DOWNLOAD ( 174,78 KB)

Direct Settlement
Advanced (DS.A)
Leitfaden für die Regulierungen von Dividenden für
Geschäftsart INTERNAL
22. Juni 2015
Inhalt
1
2
3
4
5
6
Allgemeines
Bedingungen für Regulierungen
Gegenstand der Regulierungen
Form der Regulierung
Durchführung von Regulierungen
Kommunikation mit dem Kunden
4
4
4
5
5
6
3
1
Allgemeines
Das vorliegende Dokument legt das Vorgehen der CentralSecuritiesDepository.Austria (CSD.Austria)
im Bereich Kuponregulierung von in DS.A mit dem Typ INTERNAL instruierten OTC-Geschäften dar.
2
Bedingungen für Regulierungen
Eine Kuponregulierung wird unter folgenden Bedingungen durchgeführt:
3

Instruktion des OTC-Geschäfts ist erfolgreich abgewickelt

Geschäftstag < Ex-Tag

Kassatag (entspricht dem effektiven Settlementtag) ≥ Ex-Tag

der Zahltag wurde erreicht und

die Ausschüttung wurde durchgeführt
Gegenstand der Regulierungen
Regulierungen erfolgen für

Dividendenzahlungen (DVCA)

Fondsauschüttungen (DVCA)

Kapitalrückzahlungen (CAPD)

Nennwertherabsetzungen (DECR)

Veräußerungsgewinn (CAPG) und

Emissionsprämie (SHPR)
in Wertpapieren die
4

eine österreichische ISIN (AT) haben

über die OeKB direkt verwahrt werden und

Aktien oder Fonds sind
4
Form der Regulierung
Der zu regulierende Geldbetrag wird ermittelt aus:
Abwicklungsmenge * Dividende (abzüglich etwaiger anfallender Steuer).
Die Kuponregulierung wird sowohl für alle Instruktionen gegen Zahlung (Instruktionstyp IDVP oder
IRVP) als auch für jene frei von Zahlung (Instruktionstyp IRF oder IDF) durchgeführt.
Kuponregulierungen werden in einem Zeitraum von 25 Target-Tagen ab Zahltag durchgeführt.
5
Durchführung von Regulierungen
Voraussetzungen:

der Geschäftstag ist vor dem Ex-Tag

der Kassatag (effektiver Settlementag) liegt am oder nach dem Ex-Tag
Geschäftstag
Zahltag
Ex-Tag
Kassatag
Instruktionserteilung
Die Regulierung erfolgt mittels separater Abrechnung und Anzeige pro OTC-Geschäft unter Angabe
der Referenz des Ursprungsgeschäftes, unabhängig vom Zeitpunkt der Abwicklung, sofern diese am
oder nach dem Ex-Tag erfolgt.
Die Valuta für die Regulierung entspricht

der Valuta der Ausschüttung oder

dem effektiven Kassatag des OTC-Geschäftes, wenn dieser nach der Valuta der Ausschüttung
liegt.
5
6
Kommunikation mit dem Kunden
Kuponregulierungen werden dem Kunden im Standardwege (SWIFT MT566, E-Mail) analog zu der
eingestellten Versandart für Kupongutschriften angezeigt.
Angezeigt wird auf dem Beleg:
6

ISIN des auslösenden Wertpapiers

Kundenreferenz des OTC-Geschäftes

die Corporate Action Referenz

der Geldbetrag und die Anzahl der Stücke

die Valuta und

der Ex-Tag

sowie sämtliche relevante Abrechnungsdaten (Steuer, Konto …)
1011 Wien
Strauchgasse 3
Tel. +43 1 531 27-2100
Fax +43 1 531 27-4100
[email protected]
www.oekb.at

Download Report