LJV BW e.V. Kassenbericht 2014 und Haushaltsplanung 2015

im Deutschen Jagdverband
Felix-Dahn-Str. 41, 70597 Stuttgart
Anerkannter Naturschutzverein nach § 67 Landesnaturschutzgesetz
Mitglied im Landesnaturschutzverband Baden-Württemberg
Rechnungsabschluss (Kassenbericht)
für das Kalenderjahr 2014
und
Vorschau (Haushaltsplan)
auf das Wirtschaftsjahr 2015
Kassenbericht 2014
Inhaltsverzeichnis
Seite
3 Bericht der Rechnungsprüfer über die Rechnungsprüfung des Rechnungsjahres 2014
4 Vermögensstatus zum 31. Dezember 2014
5 Ergebnisrechnung vom 1. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014 und
Vorschau (Haushaltsplan) für die Zeit vom 1. 1. 2015 bis 31. 12. 2015
6 Erläuterungen zum Rechnungsabschluss (Kassenbericht) für das Kalenderjahr 2014 und zur Vorschau (Haushaltsplan)
für das Wirtschaftsjahr 2015
7 Mitgliederentwicklung des Landesjagdverbandes Baden-Württemberg e. V. zum 1. Januar in den Jahren 2011 – 2015
8 Jahresrechnung (Kassenbericht) für das Kalenderjahr 2014 und Vorschau (Haushaltsplan) für das Wirtschaftsjahr 2015
10 Gegenüberstellung der Jahresrechnung 2014 zur Vorschau 2014 und dem Vorjahr
12 Jägerprüfung – Jahresrechnung Geschäftsjahr 2014 / 2013
13 Aufkommen an Jagdabgabe im Kalenderjahr 2014 insgesamt
14 Verwendung der Jagdabgabe in der Zeit vom 1. 1. 2014 bis 31. 12. 2014
15 Stellenplan Landesjagdverband Baden-Württemberg e. V. Stand 1. Januar 2015
2
Kassenbericht 2014
Bericht
über die Rechnungsprüfung des Rechnungsjahres 2014 (1. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014)
des Landesjagdverbandes Baden-Württemberg e. V. in 70597 Stuttgart, Felix-Dahn-Straße 41
Schlussbemerkung:
Die Prüfung der Jahresrechnung für das Wirtschaftsjahr 2014 hat zu keinen Einwendungen geführt. Die Buchführung und die
Jahresrechnung entsprechen nach der von uns durchgeführten pflichtmäßigen Prüfung den Vorschriften der Satzung.
In der Hauptversammlung (Landesjägertag) am 25. April 2015 stellen wir den Antrag,
1. den Jahresabschluss (Kassenbericht) 2014 zu genehmigen;
2. dem Schatzmeister (§ 12 der Satzung) für das Rechnungsjahr 2014 Entlastung zu erteilen.
Stuttgart, den 5. Februar 2015
Die Rechnungsprüfer:
Harald Freudenfeld
Brombergweg 12
71115 Altdorf
Dr. Peter Kohlhaas
Am Bopserweg 22
70184 Stuttgart
3
Kassenbericht 2014
Vermögensstatus zum 31. Dezember 2014
Landesjagdverband Baden-Württemberg e. V.
Felix-Dahn-Straße 41, 70597 Stuttgart
Aktiva
Passiva
A. Anlagevermögen
A. Verbandsvermögen
I. Finanzanlagen
1. Stammanteile an
LJV Jagd-Service GmbH
Naturland Baden-Württemberg GmbH
25.000,00
26.000,00
Stand 1. 1. 2014
Minderung 2014
Stand 31. 12. 2014
76.285,72
830,23
75.455,49
B. Zweckrücklagen
B. Umlaufvermögen
1. Betriebsmittelrücklage
I. Liquide Mittel
2. Rücklage für Organisation
und Neuinvestitionen
30.000,00
3. Schwankungsrücklage Jägerprüfung
20.000,00
4. Instandhaltungsrücklage Landesjagdschule
8.000,00
1. Kassenbestand
Geschäftstelle
Landesjagdschule
Berufsjäger
2. Guthaben bei der BW-Bank Stuttgart
Girokonten
Geldmarktkonten
Kautionskonto
1.263,66
358,72
24,55
11.071,58
196.417,83
1.610,81
2. Sonstige Forderungen
52.340,00
2.250,43
316.337,58
4
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
2. Sonstige Verbindlichkeiten
II. Sonstiges Vermögen
1. Forderung ausstehende Mitgliedsbeiträge
100.000,00
500,00
79.262,09
D. Passive Rechnungsabgrenzungsposten
1. Erhaltene Vorauszahlungen 2014
3.120,00
316.337,58
Kassenbericht 2014
Ergebnisrechnung
Vorschau (Haushaltsplan)
vom 1. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014
für den Zeitraum vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015
Landesjagdverband Baden-Württemberg e. V.
Felix-Dahn-Straße 41, 70597 Stuttgart
Landesjagdverband Baden-Württemberg e. V.
Felix-Dahn-Straße 41, 70597 Stuttgart
Einnahmen
Einnahmen
Mitgliedsbeiträge
Gebühren Jägerprüfung
Mitgliedsbeiträge
1.489.021,00
Gebühren Jägerprüfung
541.895,00
Sonstige Einnahmen
213.531,34
__________
2.244.447,34
Sonstige Einnahmen
Entnahmen aus Rücklagen
1.505.000,00
500.000,00
85.000,00
211.000,00
Ausgaben
__________
Verbandsorgane und
Einrichtungen454.303,87
Ausgaben
Personalaufwand
der Geschäftsstelle
362.379,10
Verbandsorgane und
Einrichtungen462.000,00
Sachaufwand der
Geschäftsstelle153.130,49
Personalaufwand der
Geschäftsstelle350.000,00
Presse- und Öffentlichkeitsarbeit,
Mitteilungsblatt439.161,32
Sachaufwand der
Geschäftsstelle115.000,00
Laufende Verbandsausgaben
755.679,99
Beiträge an Spitzenverbände
und Organisationen
Presse- und Öffentlichkeitsarbeit,
Mitteilungsblatt240.000,00
357.858,07
Laufende Verbandsausgaben
675.000,00
Beiträge an Spitzenverbände
und Organisationen
369.000,00
Sonstige Ausgaben
72.764,73
__________
Ergebnis des laufenden
Geschäftsbetriebes
2.595.277,57
__________
-350.830,23
Ergebnis des laufenden
Geschäftsbetriebes
Ergebnisverwendung
Minderung
Verbandsvermögen830,23
Entnahme
aus den Zweckrücklagen
350.000,00
__________
Ergebnis
Sonstige Ausgaben
90.000,00
__________
2.301.000,00
2.301.000,00
__________
0,00
==========
350.830,23
__________
0,00
==========
5
Kassenbericht 2014
Erläuterungen
zum Rechnungsabschluss (Kassenbericht) für das Kalenderjahr 2014
und zur Vorschau (Haushaltsplan) für das Wirtschaftsjahr 2015
Rechnungsabschluss 2014
Der Jahresabschluss 2014 ergibt nach Entnahme eines Betrages
von netto 350.000,00 € aus den Zweckrücklagen einen Fehlbetrag in
Höhe von 830,23 €, der aus dem Verbandsvermögen gedeckt wurde.
Zu dem Jahresergebnis trugen trotz der sparsam restriktive Ausgabenpolitik des Verbandes in 2014 Ausgaben bei Großprojekten
wie Neugestaltung des Internetauftritts, Veranstaltungen und Stellungnahmen zum Jagd- und Wildtiermanagementgesetz (JWMG),
Übernahme von nicht durch die Jagdabgabe gedeckten Kosten der
Landesjagdschule sowie die Unterdeckung bei der Jägerprüfung
bei. Die Mehraufwendungen konnten aus Rücklagen gedeckt werden. Der im Kalenderjahr 2014 bei der Kostenstelle „Jägerprüfung“
zu verzeichnende Fehlbetrag hat insbesondere seine Ursache im
Mehrbedarf bei den Prüfer- und Personalkosten.
Dieser Posten ist geprägt durch die Aufwendungen für erhöhte Kosten zur Durchführung der Jägerprüfung, Schulungs- und Informationsveranstaltungen und -materialien, Ehrungen, Wettbewerbe der
Jagdhornbläser, Jagdschützen, Kreisjägermeistertagungen etc.
Die übrigen Haushaltansätze konnten eingehalten werden.
Beiträge an Spitzenverbände und Organisationen
Die Höhe des Beitrags an den Deutschen Jagdverband e. V. beläuft sich auf 23,5 % der vereinnahmten Netto-Mitgliedsbeiträge.
Weitere Erläuterungen zum Jahresabschluss 2013 ergeben sich
aus den nachfolgenden Einzelzusammenstellungen.
Im Übrigen wird der Rechnungsabschluss wie folgt erläutert:
Vorschau (Haushaltsplan) 2015
Einnahmen
Einnahmen
Mitgliedsbeiträge
Mitgliedsbeiträge
Die Beiträge der Mitglieder 2014 sind bis auf einen Restbetrag von
37.765,00 € vollständig eingegangen. Der Rückstand betrifft überwiegend den Beitrag einer Jägervereinigung, die durch Schießstandverpflichtungen vorübergehend in ihrer Liquidität einge-schränkt ist. Der
restliche Außenstand von 9.700,00 € betrifft das Kalenderjahr 2010
und von 4.875 € das Wirtschaftsjahr 2013. Die betreffenden Kreisjägervereinigungen tilgen in regelmäßigen Raten den Rückstand.
Übrige Einnahmen
Spenden
Im Kalenderjahr 2014 wurden dem Verband Beträge in Höhe von
130.141,47 € zugewendet. Hiervon entfallen 114.995,00 € auf Zuwendungen der Mitgliedsvereine im Zusammenhang mit Aktionen
zum JWMG.
Zinsen und sonstige Erträge
Die Zinsen wurden durch Anlagen bei Geldmarkt-Liquiditätskonten
erzielt.
Die Mieteinnahmen beinhalten die Miete einer Wohnung und eines
Büroteils im Gebäude der Geschäftsstelle. Die Mietverrechnungen
betreffen interne Belastungen bei verschiedenen Kostenstellen.
Ausgaben
Eingestellt ist für das Kalenderjahr 2015 der von der Delegiertenversammlung in Baiersbronn am 23. April 2005 beschlossene Beitrag von je 45,00 € sowie der Zusatzbeitrag für das Gruppenversicherungspaket von 6,00 € gemäß der Delegiertenversammlung in
Heidenheim am 17. April 2010 pro Erstmitglied.
Die Posten wurden entsprechend den Vorjahreszahlen angesetzt.
Ausgaben
Verbandsorgane und Einrichtungen
Personal- und Sachaufwand der Geschäftsstelle
Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Mitteilungsblatt
Laufende Verbandsaufgaben
Bei diesen Gruppen entsprechen die Planansätze unter Berücksichtigung der zu erwartenden Kostensteigerungen dem Vorjahr.
Der Kostenansatz bei der Presse- und Öffentlichkeitsarbeit beinhaltet insbesondere den Aufwand der völligen Umstellung des Internetauftritts des Verbandes und den Anschluss der Kreisjägervereinigungen daran, ferner Aufwendungen im Zusammenhang für
Aktionen zur JWMGDVO. Diese Aufwendungen werden vornehmlich
durch Entnahme aus der Zweckrücklage des Verbandes gedeckt.
Verbandsorgane und Einrichtungen
Personal- und Sachaufwand der Geschäftsstelle
Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Mitteilungsblatt
Bei der Position „Schießwesen“ wurden die Mehrkosten der in
Baden-Württemberg 2015 stattfindenden Bundesmeisterschaft im
jagdlichen Schießen berücksichtigt.
Die Haushaltansätze wurden bei diesen Positionen im Wesentlichen eingehalten.
Beiträge an Spitzenverbände und Organisationen
Die auf den Landesjagdverband entfallenden Personalkosten sind
durch Anpassung der Bezüge und Änderungen bei der internen Kostenverteilung gegenüber dem Vorjahr geringfügig gestiegen.
Sonstiges
Die Zunahme der Sachaufwendungen bei der Position „Geschäftsstelle“ beruht insbesondere auf der Neuanschaffung eines Kraftfahrzeuges (VW Caddy).
Die Aufwendungen „Öffentlichkeitsarbeit“ haben sich durch die auf
dem Landesjägertag am 5. April 2014 beschlossene Neukonzeption des Internetauftritts des Verbandes sowie durch den Aktionsaufwand zum JWMG gegenüber dem Vorjahr stark erhöht.
6
Laufende Verbandsaufgaben
Die Beitragshöhe je Erstmitglied an den DJV beträgt in 2015 12,00 €.
Durch Restriktionen beim Zuschuss der Jagdabgabe zur Landesjagdschule muss hier mit einem erhöhten Eigenanteil gerechnet werden.
Die Planansätze wurden grundsätzlich nach dem Verursachungsprinzip ermittelt. Die Ausgaben im Haushalt 2014 finden ihre Deckung durch entsprechende Einnahmen.
Stuttgart, 30. Januar 2015
Alfred Goedicke, Schatzmeister
Kassenbericht 2014
Mitgliederentwicklung des Landesjagdverbandes Baden-Württemberg
e. V. zum 1. Januar in den Jahren 2011 – 2015
Kreisjägervereinigung
01 Aalen
02 Backnang
03 Böblingen
04 Crailsheim
2011 2012 2013 2014 2015
667
662
663
664
661
331
350
365
338
344
604
603
617
633
644
434
446
445
461
443
05 Esslingen
508
515
516
511
513
06 Göppingen
554
608
615
623
613
07 Heidenheim
482
508
533
538
543
08 Heilbronn
967
980
987 1.031 1.050
09 Hohenlohekreis
525
527
526
551
553
10 Kirchheim
181
180
181
178
182
11 Leonberg
296
293
294
294
303
12 Ludwigsburg
570
580
0
385
400
13 Mergentheim
278
297
300
299
306
14 Nürtingen
283
289
288
285
291
15 Schw.Gmünd
503
488
424
372
365
16 Schw.Hall
555
539
551
556
596
17 Stuttgart
523
536
545
541
536
18 Tauberbischofsheim
360
368
362
356
371
19 Waiblingen
613
623
641
641
652
20 Wertheim
212
211
210
208
212
Summe Reg. Bez. S
9.441 9.604 9.064 9.462 9.584
519
31 Bruchsal
536
524
534
522
32 Buchen
507
507
519
514
518
33 Calw
554
574
606
621
628
34 Freudenstadt
441
424
426
441
446
35 Heidelberg
845
870
884
906
949
36 Karlsruhe
842
835
839
851
830
37 Mannheim
723
729
715
715
609
38 Mosbach
481
482
482
481
491
39 Enzkreis/Pforzheim
763
783
792
814
820
40 Rastatt/Baden-Baden
638
638
632
625
631
Summe Reg. Bez. KA
6.330 6.366 6.429 6.490 6.441
Insgesamt:
Mitglieder 2011:
Mitglieder 2012:
Mitglieder 2013:
Mitglieder 2014:
Mitglieder 2015:
28.510
28.815
28.458
29.171
29.509
Kreisjägervereinigung 
51 Emmendingen
52 Freiburg
53 Hochschwarzwald
54 Kehl-Achern
55 Kinzigtal
56 Konstanz
57 Lahr
58 Lörrach
59 Markgräflerland
60 Offenburg
61 Rottweil
62 Schw.Baar-Kreis
63 Tuttlingen
64 Waldshut
Summe Reg. Bez. FR 
71 Biberach
72 Ehingen
73 Hechingen
74 Münsingen
75 Ravensburg
76 Reutlingen
77 Saulgau
78 Sigmaringen
79 Tettnang
80 Tübingen
81 Überlingen
82 Ulm
83 Zollernalbkreis
Summe Reg. Bez. TÜ 
87 Förderverein Jagd
Summe Mitglieder 
2011 2012 2013 2014 2015
450
458
457
466
458
710
709
700
701
734
268
273
272
279
277
408
407
414
421
420
329
327
328
328
325
671
683
681
689
687
258
252
254
262
271
626
635
655
670
679
216
217
219
224
237
476
484
476
475
467
509
518
525
534
541
516
521
520
514
489
459
470
479
510
502
559
550
559
566
576
6.455 6.504 6.539 6.639 6.663
633
641
648
656
675
276
269
264
270
267
368
369
363
365
368
302
301
307
315
319
990
988 1.010 1.048 1.107
433
426
426
426
431
382
380
382
403
405
490
498
515
514
526
290
312
314
321
337
529
543
559
584
609
465
470
468
474
481
598
588
584
589
591
510
524
536
550
570
6.266 6.309 6.376 6.515 6.686
18
32
50
65
93
28.510 28.815 28.458 29.171 29.374
davon
Kreisvereine Sonstige
28.492
18
28.783
32
28.408
50
29.106
65
29.374
93
7
Kassenbericht 2014
Jahresrechnung (Kassenbericht) für das Kalenderjahr 2014
EINNAHMEN
Mitgliedsbeiträge
Spenden und sonstige Zuwendungen
Zinsen und sonstige Erträge
Mieteinnahmen
Mietverrechnungen
Sonstige Einnahmen
Schwarzwildgewöhnungsgatter
Lehrgangsgebühren aus Wiederladelehrgängen
Gebühren Jägerprüfung
Außerordentliche Einnahmen
AUSGABEN
Verbandsorgane und Einrichtungen
Hauptversammlung
Präsidiumssitzungen
Ersatz für Aufwendungen des LJM, der stv. LJM, des
Schatzmeisters, des Justitiars, der Bezirksjägermeister
und einzelner Präsidiumsmitglieder
2014
Plan (€)
2014
Ist (€)
2015
Plan (€)
1.452.658,00
12.986,72
604,96
31.500,00
15.675,00
5.306,00
34.554,64
0,00
510.705,00
0,00
1.489.000,00
17.000,00
500,00
31.500,00
11.000,00
5.400,00
45.000,00
200,00
450.000,00
400,00
1.489.021,00
130.141,47
715,73
31.500,00
15.675,00
4.201,68
24.193,28
7.104,18
541.895,00
0,00
1.505.000,00
8.000,00
300,00
31.500,00
15.675,00
4.200,00
20.000,00
5.000,00
500.000,00
325,00
2.063.990,32
2.050.000,00
2.244.447,34
2.090.000,00
2013
Ist (€)
2014
Plan (€)
2014
Ist (€)
2015
Plan (€)
16.910,50
3.898,81
15.000,00
5.000,00
18.332,11
7.905,02
19.000,00
8.000,00
85.040,00
90.000,00
79.500,00
79.500,00
41.828,01
40.000,00
34.582,88
35.000,00
Reisekosten Delegierte / Aufwand Bundesjägertag
Disziplinarausschüsse
Sonstiges und Versicherungen
13.195,90
0,00
284.913,39
18.500,00
500,00
300.000,00
24.180,18
0,00
289.803,68
20.000,00
500,00
300.000,00
Zwischensumme
445.786,61
469.000,00
454.303,87
462.000,00
Personalaufwand der Geschäftsstelle
Netto-Bezüge der Angestellten
Aushilfen
Soziale Abgaben
Sonstiger Personalaufwand
Lohn- und Kirchensteuer
161.934,88
337,00
86.180,64
16.660,00
47.810,78
300.000,00
181.507,12
774,00
97.595,15
21.420,00
61.082,83
350.000,00
Zwischensumme
312.923,30
300.000,00
362.379,10
350.000,00
578,53
4.760,00
20.943,23
5.449,14
7.112,91
29.179,35
12.705,12
6.519,82
4.960,54
9.754,41
8.876,62
3.011,57
6.947,14
0,00
13.796,48
600,00
0,00
22.000,00
5.000,00
6.000,00
20.000,00
13.000,00
10.000,00
5.000,00
9.000,00
9.000,00
3.400,00
7.000,00
0,00
12.000,00
505,15
7.140,00
21.618,30
4.613,29
5.663,37
5.209,80
14.545,95
6.925,91
5.260,71
11.056,61
12.380,14
3.045,72
5.977,53
26.775,00
13.979,68
500,00
7.140,00
22.000,00
5.000,00
6.000,00
3.000,00
15.000,00
8.000,00
5.000,00
10.000,00
10.000,00
3.360,00
6.000,00
0,00
14.000,00
134.594,86
122.000,00
144.697,16
115.000,00
Reisekostenersatz u.a. an Präsidiumsmitglieder,
Bezirksjägermeister, Delegierte und Obleute
Sachaufwand der Geschäftsstelle
Nebenkosten Geldverkehr
Mieten
Heizung / Reinigung / Beleuchtung
Instandhaltung Büroräume
Büroeinrichtung und Maschinen Instandhaltung
Büroeinrichtung und Maschinen Neuanschaffung
Bürobedarf
Mitgliederverwaltung
Bücher, Zeitschriften, Zeitungen
Post- und Fernsprechgebühren
Reisekosten Geschäftsstelle
Grundbesitzsteuern und Abgaben
Laufende Kfz-Betriebskosten
Kfz-Neuanschaffung
Sonstige Ausgaben
Zwischensumme
8
2013
Ist (€)
Kassenbericht 2014
und Vorschau (Haushaltsplan) für das Wirtschaftsjahr 2015
AUSGABEN
Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Mitteilungsblatt
Honorare
Presse- und Öffentlichkeitsarbeit LJV
Druck- und Verlagskosten, Postzeitungsversand
Internetauftritt LJV / KJV
Jagd- und Wildtiermanagementgesetz
Sonstiges / Presse / Reisekosten
2013
Ist (€)
2014
Plan (€)
2014
Ist (€)
2015
Plan (€)
1.510,16
8.299,54
66.204,26
40.019,65
0,00
34.560,18
2.000,00
10.000,00
80.000,00
130.000,00
0,00
10.000,00
2.769,40
7.809,13
72.003,73
236.450,62
128.149,17
412,60
3.000,00
10.000,00
85.000,00
80.000,00
57.000,00
5.000,00
Zwischensumme
150.593,79
232.000,00
447.594,65
240.000,00
Laufende Verbandsausgaben
Akademie für Wild, Jagd und Natur
Wildtierforum
Besondere Veranstaltungen
Schießwesen
Jagdhundewesen
Hundeausbildung Schwarzwildgatter
Jagdhornblasen
Mitgliederwerbung
Junge Jäger
Berufsjäger
Jägerinnenforum
Jägerprüfungsaufwand
Ehrungen / Beerdigungen etc.
sonstige laufende Ausgaben (EDV-Kosten Fibu etc.)
Broschüren und Drucksachen
Auslagenersatz an NATURLAND
Auslagenersatz an NATURLAND Grunderwerbe
4.442,55
-10.217,26
33.128,80
24.197,19
96,00
47.542,23
6.701,81
11.477,05
0,00
73,00
-90,10
481.158,19
5.919,78
2.162,73
16.838,83
15.338,76
0,00
6.000,00
4.000,00
40.000,00
20.000,00
2.000,00
50.000,00
22.000,00
1.000,00
1.000,00
500,00
1.000,00
450.000,00
5.000,00
2.600,00
17.000,00
15.500,00
4.000,00
8.667,43
6.541,53
20.367,36
28.326,12
96,00
36.392,89
14.967,39
2.885,80
0,00
0,00
1.454,23
576.804,83
9.273,15
2.080,26
32.484,24
15.338,76
0,00
9.000,00
500,00
40.000,00
30.000,00
2.000,00
25.000,00
4.000,00
1.000,00
1.000,00
500,00
2.000,00
500.000,00
5.000,00
2.500,00
35.000,00
15.500,00
2.000,00
Zwischensumme
638.769,56
641.600,00
755.679,99
675.000,00
Beiträge an Spitzenverbände und Organisationen
Deutscher Jagdschutz-Verband
Sonstige Beiträge
298.284,00
9.075,33
350.400,00
9.000,00
349.272,00
8.586,07
360.000,00
9.000,00
Zwischensumme
307.359,33
359.400,00
357.858,07
369.000,00
Sonstiges
Zuführung zum bzw. Minderung des Vermögens
Zuführung zur Rücklage / Entnahmen aus Rücklagen
Rechts- und Beratungskosten
Kostenübernahme Landesjagdschule
-287,11
-5.000,00
0,00
79.249,98
0,00
-200.000,00
36.000,00
90.000,00
-830,23
-350.000,00
14.350,00
58.414,73
-53.000,00
-158.000,00
15.000,00
75.000,00
Zwischensumme
73.962,87
-74.000,00
-278.065,50
-121.000,00
445.786,61
312.923,30
134.594,86
150.593,79
638.769,56
307.359,33
73.962,87
469.000,00
300.000,00
122.000,00
232.000,00
641.600,00
359.400,00
-74.000,00
454.303,87
362.379,10
144.697,16
447.594,65
755.679,99
357.858,07
-278.065,50
462.000,00
350.000,00
115.000,00
240.000,00
675.000,00
369.000,00
-121.000,00
Gesamtsumme Ausgaben
2.063.990,32
2.050.000,00
2.244.447,34
2.090.000,00
Gesamtsumme Einnahmen
2.063.990,32
2.050.000,00
2.244.447,34
2.090.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zusammenstellung Ausgaben
Verbandsorgane und Einrichtungen
Personalaufwand Geschäftsstelle
Sachaufwand Geschäftsstelle
Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Mitteilungsblatt
Laufende Verbandsausgaben
Beiträge an Spitzenverbände und Organisationen
Sonstiges
Ergebnis
9
Kassenbericht 2014
Gegenüberstellung der Jahresrechnung 2014
Einnahmen
Mitgliedsbeiträge
Spenden und sonstige Zuwendungen
Zinsen und sonstige Erträge
Mieteinnahmen
Mietverrechnungen
Sonstige Einnahmen
Schwarzwildgewöhnungsgatter
Lehrgangsgebühren aus Wiederladelehrgängen
Gebühren Jägerprüfung
Außerordentliche Einnahmen
Ausgaben
Verbandsorgane und Einrichtungen
Hauptversammlung
Präsidiumssitzungen
Ersatz für Aufwendungen des LJM, der stv. LJM, des
Schatzmeisters, des Justitiars, der Bezirksjägermeister
und einzelner Präsidiumsmitglieder
Reisekostenersatz u. a. an Präsidiumsmitglieder,
Bezirksjägermeister, Delegierte und Obleute
Reisekosten Delegierte Bundesjägertag
Disziplinarausschüsse
Sonstiges und Versicherungsbeiträge
2014
Plan (€)
2014
Ist (€)
Abweichung (€)
2014 zu Plan 2014 zu 2013
1.452.658,00
12.986,72
604,96
31.500,00
15.675,00
5.306,00
34.554,64
0,00
510.705,00
0,00
1.489.000,00
17.000,00
500,00
31.500,00
11.000,00
5.400,00
45.000,00
200,00
450.000,00
400,00
1.489.021,00
130.141,47
715,73
31.500,00
15.675,00
4.201,68
24.193,28
7.104,18
0,00
541.895,00
21,00
113.141,47
215,73
0,00
4.675,00
-1.198,32
-20.806,72
6.904,18
-450.000,00
541.495,00
36.363,00
117.154,75
110,77
0,00
0,00
-1.104,32
-10.361,36
7.104,18
-510.705,00
541.895,00
2.063.990,32
2.050.000,00
2.244.447,34
194.447,34
180.457,02
2013
Ist (€)
2014
Plan (€)
2014
Ist (€)
Abweichung (€)
2014 zu Plan 2014 zu 2013
16.910,50
3.898,81
15.000,00
5.000,00
18.332,11
7.905,02
3.332,11
2.905,02
1.421,61
4.006,21
85.040,00
90.000,00
79.500,00
-10.500,00
-5.540,00
41.828,01
40.000,00
34.582,88
-5.417,12
-7.245,13
13.195,90
0,00
284.913,39
18.500,00
500,00
300.000,00
24.180,18
0,00
289.803,68
5.680,18
-500,00
-10.196,32
10.984,28
0,00
4.890,29
Zwischensumme
445.786,61
469.000,00
454.303,87
-14.696,13
8.517,26
Personalaufwand der Geschäftsstelle
Netto-Bezüge der Angestellten
Aushilfen / Fremdarbeiten
Soziale Abgaben, Sozialversicherungsbeiträge
Sonstiger Personalaufwand
Lohn- und Kirchensteuer
161.934,88
337,00
86.180,64
16.660,00
47.810,78
300.000,00
181.507,12
774,00
97.595,15
21.420,00
61.082,83
62.379,10
49.455,80
Zwischensumme
312.923,30
300.000,00
362.379,10
62.379,10
49.455,80
578,53
20.943,23
5.449,14
7.112,91
29.179,35
12.705,12
6.519,82
4.960,54
9.754,41
8.876,62
3.011,57
6.947,14
0,00
13.796,48
600,00
0,00
22.000,00
5.000,00
6.000,00
20.000,00
13.000,00
10.000,00
5.000,00
9.000,00
9.000,00
3.400,00
7.000,00
0,00
12.000,00
505,15
7.140,00
21.618,30
4.613,29
5.663,37
5.209,80
14.545,95
6.925,91
5.260,71
11.056,61
12.380,14
3.045,72
5.977,53
26.775,00
13.979,68
-94,85
7.140,00
-381,70
-386,71
-336,63
-14.790,20
1.545,95
-3.074,09
260,71
2.056,61
3.380,14
-354,28
-1.022,47
26.775,00
1.979,68
-73,38
2.380,00
675,07
-835,85
-1.449,54
-23.969,55
1.840,83
406,09
300,17
1.302,20
3.503,52
34,15
-969,61
26.775,00
183,20
129.834,86
122.000,00
144.697,16
22.697,16
10.102,30
Sachaufwand der Geschäftsstelle
Nebenkosten Geldverkehr
Mieten
Heizung / Reinigung / Beleuchtung
Instandhaltung Büroräume
Büroeinrichtung und Maschinen Instandhaltung
Büroeinrichtung und Maschinen Neu
Bürobedarf
Mitgliederverwaltung
Bücher, Zeitschriften, Zeitungen
Post- und Fernsprechgebühren
Reisekosten / Fahrgeld Geschäftsstelle
Steuern und Abgaben
Kfz-Haltung
Kfz-Neuanschaffung
Sonstige Ausgaben
Zwischensumme
10
2013
Ist (€)
Kassenbericht 2014
zur Vorschau 2014 und dem Vorjahr
2013
Ist (€)
2014
Plan (€)
1.510,16
8.299,54
66.204,26
40.019,65
0,00
34.560,18
2.000,00
10.000,00
80.000,00
130.000,00
0,00
10.000,00
2.769,40
7.809,13
72.003,73
236.450,62
128.149,17
412,60
769,40
-2.190,87
-7.996,27
106.450,62
128.149,17
-9.587,40
1.259,24
-490,41
5.799,47
196.430,97
128.149,17
-34.147,58
Zwischensumme
150.593,79
232.000,00
447.594,65
215.594,65
297.000,86
Laufende Verbandsausgaben
Akademie für Wild, Jagd und Natur
Wildtierforum
Besondere Veranstaltungen
Schießwesen
Jagdhundewesen
Hundeausbildung Schwarzwildgatter
Jagdhornblasen
Mitgliederwerbung
Junge Jäger
Berufsjäger
Jägerinnenforum
Jägerprüfungsaufwand
Ehrungen / Beerdigungen etc.
sonstige laufende Ausgaben (EDV-Kosten, Fibu)
Broschüren und Drucksachen
Auslagenersatz an NATURLAND
Auslagenersatz an NATURLAND Grunderwerbe
4.442,55
-10.217,26
33.128,80
24.197,19
96,00
47.542,23
6.701,81
11.477,05
0,00
73,00
-90,10
481.158,19
5.919,78
2.162,73
16.838,83
15.338,76
0,00
6.000,00
4.000,00
40.000,00
20.000,00
2.000,00
50.000,00
22.000,00
1.000,00
1.000,00
500,00
1.000,00
450.000,00
5.000,00
2.600,00
17.000,00
15.500,00
4.000,00
8.667,43
6.541,53
20.367,36
28.326,12
96,00
36.392,89
14.967,39
2.885,80
0,00
0,00
1.454,23
576.804,83
9.273,15
2.080,26
32.484,24
15.338,76
0,00
2.667,43
2.541,53
-19.632,64
8.326,12
-1.904,00
-13.607,11
-7.032,61
1.885,80
-1.000,00
-500,00
454,23
126.804,83
4.273,15
-519,74
15.484,24
-161,24
-4.000,00
4.224,88
16.758,79
-12.761,44
4.128,93
0,00
-11.149,34
8.265,58
-8.591,25
0,00
-73,00
1.544,33
95.646,64
3.353,37
-82,47
15.645,41
0,00
0,00
Zwischensumme
638.769,56
641.600,00
755.679,99
114.079,99
116.910,43
Beiträge an Spitzenverbände u. Organisationen
Deutscher Jagdschutz-Verband
Sonstige Beiträge
298.284,00
9.075,33
350.400,00
9.000,00
349.272,00
8.586,07
-1.128,00
-413,93
50.988,00
-489,26
Zwischensumme
307.359,33
359.400,00
357.858,07
-1.541,93
50.498,74
Sonstiges
Zuführung zum Vermögen / Minderung
Zuführung zur Rücklage / Entnahmen
Rechts- und Beratungskosten
Kostenübernahme Landesjagdschule
-287,11
-5.000,00
0,00
79.249,98
0,00
-200.000,00
36.000,00
90.000,00
-830,23
-350.000,00
14.350,00
58.414,73
-830,23
-150.000,00
-21.650,00
-31.585,27
-543,12
-345.000,00
14.350,00
-20.835,25
Zwischensumme
73.962,87
-74.000,00
-278.065,50
-204.065,50
-352.028,37
445.786,61
312.923,30
134.594,86
150.593,79
638.769,56
307.359,33
73.962,87
469.000,00
300.000,00
122.000,00
232.000,00
641.600,00
359.400,00
-74.000,00
454.303,87
362.379,10
144.697,16
447.594,65
755.679,99
357.858,07
-278.065,50
-14.696,13
62.379,10
22.697,16
215.594,65
114.079,99
-1.541,93
-204.065,50
8.517,26
49.455,80
10.102,30
297.000,86
116.910,43
50.498,74
-352.028,37
Gesamtsumme Ausgaben
2.063.990,32
2.050.000,00
2.244.447,34
194.447,34
180.457,02
Gesamtsumme Einnahmen
2.063.990,32
2.050.000,00
2.244.447,34
194.447,34
180.457,02
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ausgaben
Presse- u. Öffentlichkeitsarbeit, Mitteilungsblatt
Honorare
Presse- und Öffentlichkeitsarbeit LJV
Druck- und Verlagskosten, Postzeitungsversand
Internetauftritt LJV / KJV
Jagd- und Wildtiermanagementgesetz
Sonstiges / Presse / Reisekosten
Zusammenstellung Ausgaben
Verbandsorgane und Einrichtungen
Personalaufwand Geschäftsstelle
Sachaufwand Geschäftsstelle
Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Mitteilungsblatt
Laufende Verbandsausgaben
Beiträge an Spitzenverbände und Organisationen
Sonstiges
Ergebnis
Alle Haushaltsposten sind gegenseitig deckungsfähig.
2014
Ist (€)
Abweichung (€)
2014 zu Plan
2014 zu 2013
11
Kassenbericht 2014
Jägerprüfung Jahresrechnung für das Geschäftsjahr 2014 / 2013
Landesjagdverband Baden-Württemberg e.V.
Einnahmen
Prüfungsgebühren Februar
Prüfungsgebühren April
Prüfungsgebühren Juli
Prüfungsgebühren September
Prüfungsgebühren November
Prüfungsgebühren Sondertermine
Sonstige Einnahmen
2014
2013
76.180,00
65.920,00
245.920,00 236.780,00
103.380,00
32.500,00
82.610,00
97.840,00
16.160,00
74.180,00
16.100,00
0,00
1.545,00
3.485,00
541.895,00 510.705,00
Ausgaben
Prüferaufwand
Aufwandsentschädigung und
Reisekosten Prüfer
Sachkosten Prüfung
Sonstige Prüfungskosten
Zwischensumme
2013
284.290,96 268.035,29
36.923,91
418,88
35.487,31
0,00
10.068,30
2.891,10
2.997,14
2.105,45
Zwischensumme
13.065,44
4.996,55
4.967,19
1.460,56
5.127,29
4.927,32
2.581,60
0,00
12.676,08
6.387,88
106.822,29
81.014,24
57.764,12
39.780,96
43.480,25
324,00
555,11
29.220,58
174,00
288,50
Zwischensumme
Personalkosten
Netto-Bezüge
Soziale Abgaben –
Sozialversicherung
Lohn- und Kirchensteuer
Aushilfsvergütungen
Reisekosten Geschäftstelle
Zwischensumme
Sachkosten Geschäftsstelle
Büromiete anteilig
Betriebskosten anteilig
Postkosten
Bürobedarf
Büroeinrichtung
Bücher, Zeitschriften
Sonstiger Büroaufwand
(EDV-, Kopier-Kosten etc.) anteilig
Zwischensumme
2014
2013
3.300,00
1.237,21
3.801,94
2.531,29
5.356,84
276,88
3.300,00
1.228,91
2.620,48
2.329,21
1.533,91
261,08
1.288,37
1.912,83
17.792,53
13.186,42
Gesamtsumme Ausgaben
576.804,83 481.158,19
Gesamtsumme Einnahmen
541.895,00 510.705,00
Ergebnis
-34.909,83
29.546,81
321.633,75 303.522,60
Aufwand Schulung Prüfer
Reisekosten
Schulungsveranstaltungen
Sonstige Kosten Schulung
Aufwand für Prüfungsorganisation und -fragen
Organisations- und
Datenverwaltungskosten
Druck- und Versandkosten
Prüfungsfragen
Reisekosten Referenten
zu Prüfungsfragen
12
2014
Ausgaben
208.945,77 150.478,28
Geld-, Beratungskosten und
Versicherungen
Nebenkosten des Geldverkehrs
Rechts- und Beratungskosten
Versicherungen
541,20
0,00
2.150,06
716,37
1.459,54
410,55
Zwischensumme
2.691,26
2.586,46
Prüfungsteilnehmer
Prüfungstermine
Februar
April
Juli
September
November
Insgesamt
2014
258
800
165
352
304
1.879
2013
224
765
161
328
276
1.754
Kassenbericht 2014
Aufkommen an Jagdabgabe im Kalenderjahr 2014 insgesamt (€)
Verwendung über den Landesjagdverband (35,81 %)
Verwendung über das Ministerium Ländlicher Raum und Verbraucherschutz Baden-Württemberg *) (64,19 %)
632.948,00
1.134.750,00
Gesamt (100 %)
1.767.698,00
*) Davon Zuweisung an:
Wildforschungsstelle des Landes Baden-Württemberg: Pauschalzuweisung
Wildforschungsstelle: Schwarzwildproblematik im Umfeld von Schutzgebieten
Wildforschungsstelle: Entwicklung einer IT-Plattform für Jagdstatistik usw.
Wildforschungsstelle: Allianz fürs Niederwild
Forstliche Versuchsanstalt Freiburg: Projekt Rehwildtelemetrie in Baden-Württemberg
Forstliche Versuchsanstalt Freiburg: Projekt Transfer Großraubwild
Forstliche Versuchsanstalt Freiburg: Wildkatzenpopulation am Kaiserstuhl
Forstliche Versuchsanstalt Freiburg: Denzlinger Wildtierforum
Forstliche Versuchsanstalt Freiburg: Wildtiermanagement und Freizeitnutzung
Forstliche Versuchsanstalt Freiburg: Vorstudie Rotwild Nordschwarzwald
Forstliche Versuchsanstalt Freiburg: Genetik-basierte Bestandserfassung Rotwild
272.000,00
64.000,00
60.000,00
32.000,00
31.000,00
57.000,00
26.500,00
7.500,00
65.000,00
80.000,00
95.000,00
428.000,00
362.000,00
Universität Freiburg: Untersuchungsvorhaben Wildtiere im Siedlungsraum Baden-Württemberg II
69.000,00
Sonstige Forschungsprojekte: Arbeitsgemeinschaft Schwäbisches Donaumoos e. V.
30.000,00
Veterinärbereich: – Fallwilduntersuchungen
– Überwachung der Hundeausbildung und -prüfung
– Prämierung von Indikatortieren zur Tollwutuntersuchung
50.000,00
2.000,00
10.000,00
62.000,00
9.000,00
Zuschüsse an andere Organisationen (ÖJV)
2.350,00
Geschäftsführung AG Luchs
1.300,00
Geschäftsführung AG Raufußhühner
5.000,00
Verfügungsbetrag MLR
50.000,00
Sonderrücklage für Sicherheitsaspekte bei Schießstätten
116.100,00
Schießstättenförderung183.750,00
_________
Insgesamt wie oben1.134.750,00
13
Kassenbericht 2014
Verwendung der Jagdabgabe in der Zeit vom 1. 1. 2014 bis 31. 12. 2014
Einnahmen (€)
Zuweisung Jagdabgabe
632.948,00
Zuweisung Landesjagdverband
55.569,97
Einnahmen Lehrgangsgebühren Landesjagdschule190.518,35
Andere Einnahmen
2.101,77
Einnahmen insgesamt
881.138,09
Ausgaben (€)
Landesjagdschule mit Lehrrevier und
Jagdliche Beratungsstelle
302.190,09
Informationen und praktische Grundlagenarbeit,
jagdliche Weiterbildung
249.720,26
Jagdgebrauchshundewesen78.436,83
Erhaltung und Verbesserung des Lebensraums und des
Bestands gefährdeter Wildarten
182.693,89
Ausgaben insgesamt
812.693,89
Ergebnis (Vortrag auf neue Rechnung 2015)
68.444,20
davon:
Einnahmen (€)
Zuweisung Jagdabgabe
Ergebnis Informationen, Weiterbildung
Einnahmen (€)
Einnahmen Lehrgangsgebühren Landesjagdschule190.518,35
Aufwandsanteil Landesjagdverband
55.569,97
Andere Einnahmen
2.101,77
Einnahmen insgesamt
302.190,09
Jagdgebrauchshundewesen
Lehrgangsaufwendungen, ehrenamtliche Lehrkräfte 41.254,44
Lehr- und Lernmittel
553,40
Einrichtung neu
2.694,99
Instandhaltungen Einrichtung
768,87
Anschaffungen Geräte
3.310,79
Geräteinstandhaltungen2.247,35
Heizung, Reinigung, Beleuchtung
10.667,57
Sonstige Lehr- und Veranstaltungskosten
589,23
Summe Lehrbetrieb, Lehrsaal
62.086,64
Lehrrevier1.067,46
Werkstatt3.714,97
Laufende Kfz-Betriebskosten10.089,33
Ausgaben Landesjagdschule insgesamt
Ergebnis Landesjagdschule
302.190,09
0,00
291.527,00
Ausgaben (€)
Personalkosten Presse- und Öffentlichkeitsarbeit
17.883,71
Personalkosten Jagdliche Weiterbildung
21.249,97
Personalkosten Informationsveranstaltungen
15.922,73
Mitteilungsblatt55.000,00
Informationsveranstaltungen18.840,02
Öffentlichkeitsarbeit Wildtierforum
5.000,00
Jagdliche Weiterbildung
6.883,37
Zuschuss Lernort Natur
14.653,29
Projekt Waldpädagoge
10.000,00
Merkblätter, Broschüren
33.649,01
Öffentlichkeitsarbeit Wildbretvermarktung
210,30
Kosten Hegeschauen
987,01
Anteil allgemeine Verwaltungskosten
49.440,85
Summe Informationen, Weiterbildung
249.720,26
Landesjagdschule mit Lehrrevier
und jagdliche Beratungsstelle
Ausgaben (€)
Personalaufwand197.437,47
Reisekosten412,00
Erbpacht8.136,21
Steuern, öffentliche Abgaben
2.055,71
Versicherungen4.778,52
Gebäudeinstandhaltungen29,69
Postkosten (Porto / Telefon)
6.244,57
Bürobedarf3.189,76
Bücher, Zeitschriften
669,65
Sonstige Ausgaben
2.534,50
Summe Allgemeine Aufwendungen
225.488,08
14
Informationen und praktische
Grundlagenarbeit, jagdl. Weiterbildung
Einnahmen (€)
Zuweisung Jagdabgabe
41.806,74
82.969,00
Ausgaben (€)
Personalkosten Hundewesen
11.942,11
Förderung Jagdgebrauchshundewesen
24.937,13
Förderung Hundewesen Kreisjägervereinigungen 12.496,06
Jagdgebrauchshundewesen – Nachsuchengespanne 11.233,59
Schwarzwildgewöhnungsgatter7.104,18
Anteil allgemeine Verwaltungskosten
10.723,76
Summe Jagdgebrauchshundewesen
78.436,83
Ergebnis Jagdgebrauchshundewesen
4.532,17
Erhaltung und Verbesserung des
Lebensraums und des Bestands
gefährdeter Wildarten
Einnahmen (€)
Zuweisung Jagdabgabe
203.452,00
Personalaufwand Naturschutz
31.874,95
Personalaufwand Biotopmaßnahmen
31.845,55
Biotopmaßnahmen Kreisjägervereinigungen
19.227,44
NATURLAND Biotopmaßnahmen
5.991,48
Auerwildprojekt443,21
Zuschuss Deutscher Falkenorden
5.000,00
Projektausgaben Auerwild-Hegeberater
63.869,02
Anteil allgemeine Verwaltungskosten
24.095,06
Summe Biotopmaßnahmen
182.346,71
Ergebnis Biotopmaßnahmen
21.105,29
Kassenbericht 2014
Stellenplan Landesjagdverband Baden-Württemberg e. V.
Stand 1. 1. 2015
1. LJV-Geschäftsstelle und sonstige Maßnahmen der Jagdförderung
1¾
Geschäftsführer
1
Assistent der Geschäftsführung, Internet
1
Referent für Öffentlichkeitsarbeit, Medien, Pressesprecher
½
Referent für Forstwirtschaft, Jagdhornblasen, Schießwesen / Schießstandfragen, Mitgliederverwaltung
1
Referent für Stellungnahmen nach § 29 BNatSchG, Mitarbeit bei Biotopmaßnahmen,
jagdliche Forschung, Ausstellungswesen
1
Referentin für Jägerprüfungen und Hundewesen
1Sekretärin
1
Fachkraft (Büroleitung, Buchhaltung und Zahlungsverkehr)
3
Angestellte für Büroarbeiten in Teilzeit
2. Landesjagdschule auf dem Dornsberg / Akademie für Wild, Jagd und Natur
mit Lehrrevier und jagdlicher Beratungsstelle
1
Leiter der Landesjagdschule
1
Leiter der Akademie
1Sekretariatsangestellte
1
Reinigungskraft in Teilzeit
3. Naturland Baden-Württemberg
Gesellschaft zur Erhaltung der Lebensräume freilebender Tiere und Pflanzen mbH
¼
Geschäftsführer
4. LJV Jagd-Service GmbH
1Angestellte
1Teilzeit-Angestellte
15
Kassenbericht 2014
©
Landesjagdverband Baden-Württemberg e. V., Felix-Dahn-Str. 41, 70597 Stuttgart, Tel. (07 11) 2 68 43 60, Fax 26 84 36 29,
E-Mail: [email protected], Internet: www.landesjagdverband.de
Das ausschließliche Verwertungsrecht liegt beim Landesjagdverband Baden-Württemberg e. V. Alle Rechte, auch die Übersetzung
in fremde Sprachen, die teilweise Reproduktion, der Abdruck und die Sonderrechte sowie die photomechanische Vervielfältigung
bzw. digitale Weitergabe sind dem Landesjagdverband vorbehalten.
Druck: Röhm Copydruck, Lenningen
16

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