2015 - Afip

INTRODUCCIÓN La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) tiene la misión de administrar la aplicación, percepción, control y fiscalización de los tributos nacionales, los recursos de la seguridad social y las actividades relacionadas con el comercio exterior; promoviendo el cumplimiento voluntario, el desarrollo económico y la inclusión social. El presente Plan de Gestión Anual se elabora en función de los lineamientos institucionales de misión, visión y objetivos establecidos en el Plan Estratégico AFIP 2011‐2015, que definen las actividades prioritarias del Organismo centrándose en controlar el comportamiento fiscal, facilitar el cumplimiento, administrar con eficiencia los recursos y contribuir al desarrollo nacional. En este contexto, la AFIP debe recaudar los ingresos que establece la Ley de Presupuesto de la Administración Nacional, procurando controlar la obediencia de las leyes que regulan el sistema tributario, mediante el diseño y aplicación de diversas acciones que faciliten el cumplimiento voluntario. La AFIP ha logrado desarrollar una serie de fortalezas internas que le permiten encarar los desafíos propios de su gestión de manera eficaz, la cual se manifiesta en el cumplimiento constante de la meta de recaudación de los últimos años, optimizando los recursos financieros, materiales y tecnológicos. En el transcurso del año 2014, se potenció la utilización de la información disponible, a fin de concretar acciones de fiscalización cercanas al momento en que se producen las transacciones económicas, ampliando la capacidad de análisis en los procesos de investigación y control, a partir de cruces sistémicos de datos para la determinación de la capacidad contributiva de los contribuyentes. En materia de comercio exterior se realizó la reingeniería, transformación y adecuación de los sistemas informáticos vinculados al seguimiento de las importaciones y exportaciones de bienes y servicios, a efectos de dotarlos de nuevas funcionalidades para mejorar los controles de las operaciones internacionales. Con relación al intercambio de información se establecieron alianzas estratégicas que favorecen el mejor desempeño de las actividades de control fiscal. Se generaron herramientas que permitieron incrementar los controles en materia de seguridad social, propiciando la inclusión social a partir de los programas desarrollados para combatir la precarización del trabajo y detectar personal no declarado o declarado en situación irregular, incentivando la registración del empleo en los sectores de mayor informalidad laboral. La AFIP potenció el uso intensivo de las nuevas tecnologías de comunicación e información para realizar más eficientemente sus tareas, implementando una antena Master y un hub satelital vinculados al satélite ARSAT‐1, con el objeto de disponer de servicios de comunicación en cualquier parte del territorio nacional de forma rápida y móvil. En materia de recursos humanos se fomentó una articulación más eficiente entre las necesidades de la gestión y las competencias del personal, y se promovió el desarrollo continuo de sus capacidades. 1
Durante el año 2015, la AFIP profundizará la línea estratégica de control y fiscalización mediante la creación de diversos registros y regímenes de información que, entre otros, permitirán optimizar la función de recaudación de esta Administración Federal. Se continuará fortaleciendo la gestión primaria de control en materia de tercerización laboral y se implementarán nuevas herramientas de calificación y agrupación de los empleadores según el nivel de riesgo de fraude laboral o planificación laboral nociva que presenten, a efectos de detectar prácticas abusivas y disponer de información relativa al universo de trabajadores. Con relación al control en materia de comercio exterior, se prevé la incorporación de detectores de trazas de explosivos y drogas en los pasos habilitados de frontera y aeroportuarios, como así también la implementación de controles no intrusivos profundizando la incorporación de nuevas tecnologías. Por su parte, se desarrollarán herramientas tecnológicas que permitirán, entre otras, optimizar la gestión judicial del Organismo e implementar el sistema de gestión de expedientes administrativos en plataforma virtual reforzando la estrategia AFIP sin papeles. Para facilitar el cumplimiento de las obligaciones se complementará el canal de comunicación y gestión orientado al ciudadano para satisfacer las consultas, reclamos y sugerencias, así como se implementará un módulo de capacitación específicamente diseñado para emprendedores que inicien sus actividades comerciales, con los contenidos básicos en materia tributaria y de la seguridad social. Se potenciará la utilización eficiente de los recursos a través del desarrollo del portal presupuestario y se fortalecerán las herramientas de planificación institucional mediante la elaboración del nuevo Plan Estratégico de la AFIP y del Mapa de Procesos iniciado en 2014. En línea con la mejora continua que esta Administración lleva adelante, se continuará con la presentación de procesos para su certificación a través del Programa de Calidad Institucional y se reforzarán los mecanismos de control interno de la Organización. La AFIP se consolidará como un referente en materia de transparencia internacional y cooperación, continuando el monitoreo sistemático de la información obtenida sobre los acuerdos internacionales celebrados. Para la consecución de los objetivos propuestos y las tareas que se pretenden desarrollar, se ha previsto mediante la Disposición N° 384/14 (AFIP), un nivel de gastos presupuestarios para el año 2015 de $ 27.566.837.000 (incluye $ 350.000.000 de amortizaciones de bienes de capital) sujeto a las consideraciones que pudiera realizar el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas. Estas acciones se ven reflejadas en las metas que la AFIP se ha propuesto alcanzar y en las diversas actividades que se pretenden encarar a través de las iniciativas que forman parte del presente Plan de Gestión Anual, con el objeto de cumplir los objetivos estratégicos establecidos en el Plan Estratégico AFIP 2011‐2015. 2
PROYECCIÓN DE RECURSOS TRIBUTARIOS Las estimaciones de recursos tributarios se formulan cada año a través del Proyecto de Ley de Presupuesto de la Administración Nacional. En la Tabla N° 1 se muestran los montos establecidos en el proyecto de ley mencionado, correspondientes a los tributos y recursos que deberán ser recaudados por la AFIP. Tabla N° 1 ‐ Proyecciones de recursos tributarios que deberán ser recaudados por la AFIP 1 En millones de pesos Concepto Recursos Tributarios Impuestos 1/ IVA 2/ Ganancias Créditos y débitos bancarios y otras operaciones
Internos Combustibles Líquidos y GNC Bienes Personales Resto 3/ Seguridad Social Comercio Exterior Derechos de Exportación Derechos de Importación y otros Presupuesto 2015 1.481.735
951.652
423.363
333.498
97.778
26.739
50.163
17.106
3.004
372.819
157.263
118.514
38.749
1/ Recaudación neta de devoluciones, reintegros fiscales y reembolsos. 2/ Recaudación neta de reintegros. 3/ Incluye Ganancia Mínima Presunta, Monotributo Impositivo, Adicional de Emergencia sobre los Cigarrillos, Impuesto a los servicios de comunicación audiovisual ‐ Ley N° 26.522, Impuesto sobre las Entradas Cinematográficas y sobre los Videos, Impuesto a la Transferencia de Inmuebles, Fondo para Educación y Promoción Cooperativa, Impuesto a los premios de juegos de azar, Facilidades de Pago pendientes de distribución y otros menores. Fuente: Elaboración propia a partir de los datos obtenidos del mensaje de remisión del Proyecto de Ley de Presupuesto para el año 2015. Además de los fondos citados, la AFIP tiene a su cargo la recaudación de otros recursos destinados a las Aseguradoras de Riesgo de Trabajo (ART), las Obras Sociales y otras recaudaciones aduaneras e Impuesto a los sellos. Por tal motivo, el monto total que deberá ser obtenido en concepto de recaudación por la AFIP en el año 2015 es de $ 1.620.708 millones. La meta de recaudación que se distribuye internamente entre las áreas de AFIP incluye las devoluciones, reintegros, reembolsos y excluye los montos correspondientes a Obras Sociales y ART, por lo que la meta de desempeño asignable por dependencia asciende a $ 1.521.334 millones. 1
La suma de los datos consignados en las tablas puede no coincidir con los totales por efecto del redondeo de cifras.
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SUPUESTOS MACROECONÓMICOS El Plan de Gestión Anual 2015 fue elaborado tomando en consideración las proyecciones presupuestarias contempladas en el Proyecto de Ley de Presupuesto y los supuestos macroeconómicos, cuyos principales rasgos se incluyen en la Tabla N° 2. Para el año 2015 se calcula un crecimiento real del PIB del 2,8%. Asimismo, se espera un crecimiento nominal del 19,2% en el consumo y 20,2% en las inversiones. En cuanto al comercio exterior, se estiman exportaciones por un total de $ 835.936 millones e importaciones por $ 866.875 millones. Tabla N° 2 ‐ Supuestos macroeconómicos PIB Consumo Total Inversión Exportaciones Importaciones 2014 Millones de $ corrientes 4.144.247 3.433.936 721.483 680.937 708.304 2015 Millones de $ corrientes 4.962.709 4.093.143 867.467 835.936 866.875 Concepto Variaciones reales (%) 2,8% 2,9% 2,9% 3,7% 5,6% Variaciones nominales (%) 19,7% 19,2% 20,2% 22,8% 22,4% Variación (%) Precios implícitos 16,4% 15,8% 16,8% 18,3% 15,9% Fuente: Elaboración propia a partir de los datos obtenidos del mensaje de remisión del Proyecto de Ley de Presupuesto para el año 2015. 4
INDICADORES E INICIATIVAS 2 Las Metas de Desempeño definidas para el año 2015 ofrecen una visión global del funcionamiento de la Organización respecto al alcance de los objetivos definidos. METAS DE DESEMPEÑO Descripción MD.1 Recaudación programada Ámbito Meta
2015 Total $ 1.521.334 Impositivo $ 796.352 Seg. Social $ 367.897 Aduanero $ 332.090 Planes de Facilidades $ 24.995 ¿Qué representa? Monto de la recaudación bruta sin restar devoluciones, reintegros ni reembolsos, en base a las proyecciones de recursos tributarios incluidas en el Proyecto de Ley de Presupuesto para el año 2015. No incluye Obras Sociales ni ART (en millones de pesos) Cumplimiento en la presentación de MD.2 declaraciones juradas ‐ Todos los segmentos Impositivo / Seg. Social 91% Porcentaje de declaraciones juradas determinativas presentadas dentro del plazo de vencimiento y fuera de término (todos los segmentos, período corriente) Cumplimiento en el pago ‐ Todos los segmentos Impositivo / Seg. Social 98% Porcentaje de montos cancelados dentro del plazo de vencimiento y fuera de término (todos los segmentos, período corriente) Total $ 28.022 Impositivo $ 10.774 Seg. Social $ 948 Aduanero $ 16.299 Impositivo / Seg. Social / Aduanero $ 7.066 MD.3 MD.4 Ajustes originados en fiscalizaciones MD.5 Recupero neto de cartera por ingresos de caja Monto de la diferencia determinada por acciones de fiscalización impositiva, de los recursos de la seguridad social y Monotributo y acciones de control aduaneras (en millones de pesos) Monto neto de ingresos de caja por gestión judicial (en millones de pesos) Por su parte, las Acciones Primarias exhiben las actividades prioritarias que se ejecutarán en el año, como parte de la política y estrategia institucional. ACCIONES PRIMARIAS Área Responsable Ejecución
2015 AP.1 Plan Estratégico AFIP SDG PLA Ene ‐ Dic AP.2 Aplicación de procedimientos de fiscalización simultánea ‐ Fase 3 SDG FIS Ene ‐ Dic DG ADUA Ene ‐ Dic DG SESO Feb ‐ Dic Descripción AP.3 Control fronterizo y aeroportuario. Dispositivo específico para control de explosivos y drogas AP.4 Matriz de selección de antecedentes de Seguridad Social 2
La suma de los datos consignados en las tablas puede no coincidir con los totales por efecto del redondeo de cifras.
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Las acciones que se impulsan para cumplir con los lineamientos estipulados en el Plan de Gestión Anual, son objeto de un seguimiento permanente a través de indicadores para aquellos procesos habituales, y de iniciativas en el caso de los proyectos de mejora. La Tabla N° 3 presenta un resumen de la distribución de indicadores e iniciativas por cada uno de los objetivos estratégicos del Plan Estratégico AFIP 2011‐2015 que serán monitoreados específicamente en el marco del presente Plan de Gestión Anual. Tabla N° 3 ‐ Distribución de indicadores e iniciativas por Objetivo Estratégico OBJETIVO ESTRATÉGICO INDICADORES INICIATIVAS I. Controlar el comportamiento fiscal 49 14 II. Facilitar el cumplimiento 8 6 III. Administrar con eficiencia los recursos 6 24 IV. Contribuir al desarrollo nacional 5 4 6
OBJETIVO ESTRATÉGICO I: CONTROLAR EL COMPORTAMIENTO FISCAL INDICADORES Descripción I.1 I.2 I.3 Cumplimiento voluntario en la presentación de declaraciones juradas dentro del plazo ‐ Todos los segmentos Localización de principales contribuyentes Localización de resto de contribuyentes Ámbito Impositivo / Seg. Social Impositivo / Seg. Social Impositivo / Seg. Social Meta 2015 84% 100% 95% I.4 Gestión de intimaciones por Impositivo / falta de presentación ‐ Todos los Seg. Social segmentos I.5 Efectividad en la gestión de notificación de intimaciones por Impositivo / falta de presentación de los Seg. Social principales contribuyentes I.6 Recupero de declaraciones juradas omitidas ‐ Todos los segmentos Impositivo / Seg. Social 48% I.7 Cumplimiento voluntario en el pago dentro del plazo ‐ Todos los segmentos Impositivo / Seg. Social 87% I.8 Gestión de intimaciones por falta de pago ‐ Todos los segmentos Impositivo / Seg. Social 97% I.9 Efectividad en la gestión de notificación de intimaciones por Impositivo / falta de pago de los principales Seg. Social contribuyentes 100% I.10 Recupero del incumplimiento Impositivo / de pago ‐ Todos los segmentos Seg. Social 83% Gestión de boletas de deuda I.11 por falta de pago ‐ Todos los segmentos I.12 Cumplimiento de pago de Mis Facilidades I.13 Acciones de investigación impositivas Investigaciones de los recursos I.14 de la seguridad social y Monotributo I.15 Declaraciones anticipadas 70% 90% Impositivo / Seg. Social 72% Impositivo / Seg. Social 77% Impositivo 44.689 Otros Objetivos Estratégicos vinculados ¿Qué representa? Porcentaje de declaraciones juradas determinativas presentadas dentro del • Facilitación plazo de vencimiento (todos los segmentos, período corriente) Porcentaje de principales contribuyentes localizados Porcentaje de resto de contribuyentes localizados Porcentaje de obligaciones intimadas por falta de presentación de declaraciones juradas determinativas (todos los segmentos, período corriente) Porcentaje de declaraciones juradas intimadas y notificadas por falta de presentación a los principales contribuyentes (período corriente) Porcentaje de declaraciones juradas determinativas presentadas fuera de término respecto de las no presentadas al vencimiento (todos los segmentos, período corriente) Porcentaje de montos cancelados dentro del plazo de vencimiento • Facilitación (todos los segmentos, período corriente) Porcentaje de montos intimados por falta de pago (todos los segmentos, período corriente) Porcentaje de montos intimados y notificados por falta de pago a los principales contribuyentes (período corriente) Porcentaje de montos cancelados fuera de término respecto de los no cancelados al vencimiento (todos los segmentos, período corriente) Porcentaje de montos incluidos en boleta de deuda por falta de pago (todos los segmentos, período corriente) Porcentaje de montos ingresados por Mis Facilidades Cantidad de investigaciones impositivas finalizadas Cantidad de investigaciones de los Seg. Social 121.566 recursos de la seguridad social y Monotributo finalizadas Cantidad de contribuyentes que se Impositivo 328 fiscalizan por observaciones en las declaraciones juradas anticipadas • Facilitación 7
INDICADORES Descripción Ámbito Meta 2015 Otros Objetivos Estratégicos vinculados ¿Qué representa? Cantidad de contribuyentes con casos Operativos impositivos y de los Impositivo / descargados en operativos impositivos I.16 recursos de la seguridad social y 185.446 Seg. Social y de los recursos de la seguridad social Monotributo y Monotributo Cantidad de contribuyentes con Impositivo / I.17 Fiscalizaciones integrales 3.603 órdenes de intervención descargadas Seg. Social por fiscalizaciones integrales Cantidad de contribuyentes con Impositivo / I.18 Fiscalizaciones puntuales puras 15.310 órdenes de intervención descargadas Seg. Social por fiscalizaciones puntuales puras I.19 Fiscalizaciones puntuales complementarias Impositivo / 59.256 Seg. Social Conformidad de la diferencia Impositivo / I.20 determinada en fiscalizaciones Seg. Social integrales Cantidad de contribuyentes con casos descargados por fiscalizaciones puntuales complementarias 50% Porcentaje de conformidad de la diferencia determinada en fiscalizaciones integrales Impositivo / Seg. Social 85% Porcentaje de montos pagados e incluidos en planes de facilidades de pago y otros medios de cancelación de la diferencia determinada conformada en fiscalizaciones integrales Conformidad de la diferencia Impositivo / I.22 determinada en fiscalizaciones Seg. Social puntuales 85% Cancelación de la diferencia I.23 conformada en fiscalizaciones puntuales 85% Cancelación de la diferencia I.21 conformada en fiscalizaciones integrales I.24 Impositivo / Seg. Social Resoluciones de determinación Impositivo de oficio I.25 Índice de litigiosidad (*) Impositivo Resoluciones de sumarios Impositivo materiales Decisiones administrativas de I.27 primera instancia en materia de Seg. Social seguridad social y Monotributo Decisiones administrativas de I.28 segunda instancia en materia de Seg. Social seguridad social y Monotributo I.26 1.780 46% 24.500 2.002 1.300 I.29 Selectividad en exportaciones por canal rojo inteligente (*) Aduanero 11% I.30 Selectividad en importaciones por canal rojo inteligente (*) Aduanero 18% I.31 Análisis y selección de casos ex ante Aduanero 5.000 Porcentaje de conformidad de la diferencia determinada en fiscalizaciones puntuales Porcentaje de montos pagados e incluidos en planes de facilidades de pago y otros medios de cancelación de la diferencia determinada conformada en fiscalizaciones puntuales Cantidad de resoluciones de determinación de oficio a dictar y notificar Porcentaje de determinaciones de • Administración oficio apeladas ante el Tribunal Fiscal eficiente de la Nación Cantidad de sumarios materiales finalizados Cantidad de actos administrativos de primera instancia dictados en materia de seguridad social y Monotributo Cantidad de actos administrativos de segunda instancia dictados en materia de seguridad social y Monotributo Porcentaje de permisos de exportación por canal rojo inteligente Porcentaje de despachos de importación por canal rojo inteligente Cantidad de casos de análisis y selección de declaraciones juradas informadas a través de los distintos regímenes de información anticipada creados o a crearse • Facilitación • Facilitación 8
INDICADORES Descripción I.32 Controles aduaneros Ámbito Aduanero Meta 2015 ¿Qué representa? 6.000 Cantidad de controles efectuados por contraverificaciones, bloqueos de aviso de carga y verificación de canales verdes y no asignados Otros Objetivos Estratégicos vinculados Cantidad de acciones efectuadas en exportaciones por los Equipos Técnicos Operativos Multidisciplinarios (ETOM) Cantidad de acciones efectuadas en importaciones por los Equipos Multidisciplinarios de Verificación, Valoración e Inspección de Control (EMVIC) Acciones conjuntas ETOM en I.33 exportaciones Aduanero 3.000 I.34 Acciones conjuntas EMVIC en importaciones Aduanero 8.400 I.35 Fiscalizaciones simultáneas aduaneras en exportaciones Aduanero 6% Porcentaje de novedades de fiscalización sobre permisos de exportación por canal rojo y naranja I.36 Fiscalizaciones simultáneas aduaneras en importaciones Aduanero 4% Porcentaje de novedades de fiscalización sobre despachos de importación por canal rojo y naranja I.37 Destinaciones de tránsito de importación canceladas Aduanero 100% Porcentaje de tránsitos de importación cancelados I.38 Destinaciones de importación temporal vencidas canceladas Aduanero 92% Porcentaje de destinaciones suspensivas de importación temporal vencidas canceladas o denunciadas I.39 Análisis y selección de casos ex post Aduanero 550 I.40 Investigaciones e inspecciones aduaneras Aduanero 3.145 I.41 Controles sobre destinaciones I.42 Procedimientos aduaneros Aduanero Aduanero Cantidad de órdenes de análisis de riesgo efectuadas sobre operadores y mercaderías Cantidad de casos de fiscalizaciones integrales a operadores, tareas de apoyo judicial, solicitudes al exterior para cooperación y asistencia mutua entre aduanas y otras fiscalizaciones aduaneras • Desarrollo nacional 4.000 Cantidad de controles efectuados sobre destinaciones en relación a rectificaciones, controles en destino final y fiscalizaciones documentales 8.170 Cantidad de procedimientos efectuados en zonas de jurisdicción aduanera y por intervenciones aduaneras específicas I.43 Otras acciones de control y procedimiento Aduanero 3.200 I.44 Comprobaciones de destino temporales Aduanero 4.150 I.45 Comprobaciones de destino a otros regímenes Aduanero 1.900 Cantidad de procedimientos efectuados por acciones conjuntas DGA / DGI y por investigaciones iniciadas en áreas de registro que impliquen intervenciones Cantidad de comprobaciones de destino temporales finalizadas Cantidad de órdenes de intervención por comprobaciones de destino a otros regímenes finalizadas 9
INDICADORES Descripción Valoración y fiscalización I.46 documental en permisos de exportación Valoración y fiscalización I.47 documental en despachos de importación Ámbito Meta 2015 Aduanero 12.350 Aduanero 74.900 Impositivo / Índice de resguardo del crédito Seg. Social / fiscal Aduanero Resolución de sumarios I.49 Aduanero contenciosos aduaneros I.48 Otros Objetivos Estratégicos vinculados ¿Qué representa? Cantidad de acciones de valoración y fiscalización documental en permisos de exportación Cantidad de acciones de valoración y fiscalización documental en despachos de importación 80% Porcentaje de juicios con medidas cautelares trabadas 100% Porcentaje de sumarios contenciosos aduaneros resueltos en el año (*) Indicador con cálculo de cumplimiento inverso. INICIATIVAS Descripción Área Responsable Ejecución 2015 Otros Objetivos Estratégicos vinculados I.1 Registro único de infractores AFIP ‐ Fase 2 SDG FIS Mar ‐ Dic I.2 Régimen informativo de compras y ventas de bienes y servicios ‐ Fase 3 SDG FIS Feb ‐ Dic I.3 Publicación de acuerdos de adhesión y convenios de ejecución en el marco del Decreto N°1145/09 DG IMPO Feb ‐ Nov I.4 Régimen de información de empresas de call center DG SESO Ene ‐ Dic I.5 Biodiesel. Cadena de valor del procesamiento del grano de soja SDG FIS Mar ‐ Dic I.6 Registro Fiscal de Empresas Mineras ‐ Fase 3 SDG FIS Mar ‐ Ago I.7 Control de operaciones amparadas por Convenios para Evitar la Doble Imposición (CDIs) SDG FIS Feb ‐ Dic • Administración
eficiente • Facilitación • Administración eficiente • Desarrollo I.8 Sistema informático de gestión del intercambio internacional de información tributaria SDG FIS Feb ‐ Dic nacional • Administración eficiente I.9 Trabajo registrado en línea ‐ Fase 2 Desarrollo de herramientas y metodologías para la I.10 aplicación de los Indicadores Mínimos de Trabajadores (IMT) I.11 I.12 Ene ‐ Dic DG SESO Feb ‐ Dic • Facilitación • Administración Ene ‐ Oct • Facilitación • Administración SDG REC Sistema Integral de Retenciones Electrónicas (SIRE) ‐ Fase 6 SDG REC Ene ‐ Sep DG SESO Ene ‐ Dic DG ADUA Ene ‐ Oct Implementación de drones en el puerto de Buenos Aires eficiente Mecanismos alternativos de notificación en la gestión de incumplimientos I.13 Certificado único de ingresos ‐ Fase 3 I.14 DG SESO eficiente • Desarrollo nacional 10
OBJETIVO ESTRATÉGICO II: FACILITAR EL CUMPLIMIENTO
INDICADORES Descripción Ámbito Meta 2015 II.1 Eficacia en la atención de consultas telefónicas Institucional
75% II.2 Eficacia en la atención de Institucional
consultas por correo electrónico 97% II.3 Eficiencia en la gestión de reclamos y sugerencias 85% Institucional
Acceso del ciudadano a los II.4 servicios de asistencia en línea Institucional
de AFIP 18 Envío de información a través II.5 del servicio de suscripción a Novedades AFIP Institucional
10 Indicador de servicios al usuario Seg. Social del SIPA (*) 1,0 II.6 Tiempo de desaduanamiento II.7 para los despachos de importación Aduanero 70% Administración de la cartera de II.8 garantías por operaciones del comercio exterior Aduanero 100% ¿Qué representa? Otros Objetivos Estratégicos vinculados Porcentaje de llamadas telefónicas atendidas en el Centro de Información Telefónica Porcentaje de consultas por correo electrónico respondidas en el Centro de Información Telefónica Porcentaje de reclamos y sugerencias resueltos en el Programa de Asistencia al Ciudadano Cantidad de accesos a los servicios en línea del Organismo que brindan asistencia al ciudadano (en millones de hits) Cantidad de envíos de información a través del servicio de suscripción a Novedades AFIP vía mensaje de texto y correo electrónico (en millones de envíos) Índice del monto en rezago respecto de • Administración la recaudación de los recursos de la eficiente
seguridad social Porcentaje de despachos de importación por todos los canales • Control liberados en el día o al día siguiente de su presentación Porcentaje de garantías aduaneras finalizadas • Control (*) Indicador con cálculo de cumplimiento inverso. INICIATIVAS Descripción Área Responsable Ejecución 2015 Otros Objetivos Estratégicos vinculados II.1 Servicio Reproweb: Notificación, consulta y gestión en línea de reclamos y calificaciones otorgadas SDG FIS Ene ‐ Dic II.2 Sustitución progresiva del KIT del declarante (Kit MARIA) en operaciones aduaneras SDG SIT Ene ‐ Dic II.3 Nuevas funcionalidades del sistema de gestión orientado al ciudadano (CRM) SDG SEC Feb ‐ Dic II.4 Asistente Virtual en la página web ‐ Fase 3 SDG SEC Ene ‐ Dic II.5 Seguridad Social en redes sociales DG SESO Ene ‐ Dic II.6 Seguimiento y control de los convenios de corresponsabilidad gremial DG SESO Ene ‐ Dic • Administración eficiente • Desarrollo nacional 11
OBJETIVO ESTRATÉGICO III: ADMINISTRAR CON EFICIENCIA LOS RECURSOS INDICADORES Descripción Ámbito Meta 2015 Índice de cumplimiento de las acciones correctivas sobre las III.1 recomendaciones y observaciones Institucional
60% Eficacia del monitoreo del III.2 control interno Institucional
III.3 Actividades obligatorias de la UAI Institucional
III.4 Inversión horaria en capacitación Institucional
III.5 Ejecución presupuestaria Institucional
III.6 Disponibilidad de sistemas en línea internos de la AFIP Institucional
Otros Objetivos Estratégicos vinculados ¿Qué representa? Porcentaje de observaciones de auditoría regularizadas Porcentaje de informes emitidos por la Unidad de Auditoría Interna por 100% auditorías realizadas conforme al plan aprobado por SIGEN Porcentaje de informes emitidos por la Unidad de Auditoría Interna dentro del 95% plazo respecto de los ingresados por deudas consolidadas Promedio de horas destinadas a 22 capacitación por empleado Porcentaje del nivel de ejecución presupuestaria respecto del nivel inicial 90% autorizado para el ejercicio por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Porcentaje de tiempo de disponibilidad 99,80% promedio de los sistemas en línea • Control internos de la AFIP INICIATIVAS Descripción III.1 Desarrollo de la tecnología Cloud Computing Otros Objetivos Estratégicos vinculados Área Responsable Ejecución 2015 SDG SIT Ene ‐ Dic III.2 Extensión de la aplicación E‐SIGEA a toda la Organización SDG SIT Ene ‐ Dic III.3
Mapeo de procesos AFIP ‐ Fase 2 SDG PLA Ene ‐ Dic III.4
Nuevo sistema de planificación institucional ‐ Fase 2 SDG PLA Ene ‐ Dic III.5
Certificación del proceso Órdenes de trabajo de servicios bajo Norma ISO 9001:2008 SDG ADF Ene ‐ Dic III.6
Proceso de Movilidad Interna. Adhesión al Programa de Calidad Institucional SDG RHH Ene ‐ Dic III.7 Actualización del sistema de Compras Electrónicas AFIP ‐ Fase 1 SDG ADF Ene ‐ Dic III.8 Implementación de un Registro de proveedores de contrataciones centrales de AFIP ‐ Fase 4 SDG ADF Ene ‐ Dic III.9
Ampliación del alcance del curso de contrataciones del Campus AFIP SDG ADF Ene ‐ Dic • Facilitación
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INICIATIVAS Descripción III.10 Programa de fortalecimiento en idiomas Área Responsable Ejecución 2015 SDG RHH Ene ‐ Nov Otros Objetivos Estratégicos vinculados • Control • Desarrollo nacional III.11
Desarrollo del nuevo sistema de Aplicación para la Selección del Personal en AFIP (ASPA) SDG RHH Ene ‐ Dic III.12 Desarrollo de Portal Presupuestario ‐ Fase 1 SDG ADF Mar ‐ Dic III.13 Optimización del seguimiento de las observaciones SDG AUI Ene ‐ Dic III.14 Sistema de gestión de juicios ‐ Fase 2 SDG ASJ Ene ‐ Dic III.15 Servicio jurídico on line ‐ Fase 2 SDG ASJ Ene ‐ Dic • Facilitación III.16
Restauración y Puesta en Valor Edificio Azopardo 350 ‐ Fase 5 SDG PLA Ene ‐ Jun III.17
Restauración y Puesta en Valor Edificio Av. de Mayo 1317 ‐ Fase 4 SDG PLA Ene ‐ Jul SDG PLA Ene ‐ Dic SDG CTI Ene ‐ Dic DG SESO Ene ‐ Dic Restauración, ampliación y refuncionalización del III.18 Centro de Adiestramiento Canino Boulogne‐ Bs. As. ‐ Fase 1 III.19
Sistema de información sobre acuerdos internacionales en materia aduanera y tributaria III.20 Servicios en línea para usuarios de la Seguridad Social • Desarrollo Nacional • Facilitación • Desarrollo nacional III.21 Programa de Cardioprotección ‐ Fase 3 SDG RHH Ene ‐ Dic SDG RHH Ene ‐ Dic III.23 Reingeniería del régimen de Depositario Fiel SDG REC Ene ‐ Dic III.24 Herramientas de micro simulación fiscal SDG REC Mar ‐ Dic III.22 Exámenes complementarios de salud a agentes de AFIP ‐ Fase 2 13
OBJETIVO ESTRATÉGICO IV: CONTRIBUIR AL DESARROLLO NACIONAL INDICADORES Descripción Grado de apropiación de IV.1 información de registros de otros organismos IV.2 Disponibilidad del sitio AFIP Ámbito Meta 2015 Institucional
82% Institucional 99,90% ¿Qué representa? Porcentaje de registros apropiados recibidos de otros organismos Porcentaje de tiempo de disponibilidad promedio del sitio AFIP Otros Objetivos Estratégicos vinculados • Control • Administración eficiente • Control • Facilitación • Administración eficiente
IV.3 IV.4 IV.5 Disponibilidad de sistemas en línea externos de la AFIP Nivel de satisfacción con la atención al usuario del SIPA Consultas realizadas a Aduanas de otros países Porcentaje de tiempo de disponibilidad Institucional 99,80% promedio de los sistemas en línea externos de la AFIP Índice global de satisfacción con la Seg. Social 7,4 atención a usuarios del SIPA basado en encuestas de opinión Cantidad de consultas efectuadas a Aduanero 85.000 Aduanas de otros países a través de la División R.I.L.O. y del sistema INDIRA • Control • Facilitación • Administración eficiente
• Facilitación • Administración eficiente • Control INICIATIVAS Otros Objetivos Estratégicos vinculados Área Responsable Ejecución 2015 SDG REC Ene ‐ Dic IV.2 Programa de asistencia directa a emprendedores SDG SEC Ene ‐ Dic • Facilitación IV.3 Transferencia electrónica de Estados Contables SDG FIS Mar ‐ Dic • Control • Facilitación
Estandarización del intercambio automático de información internacional ‐ Fase 2 SDG FIS Feb ‐ Dic • Control Descripción IV.1
IV.4 Declaración Impositiva Unificada. Integración web de impuestos nacionales, provinciales y municipales ‐ Fase 3 14

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