「経理・財務サービス スキルスタンダード研究開発事業」 業務プロセスマップ 【19】現金出納管理 【19】現金出納管理＿会社機能 銀行振込 入出金業務 19.1 銀行振込 入金 小口現金 管理 19.3 小口現金 管理 現預金 残高管理 19.4 現金 残高管理 19.2 銀行振込 支払 19.5 預金 残高管理 【19】現金出納管理＿経理・財務機能 19.1 銀行振込 入金 19.1.1 入金情報 入手 19.1.2 入金仮計上 19.1.3 入金内容 確認 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.1 銀行振込 入金 19.1.1 入金情報 入手 FB情報 確認 入金事実 確認 銀行振込 明細入手 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.1 銀行振込 入金 19.1.2 入金仮計上 入金情報 確認 仮受勘定 計上 計上承認 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.1 銀行振込 入金 期日別債権 残高確認 19.1.3 入金内容 確認 入金予定日 確認 各証憑書類 検証 入金内容 確認 支払通知書 確認 請求書 確認 銀行振込 明細確認 関係部門 問合せ 該当部門 通知 【19】現金出納管理＿経理・財務機能 19.2 銀行振込 支払 19.2.1 支払精査 19.2.2 支払実行 19.2.3 支払計上 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.2 銀行振込 支払 19.2.1 支払精査 支払依頼書 確認 入荷証憑 書類確認 支払妥当性 検証 各証憑書類 検証 支払承認 契約書 確認 請求書 確認 関係部門 問合せ 勘定科目 妥当性確認 振込依頼 作成 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.2 銀行振込 支払 19.2.2 支払実行 別口座枠 検証 口座残 確認 振込依頼 受領 振込ﾃﾞｰﾀ 送信 振込承認 振込先 登録確認 取引先別 振込先確認 銀行宛 依頼書持込 関係部門 問合せ 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.2 銀行振込 支払 19.2.3 支払計上 支払伝票 計上 計上承認 【19】現金出納管理＿経理・財務機能 19.3 小口現金 管理 19.3.4 小口現金 出納帳管理 19.3.1 補充手続 19.3.2 補充実施 19.3.5 残高管理 19.2.2 支払実行 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.3 小口現金 管理 19.3.1 補充手続 支払報告書 確認 支払事実 検証 証憑書類 確認 補給承認 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.3 小口現金 管理 19.3.2 補充実施 預金払出票 作成 銀行依頼 実施 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.3 小口現金 管理 19.3.4 小口現金 出納帳管理 入金・支払 報告書確認 出納帳 記入 出納帳 承認 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.3 小口現金 管理 19.3.5 残高管理 入出金 合計確認 取決額 照合 出納帳差引 残高確認 残高照合 銀行口座 残高確認 【19】現金出納管理＿経理・財務機能 19.4 現金 残高管理 19.4.1 現金出納帳 管理 19.4.2 現金残高 照合 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.4 現金 残高管理 19.4.1 現金出納帳 管理 入出金事実 確認 現金出納帳 記入 現金出納帳 承認 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.4 現金 残高管理 19.4.2 現金残高 照合 出納帳残高 抽出 残高照合 実施 手元有高 算出 不突合 原因究明 金種別残高 照合実施 金種表 確認 残高照合 報告 【19】現金出納管理＿経理・財務機能 19.5 預金 残高管理 19.5.1 預金台帳 管理 19.5.2 預金残高 照合 19.5.3 使用口座 管理 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.5 預金 残高管理 19.5.1 預金台帳 管理 入出金事実 確認 預金台帳 記入 預金台帳 承認 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.5 預金 残高管理 19.5.2 預金残高 照合 台帳残高 抽出 残高照合 不突合 原因究明 銀行残高 確認 銀行取引 明細確認 残高照合 報告 【19】現金出納管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 19.5 預金 残高管理 19.5.3 使用口座 管理 口座利用 状況確認 不要口座 継続検討
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