.000-
-
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-
1.804.000-
2.679.000-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen
Aflossing langlopende schulden
Overige mutaties eigen vermogen (-)
1.549.000
-
1.548.000
-
Totaal Kasstroom uit financieringsactiviteiten
1.549.000-
1.548.000-
Mutatie geldmiddelen (inclusief
kortlopende schulden aan kredietinstellingen)
5.151.000
951.000
Liquide middelen per 01.01.2013
Schulden aan kredietinstellingen per 01.01.2013
€
240.000
7.411.000-
€
7.171.000Liquide middelen per 31.12.2013
Schulden aan kredietinstellingen per 31.12.2013
299.000
2.319.0002.020.000-
Mutatie geldmiddelen in 2013
5.151.000
37
1.1.4 Toelichting algemeen en waarderingsgrondslagen
Grondslagen van de waardering van activa en passiva en van de bepaling van het resultaat
Algemeen
Vestigingsplaats
Arduin is een zorgorganisatie die binnen Zeeland intra- en extramurale ondersteuning levert aan mensen met een
verstandelijke beperking. Het hoofdkantoor is gevestigd aan de Seissingel 4 te Middelburg.
Continuïteitsveronderstelling
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Groepsverhoudingen
Arduintax en Kringloop Zeeland behoren tot het Arduin-concern. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting
Arduin te Middelburg. De jaarrekeningen van Arduintax en van Kringloop Zeeland zijn opgenomen in de
geconsolideerde jaarrekening van Stichting Arduin te Middelburg.
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken
van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen van de waardering van activa en passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte
van voorgaand jaar.
De waarderingsgrondslagen van de enkelvoudige en geconsolideerde jaarrekening zijn hetzelfde.
Consolidatie
De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de
resultaatbepaling van de volgende stichtingen:
- Stichting Arduin te Middelburg
- Stichting Arduintax te Middelburg
- Stichting Kringloop Zeeland te Middelburg (vanaf 1-1-2013)
De vergelijkende cijfers zijn in verband met de consolidatie van Stichting Kringloop Zeeland aangepast.
Op grond van artikel 7, lid 5 en 6, van de Regeling verslaggeving WTZi is de volgende stichting buiten de
consolidatie gebleven:
- Steunstichting Arduin te Middelburg
De financiële gegevens van de in de consolidatie meegenomen stichtingen zijn volledig in de geconsolideerde
jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties.
Activa en passiva
Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen
maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en
verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De
schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen
worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de
herziening gevolgen heeft.
38
Financiële instrumenten
Arduin handelt niet in financiële derivaten. Er is een beperkt kredietrisico, zie bij vorderingen.
Het renterisico is beperkt. Bij de leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De
leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffings-, vervaardigings- of goedgekeurde
kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De
jaarlijkse afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode
op basis van de economische levensduur. Op terreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen
op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.
De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd:
Grond
0%
Voorzieningen terreinen
5%
Gebouwen
2%
Verbouwingen
5%
Installaties
5%
Aanloopkosten Arduin
2,5%
Aanloopkosten Arduintax
10%
Instandhoudingsinvesteringen
10%
Trekkingsrechten
5%
Inventarissen Arduin
10%
Inventarissen Arduinse bedrijven
10%/20%
Automatiseringsapparatuur
20%
Gebruikte auto's
33,3%
Personenbusjes
12,5%/20%
Financiële vaste activa
De deelneming wordt gewaardeerd tegen netto-vermogenswaarde.
De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffings-, vervaardigings- of goedgekeurde
kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse
afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van die kosten conform desbetreffende
beleidsregels.
Vorderingen
De vorderingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs, onder aftrek van de noodzakelijk geachte
voorzieningen voor het risico van oninbaarheid.
Schulden
Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).
Baten en lasten
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van
historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord
als deze gerealiseerd c.q. te verwachten zijn.
De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen
berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging/subsidiëring, danwel voor wat betreft de
overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen
39
en diensten.
Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend.
De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten,
worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de
bedrijfslasten verantwoord.
Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien.
Pensioenen
Stichting Arduin heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende
werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld
verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Arduin.
De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het
bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Arduin betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever
wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor
zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële
verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101%.
In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht
hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te
verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Arduin heeft geen verplichting tot het voldoen van
aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige
premies. Arduin heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de
jaarrekening verantwoord.
Ultimo maart 2014 bedraagt de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%.
Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en kortlopende schulden aan
kredietinstellingen.
40
1.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De materiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Terreinen
Aanloopkosten
Gebouwen
Installaties
Inventarissen
Automatiseringsapparatuur
Vervoermiddelen
Instandhoudingsinvesteringen
Trekkingsrechten
Bouwprojecten in uitvoering
Totaal materiële vaste activa
31.12.2013
€
7.553.418
81.257
26.958.871
4.296.718
1.671.701
367.318
139.977
2.407.020
2.698.905
46.175.185
31.12.2012
€
7.514.934
84.443
27.346.031
4.634.404
1.723.100
389.761
113.499
2.150.109
2.926.619
131.755
47.014.655
Het verloop van de materiële vaste activa was in het verslagjaar als volgt:
Boekwaarde per 31 december 2012
Bij: investeringen in 2013
Af: Interne overboekingen
Af: afschrijvingen 2013
Af: correctie afschrijvingen t/m 2012
Af: Bijzondere waardevermindering
Af: desinvesteringen in het boekjaar (tegen boekwaarde)
Boekwaarde per 31 december 2013
€
47.014.655
1.811.448
2.643.061
7.857
46.175.185
De cumulatieve afschrijvingen bedragen ultimo 2013 € 27.645.241 Hierin is een bedrag begrepen
ad € 3.780.659 in verband met bijzondere waardeverminderingen.
Toelichting bijzondere waardeverminderingen.
Ultimo 2013 heeft Arduin opnieuw de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de
toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en
vergeleken met de boekwaarde per 31-12-2013.
Het volgende scenario is daarbij uitgewerkt, waarbij rekening is gehouden met aanpassingen in de beleidsvoornemens van het
kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg.
Scenario:
. Cliënten met een ZZP 1 en 2 VG extramuraliseren vanaf 2014 en een deel van de cliënten met een ZZP 3 VG vanaf 2015.
. Cliënten tot 18 jaar met een LVG-indicatie gaan over naar de jeugdwet vanaf 2015.
. Er is mee gerekend dat alle geëxtramuraliseerde cliënten gaan huren met een huurprijs van € 350 per maand.
. Er is gerekend met een bezettingsgraad van 95% vanaf 2018.
Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen
zijn:
. Er is vanuit gegaan dat het zorgvastgoed nog 30 jaar wordt geëxploiteerd.
. Restwaarden voor woningen, dagbestedinglocaties en het kantoorpand op basis van 80% van de WOZ-waarde
. Er is geen rekening gehouden met een mogelijke groei van de cliëntenpopulatie en de samenstelling van de cliëntenpopulatie is gebaseerd op de zzp-mix per ultimo december 2013.
. Er is rekening gehouden met het overgangsregime van 2013 t/m 2017. Deze bestaat uit een stapsgewijze afbouw van de
nacalculatie en een stapsgewijze opbouw van de NHC's. Vanaf 2018 wordt uitgegaan van genormaliseerde trendmatige
kasstromen tot aan einde verwachte gebruiksduur.
. Vervangingsinvesteringen zijn op basis van € 15 per m2 brutovloeroppervlak, behalve voor BOPZ-locaties. Deze zijn op basis
van € 21 per m2 brutovloeroppervlak.
. Een disconteringsvoet van 5%.
. Indexering van opbrengsten 2,5%. De kosten van instandhouding en huur zijn in de berekening geïndexeerd met 2%.
De uitkomst van dit scenario is dat sprake is van een positief verschil tussen de boekwaarden en de bedrijfswaarden.
Om die reden zijn geen aanpassingen gedaan aan de waardering van het vastgoed.
41
2. Financiële vaste activa
31.12.2013
€
31.12.2012
€
20.000
299.731
319.731
20.000
374.663
394.663
De financiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:
- Deelneming Qino B.V.
- Overige vorderingen
Het verloop is als volgt:
Saldo per 1 januari
Bij: interne overboekingen
Af: afschrijving financiële vaste activa
Af: Afwaardering
Saldo per 31 december
€
374.663
0
74.932
0
299.731
De deelneming in Qino B.V. betreft de aandelen in de in 2006 opgerichte vennootschap ROB B.V.
Statutair is de naam in 2008 gewijzigd in Qino. In 2013 is het resultaat van Qino B.V. nihil geweest.
Het eigen vermogen van Qino B.V. bedraagt ultimo 2013: € 20.000.
Afwaardering financiële vaste activa
Voor de boekwaarde van niet-kleinschalige locaties (dagbesteding) die door Arduin zijn afgestoten, maar waar in het verleden
een vergunning voor was afgegeven is door de Nza een compensatieregeling getroffen.
Voor een deel komt Arduin hiervoor aanmerking. In zes jaarlijkse termijnen van € 74.933 krijgen we dit in de aanvaardbare
kosten vergoed.
42
3. Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen en overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Vorderingen
Debiteuren
Overige vorderingen
31.12.2013
€
31.12.2012
€
330.492
504.654
835.146
368.596
704.811
1.073.407
796.470
267.685
1.064.155
580.393
196.464
776.857
1.899.301
1.850.264
Overlopende activa
Vooruitbetaalde bedragen
Nog te ontvangen bedragen
De voorziening die in aftrek op de debiteuren is gebracht is in 2013 met € 28.000 gemuteerd naar € 71.000.
In de rubriek overige vorderingen is een vordering met betrekking tot QinO B.V. ad. € 208.367. Het eigen vermogen van
Qino B.V. bedraagt ultimo 2013: -/- € 107.486. Voor dit negatieve eigen vermogen is een voorziening gevormd die in mindering
is gebracht op de vordering op Qino B.V.. Er is namelijk een risico dat uit de verkoop van licenties POS/SIS de initiële kosten
niet terugverdiend kunnen worden.
Bij de overige vorderingen was t/m 2012 een voorziening gevormd met betrekking tot stichting Kringloop Zeeland.
Arduin heeft in 2013 de schuld van SKZ kwijt gescholden.
4. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
2011
2012
2013
voorziening
€
Saldo per 31 december 2012
Voorziening
Saldo inclusief voorziening
2.742.482
2.742.482
2.834.418
-
Correcties voorgaande jaren
Saldo per 31 december 2013
-5.641.642
64.742
-
64.742
-
-
2011
Waarvan gepresenteerd als:
- vorderingen uit hoofde van financieringstekort
- schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Totaal
-524.806
-524.806
-
Saldo nominaal
Voorziening
Saldo na aftrek voorziening
5.576.900
5.576.900
-
-
Totaal 31 december 2013
€
-2.899.160
Mutatie voorziening
Stadium van vaststelling
a = interne berekening
b = overeenstemming met zorgkantoor
-
-524.806
-2.742.482
totaal
€
-
2.834.418
Financieringsverschil boekjaar (-)
Betalingen / ontvangsten (-)
€
-
-524.806
-
-524.806
2012
c
c
c = definitieve vaststelling Nza
-524.806
-524.806
-
-
-524.806
-
-524.806
-524.806
2013
a
31.12.2013
€
524.806
524.806
31.12.2012
€
5.576.900
5.576.900
43
De specificatie van het financieringsverschil in het boekjaar is als volgt:
2013
2012
€
€
48.623.680
-64.742
-617.000
47.941.938
50.026.460
-59.914
771.000
50.737.546
Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:
- ontvangen voorschotten (AWBZ instellingen)
48.466.744
47.903.128
Totaal vergoedingen
48.466.744
47.903.128
-524.806
2.834.418
31.12.2013
€
31.12.2012
€
133.512
153.271
12.475
299.258
65.158
154.801
19.689
239.648
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Af: - correcties voorgaande jaren
- correctie intensiveringsmiddelen
Financieringsverschil
5. Liquide middelen
Banken
Banken woningen/dagbestedingseenheden
Kas
Stichting Arduin heeft een kredietfaciliteit bij de ING-bank van € 4 miljoen.
Sinds ultimo 2002 is Arduin toegelaten tot het Waarborgfonds Zorgsector.
De liquide middelen worden niet op toelatingsniveau geregistreerd. Ook heeft Arduin per 31 december 2013 een kortlopend
bouwkrediet van maximaal € 7 miljoen.
De liquide middelen zijn vrij beschikbaar.
44
PASSIVA
6. Eigen vermogen
31.12.2013
€
215.320
11.539.879
11.755.199
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Totaal eigen vermogen
31.12.2012
€
215.320
11.122.515
11.337.835
Kapitaal
Het verloop is als volgt weer te geven:
Kapitaal
Saldo per
Resultaat
01.01.2013 bestemming
€
€
215.320
Overige
mutaties
Saldo per
31.12.2013
€
€
-
215.320
Het saldo per 1-1-2013 is met € 92.967 gecorrigeerd doordat stichting Kringloop Zeeland is meegeconsolideerd in de
jaarrekening van stichting Arduin. Het negatieve eigen vermogen van stichting Kringloop Zeeland (-€ 463.228) is gesaldeerd
met de bij Arduin gevormde voorziening (€ 556.194).
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per
Resultaat
01.01.2013 bestemming
€
€
Overige
mutaties
Saldo per
31.12.2013
€
€
Reserve aanvaardbare kosten:
- Reserve aanvaardbare kosten
11.122.515
417.364
11.539.879
11.122.515
417.364
-
Saldo
01.01.2013
€
Dotaties
Bestemmingsreserves:
Totaal collectief gefinancierd gebonden eigen verm.
11.539.879
7. Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen was in het verslagjaar als volgt:
Onttrekkingen
€
€
Saldo
31.12.2013
€
43.227
557.943
Voorziening uitgestelde beloningen
583.532
17.638
Voorziening Overgangsrecht PBL 45-49 jarigen
171.652
49.479
221.131
Voorziening PBL-recht
665.983
381.017
1.047.000
Voorziening afschrijving en renterisico kapitaallasten
Voorziening WGA doorbetalingsverplichting personeel
Voorziening vervoer dagbesteding
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
1.077.750
1.077.750
95.649
85.460
95.649
85.460
1.650.000
1.384.000
1.650.000
1.384.000
4.244.566
1.917.594
1.788.876
4.373.284
123.459
4.249.825
318.400
Het kortlopend deel van de voorzieningen bestaat uit de jubilea-uitkeringen in 2014 ad. € 37.999 en de WGA doorbetalingsverplichting personeel.
45
Voorziening uitgestelde beloningen
Met ingang van boekjaar 2005 is de herziene RJ 271 Personeelsbeloningen van kracht. Deze richtlijn
bepaalt dat voor uitgestelde beloningen een verplichting in de jaarrekening moet worden opgenomen.
De verplichting wordt berekend als zijnde de contante waarde van de toekomstige uitkeringen of aanspraken,
rekening houdend met de (achterliggende) diensttijd, de leeftijden en het verwachte verloop op basis van de
blijfkansen van het huidige personeelsbestand. Er is rekening gehouden met een contante waardefactor van 4%.
Voorziening Overgangsrecht PBL 45-49 jarigen
In de nieuwe CAO 2009 - 2011 is een overgangsregeling opgenomen voor medewerkers in de leeftijd van 45 t/m 49 jaar
met betrekking tot het persoonlijk budget levensfase. De oude regeling met betrekking tot vergrijzingsuren is hiermee komen te
vervallen. Het overgangsrecht PBL voor 45 - 49 jarigen houdt in dat in de maand dat de werknemer 55 jaar wordt, hij een
storting krijgt in het PBL van 200 uur naar rato van zijn dienstverband op dat moment, mits de werknemer aan een aantal
voorwaarden voldoet. Voor dit overgangsrecht is een voorziening gevormd. Er is gerekend met een contante waardefactor
van 4%.
Voorziening PBL-recht
In de nieuwe CAO 2011 - 2014 is de regeling persoonlijk budget levensfase voortgezet. Alle medewerkers hebben naast
vakantieuren recht op PBL-uren. Voor 2013 heeft iedere medewerker recht op 35 PBL-uren op full-time basis. Deze regeling
is in de plaats gekomen van bestaande regelingen met betrekking tot 'vergrijzingsuren'.
Verder is in deze voorziening het overgangsrecht opgenomen voor medewerkers in de leeftijd vanaf 50 t/m 64 jaar.
Er is gerekend met een contante waardefactor van 4%.
Voorziening afschrijving en rente dekkingsrisico kapitaallasten
Voor een aantal investeringen bestaat het risico dat op termijn de boekwaarde niet door de opbrengstwaarde gedekt kan
worden. Voor dit risico is een voorziening gevormd.
Voorziening WGA doorbetalingsverplichting personeel
Voor de langdurig zieken met het risico op een doorbetalingsverplichting tot aan een WGA uitkering is een voorziening
gevormd.
Voorziening vervoer dagbesteding
In 2013 is de nacalculatie op vervoer vervallen en zijn de tarieven aanzienlijk verlaagd. De hoge vervoerskosten bij Arduin als
gevolg van kleinschaligheid zorgt voor een forse budgetvermindering. Om het vervoer dagbesteding in de toekomst betaalbaar
te kunnen houden is het nodig om de vervoerskosten neerwaarts bij te stellen. Voor het verlies in 2013 is een voorziening
gevormd. Deze voorziening is in 2013 omgezet naar een voorziening verlieslatend contract.
Het contract loopt t/m 2016. Er is gerekend met een in het contract genoemde minimale afname van jaarlijks € 1,2 mln. en
een disconteringsvoet van 4%.
8. Langlopende schulden
Saldo leningen primo boekjaar
Aangegane leningen
Aflossingen boekjaar
Saldo leningen ultimo boekjaar
Aflossingsverplichting (kortlopende schuld)
31.12.2013
€
31.12.2012
€
24.494.798
-1.548.737
22.946.061
-1.548.737
21.397.324
26.043.535
-1.548.737
24.494.798
-1.548.737
22.946.061
Toelichting in welke mate (het totaal) van de langlopende schulden als langlopend moet worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.)
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
1.548.737
21.397.324
15.369.042
1.548.737
24.494.798
16.917.779
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar paragraaf 1.1.8 van deze jaarrekening.
De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
46
Kortlopende schulden en overlopende passiva
De kortlopende schulden en overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd:
9. Schulden aan kredietinstellingen
31.12.2013
€
31.12.2012
€
2.318.594
7.411.086
Arduin beschikt over een bouwkrediet van € 7 miljoen en een rekening courant krediet van € 4 miljoen.
In december 2013 zijn er met de ING-bank afspraken gemaakt over nieuwe kredietfaciliteit van € 6.000.000. Het bouwkrediet
komt daarmee te vervallen. Hiervoor dienen er de volgende zekerheden te worden gevestigd:
Een hypotheek van € 33.000.000 gezamenlijk met st. Waarborgfonds Zorg (Wfz) op het onroerend goed van st.Arduin, eerste
in rang, waarbij belangen pro rata parte gewaarborgd worden.
Reeds gevestigde zekerheden zijn: Negative pledge/pari passu en cross default verklaring van stichting Arduin; Rekening
Courant Plus Overeenkomst; Overeenkomst gedeelde zekerheden op WFZ-activa.
10. Overige kortlopende schulden en overlopende passiva
Aflossingsverplichtingen
Crediteuren
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Schulden ter zake van pensioenen
Overige schulden
- Salarissen en toeslagen
- Overige
Overlopende passiva
- Vakantiegeld- en dagenverplichting (inclusief sociale lasten)
- Nog te betalen kosten
- Vooruitontvangen baten
31.12.2013
€
31.12.2012
€
1.548.737
1.154.220
1.347.960
1.001.202
1.548.737
1.286.064
1.259.935
663.334
517.751
631.535
6.201.405
468.199
846.782
6.073.051
1.225.160
897.693
2.122.853
1.226.781
1.836.743
3.063.524
8.324.258
9.136.575
47
Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
- In verband met de borging van leningen door het Waarborgfonds voor de Zorgsector is sprake van een obligo van € 688.380,
zijnde 3% van de restschuld per 31 december 2013.
- Het vervoer van cliënten is voor een periode van 3 jaar uitbesteed aan Wagenparkbeheer Arduintax. Het contract is ingegaan
op 1 januari 2014. Met het contract is per jaar een bedrag gemoeid van minimaal € 1.200.000 inclusief BTW.
- De contracten inzake huurpanden kennen voor de komende periode (de opzegtermijnen variëren van 1 maand tot 10 jaar)
verplichtingen voor een bedrag van € 1.261.400.
2014
2015
2016
2017
2018
2019 en later
Totaal
460.900
226.200
227.000
181.500
77.600
88.200
1.261.400
Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten
Het verloop van de reeds opgebouwde, maar nog niet bestede trekkingsrechten was in het verslagjaar, na eliminatie van de
kleinschaligheid, als volgt:
€
€
Beschikbare investeringsruimte per 31 december 2012
4.249.805
Indexering beschikbare investeringsruimte
108.370
Investeringsruimte 2013
Tekort op instandhouding
Mutatie investeringsruimte
Beschikbare investeringsruimte per 31 december 2013
112.064
112.064
4.470.239
De verwachting is dat er door inbrengverplichting op gedane investeringen geen investeringsruimte meer beschikbaar zal zijn.
48
1.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
Fin.vaste
activa
Grond
Aanloopkosten
WTZi-vergunningsplichtige vaste activa
NKSW en DC
Gebouwen
Semi-perVerbouwInstallaties
manente
ingen
gebouwen
Terrein
voorzieningen
WTZi meldingsplichtige vaste activa
Onderhanden
projecten
Subtotaal
Trekkingsrechten
Onderhanden
projecten
Subtotaal
Instandhouding
Onderhanden
projecten
Subtotaal
Subtotaal
meldingsplichtige
activa
(bedragen in euro's)
Afschrijvingspercentages
5,0%
0,0%
2,5%
5,0%
2,0%
5,0%
5,0%
5,0%
0%
0%, 2%, 5%
0%
10,0%
0%
Stand 1 januari
Aanschafwaarde
2.534.910
1.938.880
36.348
8.000
7.793.721
-
7.781.007
3.091.538
131.755
23.316.158
4.554.292
-
4.554.292
7.303.159
-
7.303.159
Cumulatieve afschrijvingen
2.160.247
30
11.838
500
1.055.664
-
1.932.572
976.290
-
6.137.141
1.627.673
-
1.627.673
5.153.050
-
5.153.050
6.780.723
374.663
1.938.850
24.510
7.500
6.738.057
-
5.848.435
2.115.248
131.755
17.179.017
2.926.619
-
2.926.619
2.150.109
-
2.150.109
5.076.728
-
-
-
169.433
42.358
-
-
674.195
-
674.195
674.195
909
400
155.875
-
396.188
155.413
227.714
-
227.714
417.284
-
417.284
644.998
-
Boekwaarde
11.857.451
Mutaties boekjaar
Investeringen
Afschrijvingen en bijzondere
waardevermindering
-
-
74.932
-
131.755-
80.036
783.717
Overboeking
Aanschafwaarde
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Afschrijvingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Correctie cumulatieve afschrijving
Afschrijvingen
Uitlichten geheel afgeschreven
Aanschafwaarde
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Afschrijvingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Aanschafwaarde
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Afschrijvingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Per saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
256.911
-
256.911
29.197
12.531.646
Desinvesteringen
Mutaties in de boekwaarde
74.932-
-
909-
400-
155.875-
-
226.755-
113.055-
131.755-
703.681-
227.714-
-
227.714-
Stand 31 december
Aanschafwaarde
2.534.910
1.938.880
36.348
8.000
7.793.721
-
7.950.440
3.133.896
-
23.396.194
4.554.292
-
4.554.292
7.977.354
-
7.977.354
Cumulatieve afschrijvingen
2.235.179
30
12.747
900
1.211.539
-
2.328.760
1.131.703
-
6.920.858
1.855.387
-
1.855.387
5.570.334
-
5.570.334
7.425.721
299.731
1.938.850
23.601
7.100
6.582.182
-
5.621.680
2.002.193
-
16.475.336
2.698.905
-
2.698.905
2.407.020
-
2.407.020
5.105.925
Boekwaarde
49
Verloopoverzicht materiële vaste activa (vervolg)
WMG gefinancierde vaste activa
Inventaris
chtige
Vervoermiddelen
Automatisering
Subtotaal
Grond
Niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa
TAX, Boemerang en Kringloop Zeeland
Gebouwen Transport- Inventaris VervoersSubtotaal
middelen
middelen
SKZ
TAX
Kleinschalige woonvoorzieningen
Grond
Aanloop- Terrein
kosten voorzieningen
Gebouwen
Semi-permanente
gebouwen
Verbouwingen
Installaties
Onderhanden
projecten
Subtotaal
Totaal
materiële
vaste activa
(bedragen in euro's)
Afschrijvingspercentages
10,0%
20,0%
20,0%
4,0%
20,0%
10,0%
0,0%
2,5%
5,0%
2,0%
5,0%
5,0%
5,0%
0%
Stand 1 januari
Aanschafwaarde
3.136.749
464.676
812.686
4.414.111
11.397
16.291
79.203
27.243
131.168
265.303
5.531.408
91.080
68.676
17.625.877
-
3.785.486
5.520.762
-
32.623.289
72.476.313
Cumulatieve afschrijvingen
1.427.680
363.170
422.925
2.213.775
11.397
16.291
52.638
13.212
119.175
212.714
6
31.147
31.494
6.220.252
-
431.572
3.028.171
-
9.742.642
25.086.996
Boekwaarde
1.709.069
101.506
389.761
2.200.336
-
-
26.565
14.031
11.993
52.589
5.531.402
59.933
37.182
11.405.625
-
3.353.914
2.492.591
-
22.880.647
47.389.317
Investeringen
275.352
83.430
130.409
489.191
-
-
3.950
-
-
3.950
41.400
-
-
373.075
-
119.681
29.920
-
564.076
1.811.448
Afschrijvingen en bijzondere
waardevermindering
323.925
43.241
152.852
520.018
-
-
15.112
2.826
7.852
25.790
-
2.277
2.516
306.516
-
190.770
241.391
-
743.470
2.717.993
Aanschafwaarde
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Afschrijvingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Mutaties boekjaar
Overboeking
Correctie cumulatieve afschrijving
Afschrijvingen
Uitlichten geheel afgeschreven
Aanschafwaarde
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Afschrijvingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Desinvesteringen
Aanschafwaarde
-
79.735
74.648
154.383
-
-
5.450
1.017-
8.789
13.222
-
-
-
-
-
-
-
-
-
167.605
Afschrijvingen
-
74.165
74.648
148.813
-
-
3.452
1.017-
8.500
10.935
-
-
-
-
-
-
-
-
-
159.748
Per saldo
-
5.570
-
5.570
-
-
1.998
289
2.287
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7.857
36.397-
-
-
13.160-
8.141-
24.127-
66.559
-
Mutaties in de boekwaarde
48.573-
34.619
22.443-
2.826-
41.400
2.277-
2.516-
71.089-
211.471-
-
179.394-
914.402-
Stand 31 december
Aanschafwaarde
3.412.101
468.371
868.447
4.748.919
11.397
16.291
77.703
28.260
122.379
256.031
5.572.808
91.080
68.676
17.998.952
-
3.905.167
5.550.682
-
33.187.365
74.120.156
Cumulatieve afschrijvingen
1.751.605
332.246
501.129
2.584.980
11.397
16.291
64.298
17.055
118.527
227.569
6
33.424
34.010
6.526.768
-
622.342
3.269.562
-
10.486.112
27.645.241
Boekwaarde
1.660.496
136.125
367.318
2.163.939
-
-
13.405
11.205
3.852
28.462
5.572.802
57.656
34.666
11.472.184
-
3.282.825
2.281.120
-
22.701.253
46.474.915
50
1.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten
Investeringen
Projectgegevens
Briefnr.
Datum
Omschrijving
Geschieresweg 9, Aagtekerke
Julianastraat 28, Wissenkerke
Nw.- en St.Joosland
Perponcherpolderweg, Wolphaartsdijk
Vondellaan 3, Vlissingen
Diverse woningen/locaties
WTZi-type
activerende begeleiding
kleinsch.woonvoorz.
activerende begeleiding
inc.instandhouding
inc.instandhouding
instandhouding
Specificatie van in het boekjaar gereedgekomen projecten
Projectgegevens
Briefnr.
Datum
Omschrijving
Geschieresweg 9, Aagtekerke (dagbesteding)
Oude Rijksweg 54, Nw.-en St.Joosland (uitbr.dagbesteding)
Julianastraat 28, Wissenkerke (kleinschalige woning)
Perponcherpolderweg 5, Wolphaartsdijk (renovatie kleinsch.w.)
Vondellaan 3, Vlissingen (renovatie kleinsch.w.)
Diverse locaties dagbesteding/grootsch.w. (instandhouding)
Diverse woningen (instandhouding kleinsch.w.)
t/m 2012
131.756
-
564.077
80.035
90.913
92.933
490.349
131.756
1.318.307
1.450.063
WMG
Totaal
WTZi
2013
t/m 2013
gereed
onderhanden
131.756
564.077
80.035
90.913
92.933
490.349
-
131.756
80.035
564.077
90.913
92.933
228.338
440.129
262.011
1.009.934
131.756
80.035
564.077
90.913
92.933
228.338
262.011
1.450.063
Goedkeuringen
Indexering
Aangepaste
goedkeuring
Nominaal
bedrag
-
-
Afschrijving
WTZi
3.953
2.401
Rente
kosten
5.929
3.602
6.850
10.275
13.204
19.806
51
1.1.8 Overzicht van langlopende schulden ultimo jaar 2013
Leninggever
BNG
NWB
NWB
ASN
NWB
ASN
ASN
Totaal
Datum
Hoofdsom
Totale looptijd
(1)
(2)
(3)
1-nov-05
31-mrt-06
24-jul-06
9-aug-07
30-nov-07
1-apr-09
22-apr-09
€
3.028.983
1.729.998
5.000.000
7.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
31.758.981
20
15
30
25
20
20
15
Soort lening Werkelijke Restschuld
rente
31 december
2012
(4)
(5)
(6)
%
€
lineair
3,389
1.968.840
lineair
3,830
967.626
lineair
4,445
3.958.331
lineair
4,810
5.600.000
lineair
4,493
3.750.000
lineair
4,760
4.250.000
lineair
4,480
4.000.001
24.494.798
Nieuwe
leningen
in 2013
(7)
Aflossing
in 2013
€
-
Restschuld Restschuld
Resterende
31 december
over
looptijd in jaren
2013
5 jaar
eind 2013
(8)
(9)
(10)
(11)
€
€
€
151.449
1.817.391
1.060.145
12
117.288
850.338
263.898
8
166.667
3.791.664
3.124.996
23
280.000
5.320.000
3.920.000
19
250.000
3.500.000
2.250.000
14
250.000
4.000.000
2.750.000
16
333.333
3.666.668
2.000.003
11
1.548.737
22.946.061 15.369.042
Aflossingswijze
Aflossing
in 2014
Gestelde zekerheid
(12)
(13)
(14)
per kwartaal
per kwartaal
per kwartaal
per jaar
per kwartaal
per jaar
per jaar
€
151.449
117.288
166.667
280.000
250.000
250.000
333.333
1.548.737
Borgstelling WfZ
Borgstelling WfZ
Borgstelling WfZ
Borgstelling WfZ
Borgstelling WfZ
Borgstelling WfZ
Borgstelling WfZ
52
1.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening
11. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
2013
2012
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
€
48.623.680
€
50.026.460
Productieafspraken verslagjaar
39.917.541
39.828.303
Mutatie op grond van:
Groei normatieve kapitaallasten
0
1.120
0
Uitbreiding toelating:
- mutatie zzp
- huisvestingskosten kleinschalig wonen
- normatieve kapitaallasten
0
0
0
1.120
-
0
Nacalculeerbare kapitaallasten:
- rente
- afschrijvingen
- huur en overig
739.946
641.961
232.196
771.560
704.809
182.245
1.614.103
Overige mutaties:
- vervoer dagbesteding
- extramurale zorgprestaties
- corr. doelmatigheid extramurale zorgprestaties
- intramurale zorgprestaties
- overig w.o. correctie agv contracteerruimte
- Meerzorg / toeslag extreme zorgbehoefte
- huisvestingskosten kleinschalig wonen
- bijzonder zorgplan
- normatieve kapitaallasten
0
-12.337
-499
-201.502
-5.099
2.142.370
3.279.825
0
1.207.536
1.658.614
1.994.314
2.439.502
3.568.775
132.992
1.113.834
Sub-totaal wettelijk budget boekjaar
6.410.294
47.941.938
9.249.417
50.737.454
Correcties voorgaande jaren
Correctie intensiveringsmiddelen
Mutatie voorziening
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013
64.742
617.000
0
48.623.680
59.914
-771.000
50.026.368
53
12. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
De niet-gebudgetteerde zorgprestaties kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2013
Zuidwester, inzake verzorgde dagbesteding
Het Gors, inzake verzorgde dagbesteding
Philadelphia, inzake verzorgde dagbesteding
PGB
PGB-cliënten Fleuroja
Waskosten
Overig niet-gebudgetteerde zorgprestaties
Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties
2012
€
31.646
119.306
50.558
905.481
425.272
98.211
94.875
1.725.350
€
45.372
140.756
38.472
728.110
414.066
106.173
94.472
1.567.422
13. Overige bedrijfsopbrengsten
De overige bedrijfsopbrengsten kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2013
Scholings- en overige subsidies
Arbeidsverruimende maatregelen (voormalige I/D-banen)
Omzet laag incl. doorberek. kosten BTW laag
Omzet hoog incl. doorberek. kosten BTW hoog
Omzet buitenland EU
Omzet Kringloop Zeeland
Opbrengst Arduintax
Diversen
Totaal overige bedrijfsopbrengsten
2012
€
248.007
11.856
495.007
472.324
0
207.820
167.912
87.277
1.690.204
€
128.748
31.728
438.919
474.011
10.613
221.006
377.927
586.155
2.269.108
14. Personeelskosten
2013
2012
Lonen en salarissen
€
27.912.881
€
26.625.153
Sociale lasten
3.947.356
3.499.121
Pensioenpremies
2.218.851
2.059.512
908.650
34.987.738
805.497
32.989.283
518.241
525.089
35.505.979
33.514.372
Andere personeelskosten
Personeel niet in loondienst
De gemiddelde personeelsbezetting kan als volgt worden gespecificeerd:
Arduin
Managementondersteuning
Inhoudelijke ondersteuning
Wonen
Dagbesteding
Doorberekeningen:
Fleuroja
Arduintax (onder CAO gehandicaptenzorg)
Subtotaal
Personeel Arduintax (onder CAO taxivervoer)
Totaal Arduin
2013
fte
2012
fte
56,86
16,93
488,12
194,06
54,11
16,39
479,02
191,95
8,92
0,34
765,23
4,38
769,61
8,76
0,42
750,65
4,29
754,94
54
15. Afschrijvingen vaste activa
Nacalculeerbare afschrijvingen:
- materiële vaste activa
- financiële vaste activa
Overige afschrijvingen:
- materiële vaste activa
- financiële vaste activa (afwaardering)
Vrijval egalisatierekening afschrijvingen instandhoudingsinv. KSW
2013
2012
€
€
936.499
74.932
927.577
74.933
1.706.562
0
2.717.993
0
1.612.446
34.807
2.649.763
0
2.717.993
2.649.763
2013
Aansluiting resultatenrekening - verloopoverzicht materiële vaste activa:
€
783.717
0
644.998
520.018
25.790
743.470
0
Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige vaste activa
Bijzondere waardevermindering financiële vaste activa
Afschrijving WTZi - meldingsplichtige vaste activa
Afschrijving WMG gefinancierde vaste activa
Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa
Afschrijving KSW gefinancierde vaste activa
Bijzondere waardevermindering conform RJ121
2.717.993
0
2.717.993
Saldo overboeking afschrijving
Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten
16. Overige bedrijfskosten
2013
2012
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten
€
2.075.599
€
2.242.948
Algemene kosten
2.124.469
2.319.157
Vervoerkosten
3.246.337
4.028.771
Patiënt- en bewonersgebonden kosten
1.525.235
1.738.501
Onderhoud
1.159.514
1.251.864
Energiekosten
1.107.322
1.010.174
Huur en leasing
822.977
754.372
Bijzondere baten en lasten
-57.015
-91.389
Mutaties voorzieningen (-)
128.718
2.011.973
12.133.156
15.266.371
De bijzondere baten en lasten bestaan uit:
2013
Winst verkoop auto
Teruggaaf btw Pro Rata
De mutaties voorzieningen bestaan uit:
Uitgestelde beloningen
Persoonlijk budget levensfase (PBL)
Overgangsrecht PBL
Loondoorbetalingsverplichting langdurig zieken
Reorganisatie vervoer dagbesteding
2012
€
-7.431
-49.584
-57.015
2013
€
-25.589
381.017
49.479
-10.189
-266.000
128.718
€
0
-91.389
-91.389
2012
€
23.732
226.029
63.063
49.149
1.650.000
2.011.973
55
17. Financiële baten en lasten
2013
Rentelasten (-)
Afwaardering vordering QinO B.V.
Afwaardering vordering st.Kringloop Zeeland
1.1.10 Bezoldigingen bestuurder en toezichthouders:
Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?
Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
2012
€
-1.157.253
-107.486
-1.264.739
€
-1.257.125
-70.119
-1.327.244
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van
Toezicht
Eenhoofdig
De bezoldigingen van de bestuurder van Arduin over 2013 zijn, conform de richtlijnen van de NVZD, als volgt:
Naam:
1. Werkzaam als bestuurder vanaf datum
2. Maakt nog steeds deel uit van het bestuur
3. Werkzaam als bestuurder tot datum
4. Voorzitter van het bestuur in het verslagjaar
5. Aard van de arbeidsovereenkomst
6. Salarisregeling
7. Deeltijdfactor
8. Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld en eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen
a. Waarvan verkoop verlofuren
b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren
9. Vergoeding in natura (bijtelling privégebruik auto)
10. Belastbare vaste onkostenvergoeding
11. Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
12. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn
13. Winstdelingen en bonusbetalingen
14. Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
15. Totaal inkomen (8 t/m 14 excl. 8a en b)
P.M. van Belle - Kusse
1-11-2008
Ja
Ja
onbepaalde tijd
huidige NVZD-regeling
111%
165.069
4.669
328
8.248
18.804
197.118
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van Arduin over 2013, conform de landelijke richtlijnen, is als volgt:
Naam:
Functie:
De heer W.T. van Gelder
De heer C. Glerum
De heer J.S. Reinders
De heer J.A. Tijmstra
De heer C. Verhage
Mevrouw E. van der Vliet
Toezichthouder (voorzitter)
Toezichthouder
Toezichthouder
Toezichthouder
Toezichthouder
Toezichthouder
Bezoldiging:
12.705
8.470
8.470
8.470
8.470
8.470
55.055
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht is vanaf 1-1-2013 inclusief 21% btw.
1.1.11 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De bezoldiging van de functionaris die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord wordt, is als volgt:
1. Functionaris
Raad van Bestuur
Voorzitter RVT lid RVT
2. In dienst vanaf
1-11-2008
3. In dienst tot
4. Deeltijdfactor (Percentage)
111%
5. Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld en eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen
165.069
10.500
6. Belastbare vaste onkostenvergoeding
328
7. Vergoeding in natura (bijtelling privégebruik auto)
4.669
8. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
op termijn (in €)
18.804
9. Uitkeringen in verband met bëindiging van het dienstverband
Totaal beloning in het kader van de WNT (5 t/m 9)
188.870
10.500
1.1.12 Honoraria Accountant
De honoraria van de accountant over 2013 is als volgt:
1. Controle van de jaarrekening
2. Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie)
3. Fiscale advisering
4. Niet controle-diensten
Totaal honoraria accountant
7.000
7.000
45.505
8.349
0
1.210
55.064
56
1.1.13 Enkelvoudige balansen en resultatenrekeningen
ENKELVOUDIGE BALANS STICHTING ARDUIN NA RESULTAATBESTEMMING
ACTIVA
31 december 2013
€
€
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
31 december 2012
€
€
Vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
46.158.000
46.976.000
320.000
395.000
46.478.000
47.371.000
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
Financieringstekort
Liquide middelen
Totaal
1.787.900
1.711.000
-
5.577.000
165.000
173.000
1.952.900
7.461.000
48.430.900
54.832.000
57
PASSIVA
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
31 december 2013
€
€
31 december 2012
€
€
Eigen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden
vermogen
122.000
122.000
11.496.900
11.123.000
Voorzieningen
Langlopende schulden
11.618.900
11.245.000
4.373.000
4.245.000
21.397.000
22.946.000
Kortlopende schulden en
overlopende passiva
Schulden aan kredietinstellingen
Financieringsoverschot
Overige kortlopende schulden en
overlopende passiva
Totaal
2.319.000
7.411.000
525.000
-
8.198.000
8.985.000
11.042.000
16.396.000
48.430.900
54.832.000
Voor de toelichting op de balansposten verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans in paragraaf
1.1.5 tot en met 1.1.10
58
ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING STICHTING ARDUIN
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
€
2013
€
€
2012
€
Bedrijfsopbrengsten:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
48.624.000
50.026.000
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
1.725.000
1.567.000
Overige bedrijfsopbrengsten
1.419.000
1.774.000
Som der bedrijfsopbrengsten
51.768.000
53.367.000
Bedrijfslasten:
Personeelskosten
35.388.000
33.334.000
2.695.000
2.622.000
12.063.000
14.974.000
Afschrijvingen op materiële vaste activa
Overige bedrijfskosten
Som der bedrijfslasten
Bedrijfsresultaat
Financiële baten en lasten (-)
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
50.146.000
50.930.000
1.622.000
2.437.000
-1.248.000
-1.314.000
374.000
1.123.000
Buitengewone baten
-
-
Buitengewone lasten
-
-
Buitengewoon resultaat
RESULTAAT
-
374.000
-
1.123.000
Exclusief eliminatie dubbeltellingen als gevolg van consolidatie.
59
ENKELVOUDIGE BALANS STICHTING ARDUINTAX NA RESULTAATBESTEMMING
ACTIVA
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
31 december 2013
€
€
31 december 2012
€
€
Vaste activa
Materiële vaste activa
4.000
12.000
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
Totaal
228.000
516.000
26.000
5.000
254.000
521.000
258.000
533.000
PASSIVA
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
31 december 2013
€
€
31 december 2012
€
€
Kortlopende schulden en
overlopende passiva
Overige kortlopende schulden en
overlopende passiva
258.000
533.000
Totaal
258.000
533.000
Voor de toelichting op de balansposten verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans in paragraaf
1.1.5 tot en met 1.1.10
60
ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING STICHTING ARDUINTAX
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
€
2013
€
€
2012
€
Bedrijfsopbrengsten:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Subsidies
Overige bedrijfsopbrengsten
-
-
3.232.000
Som der bedrijfsopbrengsten
4.181.000
3.232.000
4.181.000
Bedrijfslasten:
Personeelskosten
147.000
146.000
8.000
12.000
3.061.000
3.996.000
Afschrijvingen op materiële vaste activa
Overige bedrijfskosten
Som der bedrijfslasten
3.216.000
4.154.000
Bedrijfsresultaat
16.000
27.000
Financiële baten en lasten (-)
16.000-
27.000-
-
-
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
Buitengewone baten
-
-
Buitengewone lasten
-
-
Buitengewoon resultaat
-
-
RESULTAAT
-
-
Exclusief eliminatie dubbeltellingen als gevolg van consolidatie.
61
ENKELVOUDIGE BALANS STICHTING KRINGLOOP ZEELAND NA RESULTAATBESTEMMING
ACTIVA
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
31 december 2013
€
€
31 december 2012
€
€
Vaste activa
Materiële vaste activa
13.000
27.000
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
226.000
Liquide middelen
108.000
Totaal
49.000
61.000
334.000
110.000
347.000
137.000
PASSIVA
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
31 december 2013
€
€
31 december 2012
€
€
Eigen vermogen
Kapitaal
136.000
463.000-
Overige kortlopende schulden en
overlopende passiva
211.000
600.000
Totaal
347.000
137.000
Kortlopende schulden en
overlopende passiva
Voor de toelichting op de balansposten verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans in paragraaf
1.1.5 tot en met 1.1.10
62
ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING STICHTING KRINGLOOP ZEELAND
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
€
2013
€
€
2012
€
Bedrijfsopbrengsten:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Subsidies
Overige bedrijfsopbrengsten
-
-
208.000
Som der bedrijfsopbrengsten
221.000
208.000
221.000
Bedrijfslasten:
Personeelskosten
-1.000
61.000
15.000
16.000
133.000
149.000
Afschrijvingen op materiële vaste activa
Overige bedrijfskosten
Som der bedrijfslasten
147.000
226.000
Bedrijfsresultaat
61.000
5.000-
Financiële baten en lasten (-)
18.000-
13.000-
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
43.000
18.000-
Buitengewone baten
-
-
Buitengewone lasten
-
-
Buitengewoon resultaat
RESULTAAT
-
-
43.000
18.000-
Exclusief eliminatie dubbeltellingen als gevolg van consolidatie.
63
1.1.14 Toelichting op de gesegmenteerde resultatenrekeningen
De aansluiting van de afzonderlijke resultatenrekeningen op het geconsolideerde resultaat is als volgt:
(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)
Arduin
Arduintax
Kringloop Zeeland
2013
2012
€
€
374.000
1.123.000
-
-
43.000
-18.000
Totaal samengevoegd resultaat
417.000
1.105.000
Resultaat volgens resultatenrekening
417.000
1.105.000
64
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Mevrouw P.M. van Belle - Kusse
De heer W.T. van Gelder
De heer C. Glerum
Mevrouw E. van der Vliet
De heer J.A. Tijmstra
De heer C. Verhage
De heer H. Reinders
65
1.2 OVERIGE GEGEVENS
66
1.2 Overige gegevens
1.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De Raad van Bestuur van Stichting Arduin heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering
van 22-5-2014.
De Raad van Toezicht van de Stichting Arduin heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering
van 22-5-2014.
1.2.2 Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die de presentatie van deze jaarverslaggeving beïnvloeden.
1.2.3 Resultaatbestemming
Volgens het besluit van de Raad van Bestuur is het resultaat over 2013 als volgt bestemd:
€
Ten gunste van de reserve aanvaardbare kosten
417.000
417.000
67

Klik hier

Klik hier om het verslag te openen

Financieel jaarverslag 2012

notulen OR 10 september 2014

Leonardo da Vinci

Download

PV WMO 2015 VNG - De Heeren van Zorg

Examen PC 2 vak CAS leergang 8 2014-2

Verslag bezoek Umah-Hai d.d. 5 september 2014. Werkgroep: Bert

min. 18 uur max. 36 uur uren zijn bespreekbaar