第１１期（平成２７年３月期）決算公告平成２７年６月１７日東京都大田区羽田一丁目２番１２号株式会社セガエンタテインメント代表取締役平岡享悟貸借対照表平成 27 年 3 月 31 日現在（単位：百万円）科　目金　額科　目（資　産　の　部）（負　債　の　部）流　動　資　産現金 9,059 流　動　負　債 6,461 買掛金 770 金 700 未払金 862 金 24 未用 1,063 原材料及び貯蔵品 1,211 未払法人税等 270 用 388 未払消費税等 371 産 222 前受金 49 他 50 預り金 222 金 △1 役員賞与引当金 10 掛未収前繰入払延費税そ貸預 3,897 金売金資の倒引当固　定　資　産有　形　固　定　資　産建工物具器具備 17,447 賞 11,336 そ 426 ｱﾐｭｰｽﾞﾒﾝﾄ施設機器 8,020 の他ﾌﾄそｳ長 91 ｪの費与引当の金 271 他 4 ｱ 75 長期預り保証金 20 資期産未除払 560 金 82 負他 2,423 退職給付引当金 5 無　形　固　定　資　産ｿ払 2,883 固　定　負　債品そ去債債務合 1,766 計 6,320 8 （純　資　産　の　部）投資その他の資産 6,019 資　本　金 100 金 8 資　本剰余　金 18,292 固定化営業債権 160 長長敷繰期期貸貸前金延そ資金　額付払保税費証金資の倒産引当合資本準備金 1,149 その他資本剰余金 17,143 用 91 金 5,812 産 123 その他利益剰余金 1,793 他 10 繰越利益剰余金 1,793 金 △186 純計 26,506 負利益剰余金資債及 (注)記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。 1 産び純 1,793 合資産合計 20,186 計 26,506 損益計算書自平成 26 年 4 月 1日至平成 27 年 3 月 31 日 (単位：百万円) 科　目 Ⅰ 売 Ⅱ 売上上売 Ⅲ 販売費及固そ Ⅵ 一般の収営の外外資定業産資他処産営収費分見除業価 30,483 益 5,106 費 4,161 益 944 息 0 益 70 込費損 17 損 18 用 2 常利益特別利益の他特別利益特別損失減損損失税前 103 103 法額 161 益 497 期純調利 53 267 等純 53 法人税・住民税及び事業税税期 976 926 人当 39 益当引 71 用却外 35,589 益利業定理利外他管高経そ Ⅶ 利取営固び業受 Ⅴ 総業営そ原上営 Ⅳ 金　額整利 (注)記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。 2 株主資本等変動計算書自平成 26 年 4 月 1日至平成 27 年 3 月 31 日 (単位：百万円) 株主資本資本剰余金当期首残高当期変動額当期純利益当期変動額合計当期末残高利益剰余金その他株主資利　益本純資産その他資本利益資本金資本剰余金合合　計資本剰余金剰余金準備金繰越計剰余金合　計合計利益剰余金 100 1,149 17,143 18,292 1,296 1,296 19,688 19,688 ― ― 100 ― ― 1,149 ― ― 17,143 ― ― 18,292 (注)記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。 3 497 497 1,793 497 497 1,793 497 497 20,186 497 497 20,186 個別注記表１．重要な会計方針に関する注記 1-1 資産の評価基準及び評価方法棚卸資産の評価基準及び評価方法・・・移動平均法による原価法 1-2 固定資産の減価償却の方法 ① 有形固定資産定額法を採用しております。 ② 無形固定資産定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5 年）に基づく定額法によっております。 ③ リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっております。所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとした定額法によっております。なお、リース取引開始日が平成 20 年 3 月 31 日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。 1-3 引当金の計上基準 ① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については当該の貸倒実績による繰入率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。 ② 賞与引当金従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期業績年度における負担分を計上しております。 4 ③ 役員賞与引当金役員に対する賞与の支給に備える為、支給見込額のうち、当期業績年度における負担分を計上しております。 ④ 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当営業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当営業年度末において発生していると認められる額を計上しております。数理計算上の差異については、各期の発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10 年）による按分額を翌期から定額法により費用処理することとしております。 1-4 その他計算書類作成のための基本となる重要な事項 ① 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 ② 連結納税制度の適用セガサミーホールディングス株式会社を連結親法人とした連結納税制度を適用しております。 2 表示方法の変更（貸借対照表）「役員賞与引当金」は重要性が増した為、当期より「役員賞与引当金」（当期 10 百万円）として表示しております。２. 株主資本等変動計算書に関する注記当該事業年度の末日における発行済み株式数前期末株式数平成 27 年 3 月 31 日現在当期増加株式数当期減少株式数普通株式 21,001 - - 21,001 合　計 21,001 - - 21,001 5 当期末株式数３. 3 その他に関する注記減損損失当期において、以下の資産グループについて減損損失を計上致しました。用途ｱﾐｭｰｽﾞﾒﾝﾄ施設合　計種類場所 (単位：百万円）減損金額ｱﾐｭｰｽﾞﾒﾝﾄ施設機器東京都品川区 103 103 当社はキャッシュフローを生み出す最小単位として、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループ及び市場価額が著しく下落している資産グループの帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。 6