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CNR SANTE A DOMICILE ET AUTONOMIE
33 RUE MARCEAU
06000 NICE
Dossier financier de l'exercice en Euros
Période du 01/01/2013 au 31/12/2013
Activité principale de l'entreprise : ASSOCIATION R & D
Nous vous présentons ci-après le dossier financier qui se décompose
ainsi :
- Le dossier fiscal
Fait à AUBAGNE
Le 16/05/2014
MICHEL MALHERBE
DAVID CALVET
EXPERT COMPTABLE
EXPERT COMPTABLE
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
CENTRE DE VIE AGORA BAT.B
Z.I. LES PALUDS
13400 AUBAGNE
04.42.03.14.49
Dossier N° 060991 en Euros .
Attestation des comptes
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33 RUE MARCEAU
06000 NICE
COMPTES ANNUELS du 01/01/2013 au 31/12/2013
Pages
- Bilan actif-passif
- Compte de résultat
- Détail bilan
- Détail Compte de résultat
- Annexe à la liasse fiscale
- Annexe
1
3
5
8
11
14
et
et
à
à
à
à
2
4
7
10
13
25
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
CENTRE DE VIE AGORA BAT.B
Z.I. LES PALUDS
13400 AUBAGNE
04.42.03.14.49
Dossier N° 060991 en Euros .
Attestation des comptes
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06000 NICE
Page : 1
BILAN ACTIF
Exercice N
31/12/2013 12
ACTIF
Amortissements
Brut
ACTIF IMMOBILISE
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, Brevets et droits similaires
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes
ACTIF CIRCULANT
Net
Euros
%
4 046
296
181
37 961
31 014
6 947
12 238
153
153
153
875
875
475
8 270
13 046
4 776- 36.61-
2 500
23 962
21 462- 89.57-
27 454
2 374 218
49 585
2 734 846
22 131- 44.63360 629- 13.19-
72 136
72 136
72 136
200 869
1 893
200 869
1 893
395 545
5 039
194 676- 49.223 146- 62.43-
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
Participations mises en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
43 331
TOTAL I
35 060
116
63.90
5 292- 43.24-
400
84.21
TOTAL II
STOCKS ET EN COURS
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
2 500
Avances et acomptes versés sur commandes
CREANCES (3)
Créances usagers et comptes rattachés
Autres créances
51 587
2 374 218
Valeurs mobilières de placement
Instruments de trésorerie
Disponibilités
Charges constatées d'avance (3)
Comptes de
Régularisation
Net
Ecart N / N-1
4 342
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions
Installations techniques Matériel et outillage
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Comptes de liaison
et
Provisions
Exercice N-1
31/12/2012 12
TOTAL III
24 133
2 703 203
24 133
2 679 070
3 281 113
602 043- 18.35-
2 746 534
59 193
2 687 340
3 294 160
606 819- 18.42-
Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV)
Primes de remboursement des obligations (V)
Ecarts de conversion actif (VI)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI)
(1) Dont droit au bail
(2) Dont à moins d'un an
(3) Dont à plus d'un an
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BILAN PASSIF
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2013 12 31/12/2012 12
PASSIF
Ecart N / N-1
Euros
%
Fonds propres
FONDS
ASSOCIATIFS
Fonds associatifs sans droit de reprise
Ecarts de réévaluation
Réserves :
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
Report à nouveau
RESULTAT DE L'EXERCICE (Excédents ou Déficits)
Fonds associatifs avec droit de reprise :
Apports
Legs et donations
Résultats sous contrôle de tiers financeurs
Ecarts de réévaluation
Subventions d'investissement sur biens non renouvelables
Provisions réglementées
Droit des propriétaires
Comptes de liaison
FONDS DÉDIÉS
3 246
272 976-
57 093-
57 093-
NS
215 883- 378.12-
Autres fonds associatifs
266 889
TOTAL I
PROVISIONS ET
53 847-
59 935-
270 229
216 381
3 340-
1.24-
276 316- 127.70-
TOTAL II
Provisions pour risques
Provisions pour charges
Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement
Fonds dédiés sur autres ressources
TOTAL III
71 500
71 500
71 500
71 500
DETTES (1)
Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2)
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Régularisation
Comptes de
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance
TOTAL IV
209 107
110 022
96 602- 46.207 964- 7.24-
2 392
8 372
5 980- 71.43-
2 458 821
2 750 278
291 457- 10.60-
2 675 775
3 077 778
402 003- 13.06-
2 687 340
3 294 160
606 819- 18.42-
216 954
327 500
Ecarts de conversion passif (V)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)
(1) Dont à plus d'un an
Dont à moins d'un an
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
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112 505
102 058
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COMPTE DE RESULTAT
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2013 12 31/12/2012 12
Ecart N / N-1
Euros
%
PRODUITS D'EXPLOITATION (1)
Ventes de marchandises
Production vendue de Biens et Services
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges
Collectes
Cotisations
Autres produits
TOTAL I
163 811
128 209
35 602
27.77
532 807
810
808 651
13 587
275 844- 34.1112 776- 94.04-
203 833
6
154 006
8
49 826 32.35
2- 20.40-
901 267
1 104 461
203 193- 18.40-
CHARGES D'EXPLOITATION (2)
Achats de marchandises
Variation de stock (marchandises)
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements)
563
30
372
147
Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés
Salaires et traitements
Charges sociales
Dotations aux amortissements et aux provisions
Sur immobilisations : dotations aux amortissements
Sur immobilisations : dotations aux provisions
Sur actif circulant : dotations aux provisions
Pour risques et charges : dotations aux provisions
426
549
180
384
9 543
566
37
399
162
420
988
702
220
2
7
27
14
994- 0.53439- 19.58522- 6.89835- 9.15-
10 666
1 123- 10.53-
13 467
13 467- 100.00-
3
16
13- 80.94-
1 123 085
1 190 479
Subventions accordées par l'association
Autres charges (2)
TOTAL II
221 818-
1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)
86 018-
67 393-
135 800- 157.87-
QUOTES-PARTS DE RESULTATS SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
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5.66-
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COMPTE DE RESULTAT
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2013 12 31/12/2012 12
Ecart N / N-1
Euros
%
PRODUITS FINANCIERS
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL V
1 237
1 385
148- 10.69-
1 237
1 385
148- 10.69-
1 237
1 385
148- 10.69-
220 581-
84 633-
135 948- 160.63-
30 720
3 340
18 244
3 733
6 038
12 475 68.38
393- 10.536 038- 100.00-
34 060
28 016
14 955
150
326
14 805
NS
326- 100.0071 500
476
85 979
CHARGES FINANCIERES
Dotations aux amortissements et aux provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL VI
2. RESULTAT FINANCIER (V-VI)
3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI)
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges
TOTAL VII
6 044
21.57
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions
TOTAL VIII
71 500
86 455
52 395-
4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)
NS
27 539
79 935- 290.26-
1 133 862
1 190 955
197 298- 17.4018 585
1.56
Impôts sur les bénéfices (IX)
TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII)
TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX)
SOLDE INTERMEDIAIRE
936 564
1 209 540
272 976-
57 093-
215 883- 378.12-
272 976-
57 093-
215 883- 378.12-
+ Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs
- Engagements à réaliser sur ressources affectées
5. EXCEDENTS OU DEFICITS
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DETAIL BILAN ACTIF
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2013 12 31/12/2012 12
ACTIF
CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES
20500000 LOGICIEL
28050000 AMORT. LOGICIELS ET BREVETS
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
21830000 MATERIEL DE BUREAU ET INFORMAT
21840000 MOBILIER DE BUREAU
28183000
28184000
AMORT MAT BUREAU ET INFORMATIQ
AMORT. MOBILIER DE BUREAU
296.38
4 342.21
4 045.83-
180.83
3 742.83
3 562.00-
6 946.58
19 302.67
18 658.20
14 862.2916 152.00-
12 238.12
16 406.12
17 787.00
10 360.0011 595.00-
Ecart N / N-1
Euros
%
115.55 63.90
599.38 16.01
483.83- 13.585 291.542 896.55
871.20
4 502.294 557.00-
43.2417.66
4.90
43.4639.30-
400.00
400.00
84.21
84.21
AUTRES PARTICIPATIONS
26101000 PARTS A.C.C. CV
26102000 PARTS B C.C.
152.50
15.25
137.25
152.50
15.25
137.25
AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES
27500000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS
875.00
875.00
475.00
475.00
8 270.46
13 046.45
4 775.99- 36.61-
2 500.00
2 500.00
23 961.89
23 961.89
21 461.89- 89.5721 461.89- 89.57-
27 454.14
21 528.00
28 863.47
1 196.00
24 133.33-
49 584.64
20 934.50
28 863.47
23 920.00
24 133.33-
22 130.50- 44.63593.50
2.84
TOTAL ACTIF IMMOBILISE
AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR COMMANDES
40910000 AV ET ACPTES FRS
CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES
41100000 CLIENTS
41600000
41810000
49100000
AUTRES CREANCES
40100000
43870000
CLIENTS DOUTEUX
CLIENTS FACTURES A ETABLIR
PROV CREANCES DOUTEUSES
FOURNISSEURS
ORG SOCIAUX PDTS A RECEVOIR
44171022
44172018
44174050
SUBV A REC DGCIS
SUBV A REC CR PACALABS
SUBV A REC METROPOLE NCA
44176000
44400000
44566000
44569000
SUBV A REC CNSA
ETAT IMPOTS A PAYER
TVA DEDUCTIBLE SUR ABS
TVA DED S/ACQUI INTRACOMM
44583000
44586000
44587000
REMBOURSEMENT DE TVA
TVA SUR FACTURES NON PARVENUES
ETAT TVA SUR FAE
44870000
46703000
ETAT PRODUITS A RECEVOIR
DEBITEURS DIVERS
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT
50801000
VMP EFI PERF C-3D
DISPONIBILITES
51210000
51210200
CREDIT COOPERATIF
CREDIT COOPERATIF CPTE EPARGNE
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
48600000
Dossier N° 060991 en Euros.
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
Attestation des comptes
2 374 217.57 2 734 846.36
2 719.87
623.38
359.06
2 033 553.10 2 370 801.45
8 928.00
300 000.00
100 000.00
220 000.00
3 671.00
6 217.85
12 150.77
0.19
14 975.00
9 760.00
4 123.56
7 225.95
196.00
8 761.00
4 431.00
566.75
22 724.00- 95.00-
360 628.792 096.49
359.06337 248.358 928.00200 000.00
220 000.003 671.00
5 932.920.19
5 215.00
3 102.39196.00
4 330.00
566.75-
13.19336.31
100.0014.23100.00200.00
100.0048.8353.43
42.9397.72
100.00-
72 136.00
72 136.00
72 136.00
72 136.00
200 869.13
121 748.77
79 120.36
395 545.38
317 659.98
77 885.40
194 676.25- 49.22195 911.21- 61.671 234.96
1.59
1 893.08
1 893.08
5 039.13
5 039.13
3 146.05- 62.433 146.05- 62.43-
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DETAIL BILAN ACTIF
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2013 12 31/12/2012 12
ACTIF
Dossier N° 060991 en Euros.
Ecart N / N-1
Euros
%
TOTAL ACTIF CIRCULANT
2 679 069.92 3 281 113.40
602 043.48- 18.35-
TOTAL GENERAL
2 687 340.38 3 294 159.85
606 819.47- 18.42-
Attestation des comptes
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06000 NICE
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DETAIL BILAN PASSIF
PASSIF
REPORT A NOUVEAU
11000000 REPORT A NOUVEAU CREDITEUR
11900000 REPORT A NOUVEAU DEBITEUR
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2013 12 31/12/2012 12
53 847.30-
3 246.10
3 246.10
57 093.40- NS
3 246.10- 100.0053 847.30215 882.92- 378.12-
53 847.30-
RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS)
272 976.32-
57 093.40-
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUR BIENS NON RENOUVELABLES
266 888.70
280 000.00
13 111.30-
270 228.70
280 000.00
9 771.30-
13110000
13911000
SUBVENTION D'EQUIPEMENT DGCIS
SUBVENTION D'EQUIPEMENT DGCIS
TOTAL FONDS ASSOCIATIFS
PROVISIONS POUR RISQUES
15180000 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES
TOTAL PROVISIONS ET FONDS DEDIES
59 934.92-
216 381.40
3 340.00-
276 316.32- 127.7071 500.00
71 500.00
71 500.00
71 500.00
112 504.85
38 784.17
73 720.68
209 106.62
77 792.08
131 314.54
DETTES FISCALES ET SOCIALES
42101000 REM DUE ARNAUD AURELIE
42111000 REM DUE MESTRES JC
102 057.64
110 021.66
348.45
1.24-
3 340.00- 34.18-
71 500.00
71 500.00
DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES
40100000 FOURNISSEURS
40810000 FRS FACTURES NON PARVENUES
96 601.77- 46.2039 007.91- 50.1457 593.86- 43.86-
8 201.60
2 548.00
9 517.81
7 964.02348.453 948.94
4 207.90
3 134.967 256.003 405.002 401.46
1 674.011 160.12
0.19
2 548.001 316.21-
2 392.00
2 392.00
8 372.00
8 372.00
5 980.00- 71.435 980.00- 71.43-
2 458 820.81 2 750 278.17
2 458 820.81 2 750 278.17
291 457.36- 10.60291 457.36- 10.60-
TOTAL DETTES
2 675 775.30 3 077 778.45
402 003.15- 13.06-
TOTAL GENERAL
2 687 340.38 3 294 159.85
606 819.47- 18.42-
42820000
42860000
43110000
43730000
CONGES A PAYER
AUTRES CH DE PERSONNEL A PAYER
URSSAF / POLE EMPLOI
RETRAITE MEDERIC MALAKOF
43820000
43860000
44571000
CH SOC SUR CONGES A PAYER
ORG SOCIAUX AUTRES CH A PAYER
TVA COLLECTEE
44579000
44587000
44860000
TVA COLL S/ACQUI INTRACOMM
ETAT TVA SUR FAE
ETAT CHARGES A PAYER
AUTRES DETTES
41980000
CLIENTS - AVOIR A ETABLIR
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
48700000 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
Dossier N° 060991 en Euros.
Ecart N / N-1
Euros
%
Attestation des comptes
3 948.94
12 215.88
46 963.00
15 047.00
6 360.04
9 320.99
0.19
8
3
54
18
3
1
8
007.98
134.96
219.00
452.00
958.58
674.01
160.87
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
7.24100.0052.55
100.0013.3818.4560.66
100.0014.22
100.0013.83-
CNR SANTE A DOMICILE ET AUTONOMIE
06000 NICE
Page : 8
DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2013 12 31/12/2012 12
PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES
70610000 PRESTATIONS DE SERVICES
70611000 PRESTATIONS PROJET COLLABORATI
70612000 PRESTATIONS EVENEMENTIEL
70614000
70820000
PRESTATIONS CONSEIL
FORMATIONS
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION
74171020 SUBVENTION DGCIS
74172010 SUBVENTION CONSEIL REGIONAL
74173020
74174050
74174060
74176000
SUBVENTION CONSEIL GENERAL 06
SUBVENTION METROPOLE NCA
SUBV VILLE DE NICE
SUBVENTION CNSA
74180000
AUTRES SUBV D'EXPLOITATION
163 810.76
100
34
18
11
100 000.00
100 000.00
COTISATIONS
75600000
75690000
ADHESIONS CEE
AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES
60611000 ELECTRICITE
60611100 EAU
Dossier N° 060991 en Euros .
60630000
60640000
61320100
ENTRETIEN ET PETITS EQUIP
FOURNITURES ADMINISTRATIVES
LOCATIONS IMMOBILIERES
61350100
61350200
61350800
61352000
LOCATIONS PARKINGS
LOCATIONS VEHICULES
LOCATIONS MOBILIERES DIVERSES
LOCATIONS DE STANDS & SALLES
61410100
61550000
61551000
CHARGES LOCATIVES
ENTRETIEN REPARATION
ENTRETIEN LOCAUX
61560000
61610000
61830000
62260100
FRAIS DE MAINTENANCE
ASSURANCE
DOCUMENTATION TECHNIQUE
HONORAIRES COMPTABLES
62260110
62260200
62261010
HONORAIRES SOCIAL
HONORAIRES CAC
HONORAIRES JURIDIQUES
62262000
62262010
62262030
62262040
HONORAIRES CONSULTANTS
HONORAIRES CONSULTANTS CONSEIL
HONORAIRES CONSULTANTS EVENEME
HONORAIRES CONSULTANTS PROJETS
62262050
62262100
62310000
HONORAIRES CONSULTANTS BUDGET
FRAIS DEPLACEMENT CONSULTANTS
ANNONCES ET INSERTIONS
Attestation des comptes
34.115.41100.00100.0056.5223.08100.00100.00-
154 006.27
154 006.27
5.97
5.97
7.50
7.50
1.53- 20.401.53- 20.40-
901 267.15 1 104 460.58
203 193.43- 18.40-
563 425.63
1 932.33
248.08
4 700.30
4 155.26
18 941.02
1 421.40
4 695.59
307.00
33 024.00
900.00
2 994.47277.63
248.08
2 304.87
2 761.54
414.90
660.542 730.46
2 514.406 214.07
1 592.46489.23146.00
17.3365.21578.32
2 936.00822.00
1 559.80
13 520.00
292 145.2663 738.79
18 560.00
203 596.78
4 480.00
10 627.86107.00
AUTRES PDTS DE GESTION COURANT
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION
275 843.9319 043.9329 760.0015 000.00130 000.0030 000.0045 000.007 040.00-
203 832.75
202 332.75
1 500.00
AUTRES PRODUITS
75800000
808 651.29
351 851.29
29 760.00
15 000.00
230 000.00
130 000.00
45 000.00
7 040.00
13 586.69
13 586.69
TRANSFERT DE CHARGES
COTISATIONS
35 601.93 27.77
128 208.83- 100.00100 226.40
34 147.85
18 210.00
11 226.51
810.31
810.31
REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES
79100000
128 208.83
128 208.83
226.40
147.85
210.00
226.51
532 807.36
332 807.36
Ecart N / N-1
Euros
%
1 138.17
124.92
2 079.81
578.32
10 668.00
3 221.00
8 900.00
19 275.00
63
18
203
4
14
738.79
560.00
596.78
480.00
681.59
150.00
566 420.10
1 654.70
2
1
18
2
1
2
26
2
395.43
393.72
526.12
081.94
965.13
821.40
809.93
492.46
489.23
992.17
142.25
2 145.02
13
2
7
5
292
604.00
399.00
340.20
755.00
145.26
25 309.45
43.00
12 776.38- 94.0412 776.38- 94.0449 826.48
48 326.48
1 500.00
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
32.35
31.38
0.5316.78
96.22
198.14
2.24
31.73138.95
89.1223.18
63.89100.0014.72
12.183.0421.5834.26
21.25
234.93
100.00-
41.99248.84
CNR SANTE A DOMICILE ET AUTONOMIE
06000 NICE
Page : 9
DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2013 12 31/12/2012 12
62340000
62382000
62410000
62511000
CADEAUX CLIENTELE
COMMUNICATION
TRANSPORT SUR ACHATS
FRAIS DE DEPLACTS REPAS HOTELS
62512000
62513000
62514000
FRAIS DEPCT TAXI PEAGE PARKING
FRAIS DE DEPLACEMENTS IK
FRAIS DEPCT AVION TRAIN CARBU
62570000
62610000
62620000
FRAIS DE RECEPTION
FRAIS POSTAUX
FRAIS DE TELECOM OVH
62620110
62620120
62620130
62620140
FCE TELECOM 04 93 53 27 89 INT
FCE TELECOM 04 93 53 54 49 TEL
FREE 0651461683
FREE 0651859209
62620150
62620300
62620410
FREE 0651389124
SFR 06 46 64 11 99
ORANGE 61447841
62620420
62621000
62750000
62810000
ORANGE 121232153
Autres frais téléphoniques
FRAIS BANCAIRES
FRAIS D INSCRIPTIONS COTISAT°
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES
63110000 TAXE SUR LES SALAIRES
63120000
63330000
63380000
63511000
TAXE D'APRENTISSAGE
TAXE FORMATION PRO CONTINUE
AUTRES IMPOTS & TAXES / REMU
TAXE PROFESSIONNELLE
SALAIRES ET TRAITEMENTS
64110000 SALAIRES BRUTS
64120000
64130000
64140000
PROV CONGES A PAYER
PROV PRIMES & INDEMNITES
INDEMNITES DE FIN DE CONTRAT
64140100
64141000
64145000
64145100
REMB FRAIS TSPORT NI
AV EN NATURE IJSS
INDEM DE STAGE NON SOUMISES
INDEMNITES CONVENTIONNELLES NI
CHARGES SOCIALES
64510000
COT URSSAF
64530000
64540000
64555000
64580000
COT RETRAITE MEDERIC MALAKOF
COT POLE EMPLOI
CH SOC SUR PRIMES ET INDEMN
CHARGES SOCIALES S/CP
64700000
64750000
64900000
AUTRES CH DE PERSONNEL
MEDECINE DU TRAVAIL
CICE
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS
68111000 DOT. AMORT IMMO INCORPO
68112000 DOT AMORT IMMO CORPO
Dossier N° 060991 en Euros.
Attestation des comptes
296.10
41 185.16
158.95
19 105.87
7 074.13
2 476.60
36 559.08
16 257.71
1 740.82
1 209.30
410.49
391.72
20.04
173.42
160.44
18.37
5 257.61
176.56
1 106.09
8 129.81
27 950.15
15
4
2
38
49
866.49
509.47
126.74
239.48
366.65
655.55
1 321.84
395.05
391.75
28.40
161.21
160.44
57.60
6 497.48
66.00
1 045.39
7 075.00
30 549.00
21 670.00
2 354.74
2 584.54
2 939.72
1 000.00
37 987.79
30 910.00
2 690.20
3 387.59
372 180.15
355 154.78
4 207.90
3 134.961 623.11
40.05
3 895.31
4 659.00
5 734.96
399 701.96
391 175.52
9 066.44235.09
4 442.20
147 384.44
99 313.02
35 503.16
14 466.81
1 674.012 401.46
450.00
595.00
3 671.00-
162 219.93
110 507.52
40 382.25
16 145.11
395.43
5 842.38-
9 543.12
483.83
9 059.29
10 666.00
525.00
10 141.00
Ecart N / N-1
Euros
%
296.10
13 235.01
158.95
3 239.38
2 564.66
349.86
1 680.4033 108.941 085.27
112.5415.44
0.038.3612.21
47.35
20.42
56.87
16.45
4.3967.07165.55
8.513.91
0.0129.447.57
39.231 239.8766.00176.56
60.70
1 054.81
68.1119.08100.00-
7 438.799 240.00335.46803.052 939.72
19.5829.8912.4723.71-
27 521.8136 020.7413 274.34
3 370.052 819.0940.05
7 095.284 659.00
3 809.96
6.899.21146.41
NS
63.46-
14 835.4911 194.504 879.091 678.302 069.448 243.84
450.00
37.003 671.00-
9.1510.1312.0810.40523.34141.10
5.81
14.91
1 000.00
10 990.59
1 925.00
632.00
64.56197.92
5.85-
1 122.88- 10.5341.17- 7.841 081.71- 10.67-
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
CNR SANTE A DOMICILE ET AUTONOMIE
06000 NICE
Page : 10
DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2013 12 31/12/2012 12
DOTATIONS AUX PROVISIONS SUR ACTIF CIRCULANT
68174000 DOT PROV DEPRECIATION CREANCES
AUTRES CHARGES
65800000
AUTRES CH DE GESTION COURANTES
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION
3.12
3.12
13 466.66
13 466.66
13 466.66- 100.0013 466.66- 100.00-
16.37
16.37
13.25- 80.9413.25- 80.94-
1 123 085.46 1 190 478.81
67 393.35-
5.66-
221 818.31-
86 018.23-
1 237.25
1 237.25
1 385.40
1 385.40
148.15- 10.69148.15- 10.69-
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS
1 237.25
1 385.40
148.15- 10.69-
RESULTAT FINANCIER
1 237.25
1 385.40
148.15- 10.69-
220 581.06-
84 632.83-
135 948.23- 160.63-
30 719.74
18 000.00
12 719.74
18 244.41
18 244.41
12 475.33 68.38
18 000.00
5 524.67- 30.28-
3 340.00
3 340.00
3 733.10
3 733.10
393.10- 10.53393.10- 10.53-
6 038.20
6 038.20
6 038.20- 100.006 038.20- 100.00-
RESULTAT D'EXPLOITATION
AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES
76802000 PDTS FINANCIERS SUR LIVRET A
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION
77130000 LIBERALITES RECUES
77180000
AUTRES PDTS EXCEPT
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL
77711000
QP DE SUBV DGCIS VIREE AU RESU
REPRISES SUR PROVISIONS ET TRANSFERTS DE CHARGES
78751100 REP PROV RISQUES & CHARGES/SUB
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS
CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION
67120000 AMENDES PENALES ET FISCALES
67180000 AUTRES CH EXCEPT DE GESTION
DOTATIONS EXCEPTIONNELLES AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS
68751100 DOT AU PROV POUR R&C S/SUBV
28 015.71
14 955.00
105.00
14 850.00
150.00
150.00
14 805.00
NS
45.00- 30.0014 850.00
326.28
326.28
326.28- 100.00326.28- 100.00-
71 500.00
71 500.00
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES
86 455.00
RESULTAT EXCEPTIONNEL
52 395.26-
TOTAL PRODUITS
TOTAL DES CHARGES
135 800.08- 157.87-
34 059.74
CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS EN CAPITAL
67520000 VALEUR CESSION ELEMENTS ACTIFS
Dossier N° 060991 en Euros .
Ecart N / N-1
Euros
%
6 044.03
21.57
71 500.00
71 500.00
476.28
85 978.72
NS
27 539.43
79 934.69- 290.26-
936 564.14 1 133 861.69
197 297.55- 17.40-
1 209 540.46 1 190 955.09
18 585.37
1.56
SOLDE INTERMEDIAIRE
272 976.32-
57 093.40-
215 882.92- 378.12-
EXCEDENTS OU DEFICITS
272 976.32-
57 093.40-
215 882.92- 378.12-
Attestation des comptes
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
CNR SANTE A DOMICILE ET AUTONOMIE
06000 NICE
Page : 11
ANNEXE A LA LIASSE FISCALE
Ecritures d'inventaires
Débit
Crédit
Montant
COMPTES D'ACTIF
48600000
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
41810000
EX
EX
EX
EX
EX
EX
EX
EX
EX
EX
OVH.COM F633 CORRADI MAIL
ALLIANZ MULTI RISQ PRO 13-14
OVH.COM F992 DR211
OVH.COM F2367 MAILS
OVH.COM F2983 DA303
OVH.COM F8037 DA311
ESET NEXWAY F901 DA237
OVH.COM ABNT F7381 DA363
OVH.COM ABNT F7208 DA363
CHUBB RC DIRIGEANTS 2014 DA39
AN
AN
AN
AN
BQ
SUBV MINEFI 09 2 17 0116
SUBV AVANCE NOTIF
VIR SEPA : SCBCM MINEFI TRE
VIR : SCBCM MINEFI TRE
VIR SCBCM MINEFI TRESOR PUR
1 196.00
2 033 553.10
4 049 150.00
809
351
516
337
830.00
582.35
936.20
248.35
300 000.00
SUBV A REC METROPOLE NCA
25/10/2013 SUB SUBV A REC METROPOLE NCA
44870000
1 196.00
SUBV A REC DGCIS
14/12/2009
14/01/2010
05/12/2011
27/08/2012
25/07/2013
44174050
15.33
525.62
20.80
141.82
78.99
123.49
106.74
7.52
22.77
850.00
CLIENTS FACTURES A ETABLIR
31/12/2013 EX FAE CAP DIGITAL ADH 2013
44171022
1 893.08
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
300 000.00
8 761.00
ETAT PRODUITS A RECEVOIR
31/12/2013 EX PAR PROR TAXE SAL 11
31/12/2013 EX SOLDE EXCEDENT/TS 2013
4 431.00
4 330.00
COMPTES DE PASSIF
48700000
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
Dossier N° 060991 en Euros .
2 458 820.81
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
EX
EX
EX
EX
OD
PCA COT 2014 clinique st fran
PCA COT 2014 SANTE CLAIR
PCA COT 2014 PFIZER
PCA METROPOLE NCA
REGUL DGCIS 2012 /CSTB
Attestation des comptes
1
2
2
200
14
250.00
500.00
750.00
000.00
850.00
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Page : 12
ANNEXE A LA LIASSE FISCALE
Ecritures d'inventaires
31/12/2013 EX PCA DGCIS FONCTIO AU 311213
40810000
SI
EX
EX
EX
EX
EX
EX
EX
EX
EX
EX
EX
FNP CSTB CEN HL SLDE 1ER TR
FNP EDF PRO 2013
FNP CHU CHARG LOC 2013
FNP MALSAMAMIND 12/13
FNP MALSAMAMIN SUP 12/13
FNP MALSAMAMIND FRAIS DEPL 12
FNP JOURNAL OFFICIEL 2012
FNP S/FACT FRS DIVERS CB
FNP P MALLEA AVION
FNP PRATENS F006
FNP PRATENS
PROV HONO CAC 2013
44860000
EX
EX
EX
EX
EX
EX
PROV
PROV
PROV
PROV
PROV
PROV
TA AU 311213
TFPC AU 311213 0.65%
FONGECIF AU 311213
APPROX CFE 2011
APPROX CFE 2012
APPROX CFE 2013
12 215.88
12 215.88
6 360.04
6 360.04
8 201.60
2 354.73
2 782.87
64.00
1 000.00
1 000.00
1 000.00
2 392.00
CLIENTS - AVOIR A ETABLIR
31/12/2013 EX AAE S/FINANCES INNOV S/F185
Dossier N° 060991 en Euros.
45 000.00
260.09
1 080.00
3 500.00
1 500.00
576.19
60.00
508.00
510.00
6 697.60
3 348.80
10 680.00
ETAT CHARGES A PAYER
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
41980000
73 720.68
CH SOC SUR CONGES A PAYER
31/12/2013 EX Provisions pour congés payés
Attestation des comptes
Montant
2 237 470.81
CONGES A PAYER
31/12/2013 EX Provisions pour congés payés
43820000
Crédit
FRS FACTURES NON PARVENUES
30/09/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
42820000
Débit
2 392.00
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ANNEXE A LA LIASSE FISCALE
Ecritures d'inventaires
Débit
Crédit
Montant
CHARGES EXCEPTIONNELLES
67120000
30/09/2013 AC AMENDE MALLEA
31/12/2013 BQ CB 3012 4798 TRES AMEND VAD
67180000
45.00
60.00
14 850.00
AUTRES CH EXCEPT DE GESTION
31/12/2013 OD REGUL DGCIS 2012 /CSTB
68751100
105.00
AMENDES PENALES ET FISCALES
14 850.00
71 500.00
DOT AU PROV POUR R&C S/SUBV
30/12/2013 OD PROV S/SUBV DGCIS 2011
71 500.00
PRODUITS EXCEPTIONNELS
77130000
10/06/2013 OD REM CHQ 5517366 LIONS CLUB
77180000
EX
EX
OD
OD
PROV ADESATT 2012
FNP UNIV DE TROYES CSTB
Trop prov cac 2012
TROP PROV S/CHU CHARGES LOC 1
12 719.74
79.12
12 500.00
5.60
135.02
3 340.00
QP DE SUBV DGCIS VIREE AU RESU
30/12/2013 OD QP SUBV 9543.12 X 35% DOT IMM
Dossier N° 060991 en Euros.
18 000.00
AUTRES PDTS EXCEPT
01/01/2013
01/01/2013
18/06/2013
09/08/2013
77711000
18 000.00
LIBERALITES RECUES
Attestation des comptes
3 340.00
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ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice, dont le total est de 2 687 340 Euros et
au compte de résultat de l'exercice présenté sous forme de liste, dont les produits
d'exploitation sont de
901 267.15 Euros et dégageant un déficit de - 272 976 Euros.
L'exercice a une durée de 12 mois, couvrant la période du 01/01/2013 au 31/12/2013 .
Les notes et les tableaux
annuels.
présentés
ci-après, font partie intégrante des comptes
- REGLES ET METHODES COMPTABLES Principes et conventions générales
Les comptes annuels de l'exercice clos ont été établis et présentés conformément aux
dispositions du règlement n°99-01 du CRC relatif aux modalités d'établissement des
comptes annuels des associations.
Les règles comptables appliquées sont conformes aux articles 120-1 et suivants du Plan
Comptable Général 2005.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de
prudence, conformément aux hypothèses de bases :
- continuité d'exploitation,
- permanence des méthodes comptables,
- indépendance des exercices,
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes
annuels.
L'évaluation des éléments de l'actif a été pratiquée par référence à la méthode des coûts
historiques.
Permanence des méthodes
Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par
rapport à l'exercice précédent.
Informations générales complémentaires
SUIVI DES SUBVENTIONS
ETAT DGCIS :
Objet : Mise en place du Centre
Convention : signée le 14/12/2009 et avenant de prorogation signé le 25/09/2012
Durée : 36 mois initiale prorogée par avenant de 18 mois jusqu'au 01/06/2014.
Montant conventionné : 4 049 150 € (dont 280 000 € dédié à l'investissement). La
totalité de l'aide prévue a été conventionnée sur un projet total de 8 615 500 €.
Montants encaissés : 2 015 597 € (dont une avance en 2010 de 809 830 €).
Modalités d'étalements du produit de la subvention :
au prorata des dépenses
engagées et éligibles sur l'exercice (incluant pour partie des
dépenses de
fonctionnement, d'investissement et une base forfaitaire de frais généraux).
Dossier N° 060991 en Euros .
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ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Montant de la subvention constatée en produit sur l'exercice 2010 :
337 988 €
(dont 0€ au titre de l'investissement).
Montant de la subvention constatée en produit sur l'exercice 2011 :
515 070 €
(dont 6 038€ au titre de l'investissement).
Montant de la subvention constatée en produit sur l'exercice 2012 :
355 584 €
(dont
3 733€ au titre de l'investissement).
Montant de la subvention constatée en produit sur l'exercice 2013 :
336 147 €
(dont
3 340€ au titre de l'investissement).
Solde prévisionnel de subvention à consta ter aux résultats des prochains exercices
: 2 504 360 € (dont 266 889 € au titre de l'investissement). Hors prise en compte du
point ci-après sur l'éligibilité de certaines dépenses.
POINT SUR L'AVANCE DGCIS :
Nous vous rappelons que les comptes comprennent une avance de 809 830 euros
consentie par le financeur en début de conventionnement et qu'elle concerne des
dépenses non encore réalisées au 31/12/2013.
Il y a, en conséquence, un risque de devoir rembourser cette avance au financeur si elle
venait à ne pas être « consommée » conformément à l'annexe financière de la
subvention d'ici la fin du conventionnement.
Des négociations sont en cours avec la DGCIS pour adapter l'aide consentie aux
évolutions de l'association et permettre à cette dernière d'étaler le remboursement de
cette avance.
POINT SUR L'ELIGIBILITE DES DEPENSES PRESENTEES :
Suite aux derniers avis de la DGCIS, les dépenses directement liées au projet de mise
en place du Centre d'Expertise National (CEN) sur l'habitat et logement, présentées
pour un montant de 130 000 euros en 2011 et 45 000 euros en 2012 ne peuvent être
prises en compte dans les bases de leur subvention.
La quote part de subvention afférente aux dépenses de l'exercice 2011 ayant été versée
par la DGCIS, une provision exceptionnelle pour risque de 71 500 euros a été
comptabilisée dans les comptes au 31/12/2013.
Celle afférente aux dépenses de l'exercice 2012 n'ayant pas été versée par la DGCIS
mais comprise dans les produits à recevoir de l'association au 31/12/2012, un
ajustement en charges exceptionnelles de 14 850 euros a été comptabilisé dans les
comptes au 31/12/2013.
VILLE DE NICE :
Objet : Soutien dans la réalisation des projets et actions du CNR SANTE.
Convention : signée le 07/11/2013.
Durée : Exercice 2013.
Montant conventionné : 100 000 €.
Montants encaissés : 100 000 €.
Modalités d'étalements du produit de la subvention :
en totalité en produit sur
l'exercice 2013 ;
Montant de la subvention constatée en produit sur l'exercice 2013 :
100 000 €.
Solde prévisionnel de subvention à consta ter aux résultats des prochains exercices
: Aucun.
Métrople NCA (ex CANCA NCA) :
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ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Objet : Soutien dans la réalisation des projets et actions du CNR SANTE.
Convention : signée le 25/10/2013
Durée : 36 mois.
Montant conventionné : 300 000 €.
Montants encaissés : 0 €
Modalités d'étalements du produit de la subvention :
Forfaitairement, sous contrôle
a posteriori du bilan de l'action réalisé par le CNR
SANTE;
Montant de la subvention constatée en produit sur l'exercice 2013 :
100 000 €.
Solde prévisionnel de subvention à consta ter aux résultats des prochains exercices
: 200 000 €.
CAISSE NATIONALE DE SOLIDARITE POUR L'AUTONOMIE :
Objet : Contribution au financement du projet CEN HABITAT dans le cadre de
l'expérimentation de centres d'expertise nationaux sur les aides techniques.
Convention : signée le 15/11/2011.
Durée : 27 mois.
Montant conventionné : 350 000 €.
Montants encaissés : 175 000 €.
Modalités d'étalements du produit de la subvention :
au prorata des dépenses
engagées et éligibles sur l'exercice ;
Montant de la subvention constatée en produit sur l'exercice 2011 :
130 000 €.
Montant de la subvention constatée en produit sur l'exercice 2012 :
45 000 €.
Montant de la subvention constatée en produit sur l'exercice 2013 :
Aucun.
Solde prévisionnel de subvention à constater au résultat du prochain exercice :
Aucun.
Pour rappel, en avril 2011, le CNR-Santé a déposé une demande de subvention auprès
de la CNSA afin de faire financer la mise en place du centre d'expertise national (CEN)
sur l'habitat et logement, dossier également porté par MEDETIC, le CEP CICAT,
l'Université de Technologie de Troyes (UTT), l'association AUTONOM'LAB et le
Centre Scientifique et Technique du bâtiment (CSTB). La mission d'un CEN est
d'accompagner le développement et l'amélioration de nouvelles aides techniques
résultant d'une analyse de besoins et apportant une réponse adaptée aux situations
spécifiques de handicap et de perte d'autonomie.
La CNSA a décidé de financer le programme pour un montant de 350k euros sur deux
ans dans le cadre d'une convention entre le CNR-Santé et la CNSA.
Le Conseil d'administration du CNR-Santé a confié lors de la réunion du 15 Septembre
2011 la coordination du programme et des d ifférents partenaires au CSTB dans le cadre
d'une convention de collaboration signée par les représentants des deux entités.
Toutefois, le 03 juillet 2013 le CNR-Santé et la CNSA ont pris la décision d'arrêter
l'expérimentation du CEN habitat. Cette décision se traduit par la résiliation de la
convention entre les 2 parties.
Nous vous rappelons à ce titre que les comptes sont établis dans le principe de
continuité d'exploitation de l'Association.
Néanmoins, du fait des pertes importantes cumulées, constatées comptablement au
31/12/2013 et du remboursement à échéance de l'avance accordée par la DGCIS, cette
continuité pourrait être compromise à terme.
Dossier N° 060991 en Euros .
Attestation des comptes
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ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
L'Association poursuit en 2014 des discussions avec ses partenaires financiers afin de
trouver des solutions économiques et financières qui lui permettrait de pérenniser les
moyens de financement de ses opérations et de son développement
RAPPEL REGIME FISCAL :
L'association est soumise pour la totalité d e ces activités aux impôts commerciaux (TVA,
Impôt sur les Sociétés et CET).
Informations relatives au CICE
Il a été comptabilisé en déduction des frais de personnel un produit à recevoir relatif à
l'application du CICE (crédit d'impôt compétitivité emploi) pour un montant de
3 671 €. La société n'a demandé aucun préfinancement au titre de ce mécanisme.
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN Etat des immobilisations
Autres postes d'immobilisations incorporelles
Matériel de bureau et informatique, Mobilier
TOTAL
TOTAL
Autres participations
Prêts, autres immobilisations financières
TOTAL
TOTAL GENERAL
Dossier N° 060991 en Euros .
Attestation des comptes
Valeur brute
début
d'exercice
3 743
34 193
34 193
153
475
628
38 563
Augmentations
Réévaluations
Acquisitions
599
3 768
3 768
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
400
400
4 767
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ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Diminutions
Poste à Poste
Autres immobilisations incorporelles
Matériel de bureau et informatique, Mobilier
Valeur brute
Réévaluation
en fin
Valeur d'origine
d'exercice
fin exercice
4 342
4 342
37 961
37 961
37 961
37 961
153
153
875
875
1 028
1 028
43 331
43 331
Cessions
TOTAL
TOTAL
Autres participations
Prêts, autres immobilisations financières
TOTAL
TOTAL GENERAL
Etat des amortissements
Situations et mouvements de l'exercice
Autres immobilisations incorporelles
Matériel de bureau et informatique, Mobilier
TOTAL
TOTAL
TOTAL GENERAL
Ventilation des dotations
de l'exercice
Autres immob.incorporelles
TOTAL
Matériel de bureau informatique mobilier
TOTAL
TOTAL GENERAL
Dossier N° 060991 en Euros .
Montant début
d'exercice
3 562
21 955
21 955
25 517
Amortissements Amortissements
linéaires
dégressifs
484
9 059
9 059
9 543
Attestation des comptes
Dotations
de l'exercice
484
9 059
9 059
9 543
Amortissements
exceptionnels
Diminutions
Reprises
Montant fin
d'exercice
4 046
31 014
31 014
35 060
Amortissements dérogatoires
Dotations
Reprises
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ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Tableau des variations des fonds associatifs
Nature des provisons
et des réserves
Montant
début
d'exercice
Affectation
résultats
et retraitement
Dotation
exercice
Reprise
exercice
Montant
fin
exercice
Fonds propres
Réserves :
Report à nouveau
RESULTAT DE L'EXERCICE
3 246
57 093-
57 09357 093
0
53 847-
272 976
272 976-
Autres fonds associatifs
Fonds associatifs avec droit de reprise :
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
270 229
TOTAL I
216 381
9 771
57 093
47 322-
13 111
266 889
286 088
59 935-
Etat des provisions
Provisions pour risques et charges
Montant début
d'exercice
Autres provisions pour risques et charges
TOTAL
Provisions pour dépréciation
Sur comptes clients
TOTAL
TOTAL GENERAL
Dont dotations et reprises
exceptionnelles
Dossier N° 060991 en Euros.
Augmentations
Dotations
Diminutions
Montants
utilisés
Diminutions
Montants non
utilisés
Montant fin
d'exercice
71 500
71 500
Montant début
d'exercice
24 133
24 133
24 133
Augmentations
Dotations
71 500
71 500
Diminutions
Montants
utilisés
Diminutions
Montants non
utilisés
Montant fin
d'exercice
24 133
24 133
95 633
71 500
71 500
Attestation des comptes
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ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Etat des échéances des créances et des dettes
Etat des créances
Autres immobilisations financières
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée
Divers état et autres collectivités publiques
Débiteurs divers
Charges constatées d'avance
TOTAL
Etat des dettes
Fournisseurs et comptes rattachés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Taxe sur la valeur ajoutée
Autres impôts taxes et assimilés
Autres dettes
Produits constatés d'avance
TOTAL
Montant brut
875
28 863
22 724
3 671
25 513
2 342 314
2 720
1 893
2 428 573
Montant brut
A 1 an au plus
112 505
112 505
16 165
16 165
68 370
68 370
9 321
9 321
8 202
8 202
2 392
2 392
2 458 821
2 458 821
2 675 775
2 675 775
A 1 an au plus
28
22
3
25
2 342
2
1
2 427
A plus d'1 an
875
863
724
671
513
314
720
893
698
De 1 à 5 ans
875
A plus de 5 ans
Etat des créances :
La ligne "Divers état et autres collectivités publiques" comprend principalement les
subventions restante à recevoir DGCIS pour 2 033 553 € et Métropole NCA pour 300
000 € sous réserve du respect des conventionnements octroyés.
Etat des dettes :
La ligne "Produits constatés d'avance" correspond principalement
subventions DGCIS et Métropole NCA à rapporter aux résultats.
Autres immobilisations incorporelles
au solde aux
Les brevets, concessions et autres valeurs incorporelles immobilisées ont été évalués à
leur coût d'acquisition.
Valeurs
Logiciels
4 342
Taux
d'amortissement
100.00
Evaluation des immobilisations corporelles
La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeur
d'entrée des biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en état
d'utilisation de ces biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.
Dossier N° 060991 en Euros.
Attestation des comptes
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ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Evaluation des amortissements
Les méthodes et les durées d'amortissement retenues ont été les suivantes :
Catégorie
Matériel de bureau et info
Mobilier
Mode
Linéaire
Linéaire
Durée
3 à 4 ans
4 à 5 ans
Dépréciation des créances
Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte
des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Evaluation des valeurs mobilières de placement
Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées à leur coût d'acquisition à
l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.
En cas de cession portant sur un ensemble de titres de même nature conférant les mêmes
droits, la valeur des titres a été estimée selon la méthode FIFO (premier entré, premier
sorti).
La plus value latente résultant de la différence entre le cours unitaire et le coût
d'acquisition des valeurs mobilières de placement en portefeuille au 31/12/2013 s'élève
à un montant total de 1 624 euros.
Produits à recevoir
Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan
Créances usagers et comptes rattachés
Autres créances
Total
Dossier N° 060991 en Euros.
Attestation des comptes
Montant
1 196
2 342 314
2 343 510
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
CNR SANTE A DOMICILE ET AUTONOMIE
06000 NICE
Page : 22
ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Détail des produits à recevoir
Montant
CLIENTS FACTURES A ETABLIR
- FAE CAP DIGITAL ADH 2013
ETAT PRODUITS A RECEVOIR
- PAR PROR TAXE SAL 11
- SOLDE EXCEDENT/TS 2013
SUBVENTION A RECEVOIR
- SUBV A RECEVOIR DGCIS
- SUBV A RECEVOIR METROPOLE NCA
Total
1 196
4 431
4 330
2 033 553
300 000
2 343 510
Charges à payer
Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Autres dettes
Total
Dossier N° 060991 en Euros.
Attestation des comptes
Montant
73
26
2
102
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
721
778
392
890
CNR SANTE A DOMICILE ET AUTONOMIE
06000 NICE
Page : 23
ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Détail des charges à payer
Montant
FRS FACTURES NON PARVENUES
- FNP EDF PRO 2013
- PROV HONO CAC 2013
- FNP CHU CHARG LOC 2013
- FNP UNIV DE TROYES CSTB
- FNP P MALLEA AVION
- FNP MALSAMAMIND 12/13
- FNP MALSAMAMIN SUP 12/13
- FNP MALSAMAMIND FRAIS DEPL 12/
- FNP JOURNAL OFFICIEL 2012
- FNP S/FACT FRS DIVERS CB
- FNP PRATENS F006
- FNP PRATENS
- FNP CSTB DELVALLE
CLIENTS - AVOIR A ETABLIR
- AAE S/FINANCES INNOV S/F185
CONGES A PAYER
- Provisions pour congés payés
260
10 680
1 080
510
3 500
1 500
576
60
508
6 698
3 349
45 000
2 392
12 216
CH SOC SUR CONGES A PAYER
- Provisions pour congés payés
ETAT CHARGES A PAYER
- PROV TA AU 311213
- PROV TFPC AU 311213 0.65%
- PROV FONGECIF AU 311213
- PROV APPROX CFE 2011
- PROV APPROX CFE 2012
- PROV APPROX CFE 2013
Total
6 360
2 355
2 783
64
1 000
1 000
1 000
102 890
Charges et produits constatés d'avance
Charges constatées d'avance
Charges d'exploitation
Total
Produits constatés d'avance
Produits d'exploitation
Total
Dossier N° 060991 en Euros.
Attestation des comptes
Montant
1
1
Montant
2 458
2 458
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
893
893
821
821
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06000 NICE
Page : 24
ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Détail des charges constatées d'avance
Exploitation
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
- COMMUNICATION
- ASSURANCE
- COMMUNICATION
- COMMUNICATION
- COMMUNICATION
- COMMUNICATION
- FRAIS DE MAINTENANCE
- FRAIS DE TELECOM OVH
- FRAIS DE TELECOM OVH
- ASSURANCE
Total
Dossier N° 060991 en Euros.
Attestation des comptes
Financier
Exceptionnel
15
526
21
142
79
123
107
8
23
850
1 893
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06000 NICE
Page : 25
ANNEXE
Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013
Détail des produits constatés d'avance
Exploitation
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
- PCA DGCIS FONCTIO AU 311213
- PCA REGUL DGCIS FONCTIO 2012
- PCA COT 2014 clinique st franc
- PCA COT 2014 SANTE CLAIR
- PCA COT 2014 PFIZER
- PCA METROPOLE NCA
Total
2 237
14
1
2
2
200
2 458
Financier
Exceptionnel
471
850
250
500
750
000
821
Subventions d'équipement
L'aide à l'investissement de 280 000 € sur les 4 049 150 € octroyée par la DGCIS est
affectée en capitaux propres de l'association en poste « Subvention d'investissement ».
Le produit de cette subvention d'équipement e st rapporté aux résultats de l'association au
rythme des amortissements pratiqués sur les biens subventionnés, soit une reprise au
résultat pour l'exercice 2013 d'un montant total de 3 340 € correspond à 35 % des
dotations aux amortissements de l'exercice 2013, sur les investissements éligibles.
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU COMPTE DE RESULTAT Rémunération des dirigeants
Le President ainsi que les autres membres du conseil d'administration ne percoivent pas
de rémuneration. Les trois plus hauts cadres dirigeants salaries du CNR SANTE ont
percu en 2013 une remuneration globale brute de 146 K€, dont 0 € d'avantages en
nature.
- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES Transferts de charges
Nature
Montant
- REMBOURSEMENT NDF
Total
Dossier N° 060991 en Euros.
810
810
Attestation des comptes
Cabinet Bernard DESNAULT & associés
CNR SANTE A DOMICILE ET AUTONOMIE
06000 NICE
ANNEXE
SOMMAIRE
page
- REGLES ET METHODES COMPTABLES
Principes et conventions générales
Permanence ou changement de méthodes
Informations générales complémentaires
Informations complémentaires (CICE)
14
14
14
17
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN
Etat des immobilisations
Etat des amortissements
Tableau de variation des fonds associatifs
Etat des provisions
Etat des échéances des créances et des dettes
Autres immobilisations incorporelles
Evaluation des immobilisations corporelles
Evaluation des amortissements
Dépréciation des créances
Evaluation des valeurs mobilières de placement
Produits à recevoir
Détail des produits à recevoir
Charges à payer
Détail des charges à payer
Charges et produits constatés d'avance
Détail des charges constatées d'avance
Détail des produits constatés d'avance
Subventions d'équipement
17
18
19
19
20
20
20
21
21
21
21
22
22
23
23
24
25
25
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU COMPTE DE RESULTAT
Rémunération des dirigeants
25
- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES
Transferts de charges
25
NA = Non Applicable NS = Non significative
Dossier N° 060991 en Euros .
Attestation des comptes
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