平成28年6月6日 第62期貸借対照表（決算公告） 埼玉県春日部市南栄町8番地1 ニプロパッチ株式会社 取締役社長 甲斐 俊哉 貸 借 対 照 表 平成28年3月31日現在 （単位：千円） 科 目 （資 産 の 部） Ⅰ 流動資産 現 金 及 び 預 受 取 手 売 掛 製 仕 掛 原 材 料 及 び 貯 蔵 前 渡 前 払 費 未 収 入 未 収 消 費 税 そ の 金 額 金 形 金 品 品 品 金 用 金 等 他 5,157,149 808,169 363,783 1,572,435 546,579 31,087 1,234,648 342,995 25,880 2,584 227,508 1,475 科 目 金 額 （負 債 の 部） Ⅰ 流動負債 支 払 手 買 掛 短 期 借 入 務 金 金 用 等 金 金 8,743,360 6,491 2,041,625 2,900,000 583,404 13,006 122,201 2,913,305 49,962 7,125 9,655 96,582 金 務 債 金 金 他 1,363,037 1,257,821 38,192 28,545 400 36,167 1,911 形 金 金 1年以内返済予定長期借入金 リ 未 設 未 未 預 賞 Ⅱ 固定資産 1)有形固定資産 建 構 築 機 械 及 び 車 輌 運 工具、器具及 土 リ ー ス 建 設 仮 ー ス 払 未 備 払 払 法 与 り 引 債 払 費 人 税 当 8,505,625 Ⅱ 固定負債 8,321,385 長 期 借 入 物 4,299,307 リ ー ス 債 物 297,629 繰 延 税 金 負 装 置 736,125 退 職 給 付 引 当 搬 具 996 役員退職慰労引当 び備品 79,056 そ の 地 1,605,656 資 産 48,337 負 債 合 計 勘 定 1,254,276 （純 資 産 の 部） Ⅰ 株主資本 2)無形固定資産 13,049 １） 資本金 ソ フ ト ウ ェ ア 10,469 ２） 資本剰余金 販 売 権 672 資 本 準 備 電 話 加 入 権 1,908 そ の 他 資 本 剰 余 ３） 利益剰余金 3)投 資その他の資産 171,191 利 益 準 備 長 期 前 払 費 用 86,996 そ の 他 利 益 剰 余 前 払 年 金 費 用 83,244 別 途 積 立 金 差 入 保 証 金 847 繰 越 利 益 剰 余 金 そ の 他 104 純資産合計 資 産 合 計 13,662,775 負債・純資産合計 （注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。 1 10,106,398 金 金 金 金 3,556,376 100,000 5,825,000 100,000 5,725,000 △2,368,623 74,145 △2,442,768 650,000 △3,092,768 3,556,376 13,662,775 個 別 注 記 表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) １．資産の評価基準及び評価方法 棚卸資産 評価基準(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。 商品及び製品‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥総平均法 原 材 料‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥先入先出法 仕 掛 品‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥総平均法 貯 蔵 品‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥最終仕入原価法 ２．固定資産の減価償却の方法 (1)有形固定資産（リース資産を除く）‥‥‥定率法 ただし、平成 10 年 4 月 1 日以降に取得 した建物（建物附属設備は除く）に ついては、定額法によっております。 (2)無形固定資産（リース資産を除く）‥‥‥定額法 (3)リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース 取引に係るリース資産‥‥‥‥‥‥‥リース期間を耐用年数とし、残存価額を零 とする定額法によっております。なお、 リース取引開始日が平成 20 年 3 月 31 日 以前の所有権移転外ファイナンス・リース 取引については、通常の賃貸借取引に係る 方法に準じた会計処理によっております。 ３．引当金の計上基準 (1)賞与引当金 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥従業員に対する賞与の支給に備えるため、 支給見込額の当期対応額を計上しており ます。 (2)退職給付引当金 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥従業員の退職給付に充てるため、当期末に おける退職給付債務及び年金資産の見込額 に基づき、当期末において発生していると 認められる額を計上しております。 2 なお、過去勤務債務は、その発生時の従業員 の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10 年）により均等償却処理しております。 また、数理計算上の差異は、各期の発生時 における従業員の平均残存勤務期間以内の 一定の年数（10 年）による定額法により 発生の翌期から均等償却処理することと しております。 (3)役員退職慰労引当金 ‥‥‥‥‥‥役員の退職慰労金の支給に備えるため、 内規に基づく当期末要支給額を計上して おります。 ４．その他計算書類の作成のために基本となる重要な会計方針 消費税等の会計処理‥‥‥‥‥‥‥‥消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式 によっております。 (株主資本等変動計算書に関する注記) 当事業年度の末日における発行済株式の総数 普通株式 377,000 株 (当期純損益金額に関する注記) 当期純損失 406,651 千円 3
© Copyright 2024 ExpyDoc
