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「経理・財務サービス スキルスタンダード研究開発事業」
業務プロセスマップ
【2】買掛債務管理
【2】買掛債務管理_会社機能
2.2
仕入
【入荷基準】
購買業務
2.1
購入契約
2.4
期日別債務
残高管理
2.3
仕入
【検収基準】
債務残高管理
値引・割戻
2.6
仕入先別
債務残高
管理
2.7
値引・割戻
対応
2.8
請求
2.9
決済
2.5
決済
【2】買掛債務管理_経理・財務機能
2.1
購入契約
2.1.1
契約条件
検証
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.1
購入契約
2.1.1
契約条件
検証
決済方法
確認
決済期日
確認
下請法要件
充足確認
契約条件
検証
契約内容
承認
受渡条件
確認
関係部門
問合せ
契約条件
変更依頼
契約書確認
(ドラフト)
【2】買掛債務管理_経理・財務機能
2.2
仕入
【入荷基準】
2.2.1
仕入計上
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.2
仕入
【入荷基準】
2.2.1
仕入計上
入荷証憑
確認
証憑書類
検証
契約内容
確認
内容
問合わせ
仕入事実
確認
仕入伝票
計上
計上承認
【2】買掛債務管理_経理・財務機能
2.3
仕入
【検収基準】
2.3.1
仕入計上
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.3
仕入
【検収基準】
2.3.1
仕入計上
検収証憑
確認
証憑書類
検証
契約内容
確認
内容
問合わせ
仕入事実
確認
仕入伝票
計上
計上承認
【2】買掛債務管理_経理・財務機能
2.4
期日別債務
残高管理
2.4.1
期日別債務
残高管理
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.4
期日別債務
残高管理
2.4.1
期日別債務
残高管理
下請法
確認
期日別残高
整理
期日別残高
検証
関係部門
問合せ
期日別債務
残高報告
期日到来
予定分抽出
【2】買掛債務管理_経理・財務機能
2.5
決済
2.5.1
請求内容
検証
2.5.2
支払依頼
2.5.3
債務消込
2.5.4
支払実行
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.5
決済
2.5.1
請求内容
検証
期日到来
債務確認
請求内容
検証
請求書
回収
内容
問い合わせ
決済承認
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.5
決済
2.5.2
支払依頼
支払依頼書
作成
支払依頼
承認
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.5
決済
2.5.3
債務消込
消込伝票
計上
計上承認
【2】買掛債務管理_経理・財務機能
2.6
仕入先別
債務残高
管理
2.6.1
仕入先別
元帳管理
2.6.2
個別債務
残高管理
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.6
仕入先別
債務残高
管理
2.6.1
仕入先別
元帳管理
入荷確認
支払決済
確認
仕入先別
元帳更新
入荷データ
修正確認
単価調整
数量調整
元帳承認
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.6
仕入先別
債務残高
管理
2.6.2
個別債務
残高管理
仕入先別
元帳確認
対応案策定
対応案承認
処理伝票
計上
計上承認
赤残債務
抽出
関係部門
問合せ
【2】買掛債務管理_経理・財務機能
2.7
値引・割戻
対応
2.7.1
調整額検証
(契約有)
2.7.2
調整額検証
(契約無)
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.7
値引・割戻
対応
2.7.1
調整額検証
(契約有)
調整算定
証憑収集
証憑書類
検証
契約書
確認
関係部門
問合せ
価格調整
承認
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.7
値引・割戻
対応
2.7.2
調整額検証
(契約無)
関係部門
連絡受領
不備点
フォロー
調整内容
検証
関係部門
問合せ
取引慣習
確認
証憑書類
確認
価格調整
承認
【2】買掛債務管理_経理・財務機能
2.8
請求
2.8.1
請求手続
【2】買掛債務管理_経理・財務機能_業務プロセス
2.8
請求
2.8.1
請求手続
請求書作成
発行承認
【2】買掛債務管理_経理・財務機能
2.9
決済
2.9.1
入金