「経理・財務サービススキルスタンダード研究開発事業」業務プロセスマップ【23】貸付金管理【23】貸付金管理＿会社機能融資 23.1 融資申請 23.2 融資決定 23.3 融資契約【グループ向】融資 23.5 【グループ】融資枠申請融資残高管理 23.6 元本回収 23.7 融資利息管理 23.8 残高管理融資条件見直 23.9 条件見直継続申請 23.10 【グループ】条件見直継続申請 23.4 融資実行【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.1 融資申請 23.1.1 融資可否判定【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.1 融資申請 23.1.1 融資可否判定財務ﾃﾞｰﾀ収集信用調査依頼資金繰り検証流動比率検証自己資本比率検証ｶﾝﾄﾘｰﾘｽｸ検証融資判定基準参照安全性検証調書等情報収集融資可否判定取引履行状況確認取引残高確認使途内容確認融資要件案確認融資判定結果報告融資条件定義収益性検証投資効率検証担保設定保証取得【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.2 融資決定 23.2.1 融資可否説明【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.2 融資決定 23.2.1 融資可否説明検証結果資料整備検証結果説明【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.3 融資契約 23.3.1 契約内容検証【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.3 融資契約 23.3.1 契約内容検証融資決定内容確認契約書ﾄﾞﾗﾌﾄ収集契約額確認融資期間確認返済ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認融資利息 (率)確認融資条件確認契約内容検証報告【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.4 融資実行 23.4.1 支払依頼 23.4.2 支払 23.4.3 計上【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.4 融資実行 23.4.1 支払依頼支払依頼書作成支払依頼承認【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.4 融資実行 23.4.3 計上伝票計上計上承認【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.5 【グループ】融資枠申請 23.5.1 融資枠設定【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.5 【グループ】融資枠申請 23.5.1 融資枠設定融資枠額確認融資条件確認融資利率確認ｸﾞﾙｰﾌﾟ会社基準参照申請内容確認融資枠設定期間確認返済ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認確認報告連結影響度検証ｸﾞﾙｰﾌﾟ会社明細確認安全性検証資金繰り検証【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.6 元本回収 23.6.1 回収内容確認 23.6.2 請求 23.6.3 入金 23.6.4 計上【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.6 元本回収 23.6.1 回収内容確認契約書確認元本残高確認返済ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認請求額確認請求内容承認【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.6 元本回収 23.6.2 請求請求書作成請求書承認請求書発送【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.6 元本回収 23.6.4 計上伝票計上計上承認【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.7 融資利息管理 23.7.2 未収利息計上 23.7.1 利息額計算 23.7.3 請求 23.7.4 入金 23.7.5 計上【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.7 融資利息管理 23.7.1 利息額計算元本残高確認利息率確認計上期間確認利息額計算【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.7 融資利息管理 23.7.2 未収利息計上計上額確認伝票計上計上承認【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.7 融資利息管理 23.7.3 請求利息額確認請求書作成請求書発送【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.7 融資利息管理 23.7.5 計上伝票計上計上承認【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.8 残高管理 23.8.1 融資台帳管理 23.8.2 残高確認 23.8.3 返済遅延・滞留報告【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.8 残高管理 23.8.1 融資台帳管理融資契約書収集融資内容確認返済内容確認利息回収確認融資台帳作成台帳承認【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.8 残高管理 23.8.2 残高確認元本残高確認残高確認実施未収利息残高確認回答確認残高確認結果報告【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.8 残高管理 23.8.3 返済遅延・滞留報告返済延滞・滞留確認財務ﾃﾞｰﾀ確認取引履行状況確認関係部門宛報告対応策協議滞留債権管理実行回収方策引当金計上要否【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.9 条件見直継続申請 23.9.1 可否判定【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.9 条件見直継続申請 23.9.1 可否判定自己資本比率検証資金繰り検証流動比率検証財務ﾃﾞｰﾀ収集信用調査依頼ｶﾝﾄﾘｰﾘｽｸ検証安全性検証調書等情報収集見直可否分析取引履行状況確認取引残高確認収益性検証使途内容確認返済状況確認見直要件確認検証結果報告融資条件定義担保設定・追加投資効率検証保証取得【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.10 【グループ】条件見直継続申請 23.10.1 条件見直継続申請【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 23.10 【グループ】条件見直継続申請 23.10.1 条件見直継続申請融資枠残確認ｸﾞﾙｰﾌﾟ会社基準確認融資条件確認申請内容確認返済状況確認確認結果報告見直要件確認連結影響度確認ｸﾞﾙｰﾌﾟ会社明細確認安全性検証資金繰り検証