平成 27 年度決算のあらまし

平成 27 年度決算のあらまし
平成 28 年 5 月 30 日に第 118 回組合会が開催され、平成 27 年度の決算が承認されましたので､その概要をお知ら
せいたします。
● 総括事項
総括として、組合員数及び被扶養者数は、現職者については増加しておりますが、再任用制度の影響もあり、任意継
続組合員については減少しております。平均給料月額につきましては、平成 27 年 10 月から標準報酬制となったため、平
成 27 年度は平均標準報酬月額となっております。
● 地方公共団体の数
市
町
村
一部事務組合
合　計
● 組合員数
種別　＼　年度
一般組合員
（特別職の組合員）
市町村長組合員
特定消防組合員
長期組合員（特別職）
市町村長長期組合員
船員一般組合員
継続長期組合員
任意継続組合員
合　計
第三号厚生年金被保険者
● 平均給料月額
種別　＼　年度
長　期
短期・保健
11
11
19
28
69
（単位：人）
平成26年度平成27年度前年度比較
11,543
11,589
46
（ 83 ）（ 86 ）（
）
3
40
39
△1
1,505
1,529
24
0
0
0
1
2
1
92
90
△2
3
4
1
368
261
△ 107
13,552
13,514
△ 38
13,239
-
（単位：円）
平成26年度平成27年度前年度比較
305,020
347,077
42,057
305,577
351,197
45,620
※平成２７年度は、平均標準報酬月額になっています。
● 被扶養者数
種別　＼　年度
被扶養者数
平均扶養率（1人当り）
（単位：人）
平成26年度平成27年度前年度比較
17,445
17,447
2
1.29
1.29
0.00
● 短期経理
平成 27 年度の短期給付については、財源率（総報酬ベース）を 3.6‰引き下げて 108.8‰とし、介護保険に係る財源
率は 0.32‰引き下げて 11.92‰に設定いたしましたが、短期給付の財源率設定においては、引き続き全国市町村職員
共済組合連合会から、調整交付金（1.00‰）並びに特別調整交付金（2.79‰)を受けて事業運営を行ったところ、収支決
算は次のとおりとなりました。
短期給付における収支決算を行った結果、当期短期利益金として 210,680,008 円を生じましたが、そのうち
126,621,197 円を前年度より繰り越した欠損金補てん積立金 284,032,936 円と合わせ、翌年度に繰り越す欠損金補て
ん積立金は 410,654,133 円となり、残りの 84,058,811 円が翌年度に繰り越す短期積立金となりました。
介護給付における収支決算を行った結果、当期介護損失金として 2,525,548 円を生じましたが、前年度より繰り越した
介護積立金 16,259,662 円を取り崩して補てんし、翌年度に繰り越す介護積立金は 13,734,114 円となりました。
● 組合員一人当たり年平均収入額及び支出額
（収
その他
80,676円
10.99%
入）
その他支出
2,582円
0.36%
前年度繰越
支払準備金
50,379円
6.86%
出）
次年度繰越
支払準備金
49,918円
6.95%
連合会払込等
51,971円
7.23%
本人医療費
108,285円
15.08%
高額療養費
21,949円
3.06%
特別調整交付金
15,320円
2.09%
調整交付金
5,425円
0.74%
（支
733,872円
短期負担金
297,517円
40.55%
附加給付等
6,404円
0.89%
718,335円
その他給付
59,441円
8.27%
短期掛金
284,555円
38.77%
家族医療費
140,166円
19.51%
特定保険料
277,619円
38.65%
※特定保険料（前期高齢者納付金・後期高齢者支援金・病床転換支援金・老人保健拠出金・退職者給付拠出金）
● 医療費の実績
本　人
413,029,298 ( 100.40
590,117,791 ( 97.51
165,793,872 ( 98.85
9,976,866 ( 98.03
286,577,601 ( 99.62
249,158 (
0 (
1,465,744,586 ( 98.90
入　院
外　来
歯　科
入院時食事
薬　剤
訪問看護療養
移　送　費
合　計
)
)
)
)
)
)
)
)
（金額：円／対前年度比：％）
家　族
641,159,369 ( 100.86 )
735,479,840 ( 96.78 )
154,884,442 ( 95.18 )
15,706,094 ( 101.35 )
338,714,193 ( 96.48 )
11,349,154 ( 158.75 )
51263 (
)
1,897,344,355 ( 98.20 )
● 医療給付実績の推移
平　成
25年度
一日当たり診療費
平　成
平　成
26年度 27年度
区分
円
組入院
合外来
員
被
扶
養
者
歯科
入院
円
円
前年度
対　比
27年度
―――
26年度
一件当たり日数
平　成平　成平　成
25年度 26年度 27年度
×100
日
日
日
前年度
対　比
27年度
―――
26年度
受　診　率
平　成平　成平　成
25年度 26年度 27年度
×100
％
％
％
前年度
対　比
27年度
―――
26年度
×100
％
98.71
8.32
8.28
8.48
％
102.42
0.81
0.81
0.81
4,906
102.51
1.50
1.49
1.48
99.33
52.35
52.24
50.06
95.83
4,634
100.48
2.01
1.97
1.90
96.45
11.17
11.35
11.57
101.94
32,474 34,292 34,836
101.59
9.82
9.44
8.83
93.54
0.99
0.95
1.01
106.32
35,459 37,535 37,050
4,878
4,488
4,786
4,612
％
100.00
外来
4,854
4,853
4,795
98.80
1.51
1.50
1.50
100.00
49.88
50.29
49.51
98.45
歯科
4,326
4,308
4,246
98.56
1.88
1.81
1.75
96.69
9.67
10.05
10.07
100.20
● 長期経理
長期給付事業（年金給付）については、平成 19 年 4 月から全国市町村職員共済組合連合会が一元的に処理をして
おり、年金の決定・支払を行っています。
これに伴い、すべての長期給付積立金は連合会へ移管され、財源の管理や資金の運用をすることとなっております。
長期に関する経理につきましては、被用者年金制度の一元化により、平成 27 年 4 月から 9 月までは現行どおりの取扱
いとし、10 月以降は長期経理を廃止し、新たな経理が創設され、収納した掛金・負担金の同額を連合会へ払い込む経
理となり、利益金や損失金は発生しないこととなります。
年金受給者は年々増加しており、年度末の当組合の受給権者数は前年度より 621 人増の 13,725 人となっています。
●　給料及び期末手当等に対する掛金・負担金の割合
平成27年度
区　分
4月から8月まで
9月
掛金
負担金
掛金
負担金
105.7750
106.1038
107.9875
108.3163
期末手当等の額に乗じる数値
84.62
84.883
86.39
86.653
給料の額に乗じる数値
84.62
84.883
86.39
86.653
期末手当等の額に乗じる数値
84.62
84.883
86.39
86.653
市町村
長組
合員給料の額に乗じる数値
長
期
組
合
員
市町村長長期組合員期末手当等の額に乗じる数値
84.62
84.883
86.39
86.653
84.62
84.883
86.39
86.653
一般職
一般組合員等
特別職
給料の額に乗じる数値
●　長期経理の収支状況
（単位：円）
収　入
科
目
負
担
掛
合
支　出
金
5,999,540,505
金
3,149,412,813
計
9,148,953,318
科
目
合
負担金払込金
5,999,540,505
掛金払込金
3,149,412,813
計
9,148,953,318
● 厚生年金保険経理
厚生年金保健経理については、被用者年金制度の一元化に伴い、平成 27 年 10 月から厚生年金に加入することにな
り新たに創設された経理です。
厚生年金相当分の給付、基礎年金拠出等に係る経理となっております。
●　標準報酬月額及び標準期末手当等に対する組合員保険料・負担金の割合
（単位：‰）
平成27年度
10月から3月まで
組合員保険料
負
86.39
担
金
86.39
●　厚生年金保険経理の収支状況
（単位：円）
収　入
科
目
合
負
担
支　出
金
4,597,004,146
組合員保険料
3,113,948,275
計
7,710,952,421
科
目
合
負担金払込金
4,597,004,146
保険料払込金
3,113,948,275
計
7,710,952,421
● 退職等年金経理
退職等年金経理については、被用者年金制度の一元化に伴い、平成 27 年 10 月から新たに創設された経理です。
これまでの職域部分は廃止されることとなりましたが、職域部分廃止と同時に新たな公務員制度としての年金給付の制
度（年金払い退職給付）に係る経理となっております。
●　標準報酬月額及び標準期末手当等に対する掛金・負担金の割合
（単位：‰）
平成27年度
10月から3月まで
掛
金
負
7.5
担
金
7.5
●　退職等年金経理の収支状況
（単位：円）
収　入
負
科
目
担
掛
合
支　出
金
270,850,900
金
270,834,140
計
541,685,040
科
目
負担金払込金
270,850,900
掛金払込金
270,834,140
計
541,685,040
合
● 経過的長期経理
経過的長期経理については、被用者年金制度の一元化に伴い、平成 27 年 10 月から新たに創設された経理です。
既裁定の公務障害、公務遺族等の給付に係る経理となっております。
●　標準報酬月額及び標準期末手当等に対する負担金の割合
（単位：‰）
平成27年度
10月から3月まで
負
担
金
0.263
●　経過的長期経理の収支状況
（単位：円）
収　入
負
担
金
支　出
9,705,136
負担金払込金
9,705,136
● 預託金管理経理
全国市町村職員共済組合連合会で管理・運用を行っている年金資金の一部について、連合会から預託されて運用を
行っておりましたが、被用者年金一元化により平成 27 年 9 月末で廃止となり、新たな経理となる経過的長期預託金管理
経理へ資産・負債を継承することとなりました。
● 収支状況（平成27年9月末）
区分
科　目
収
利息及び配当金
償　還　差　益
入
計
支
支　払　利　息
償　還　差　損
出
計
差引本年度損益金
（単位：千円、％）
金　額
割　合
68,811
100.00
0
0
68,811
100.00
68,811
100.00
0
0
68,811
100.00
0
● 資産・負債計（平成27年9月末）
（単位：千円、％）
区分
科　目
金　額
割　合
普　通　預　金
85,628
1.20
流
動
定　期　預　金
0
0.00
資
未　収　収　益
13,212
0.18
産
計
98,840
1.38
固
投　資　有　価　証　券
3,095,242
43.27
定
長　期　貸　付　金
3,960,000
55.35
資
産
計
7,055,242
98.62
資　産　合　計
7,154,082
100.00
固
連　合　会　預　託　金
7,154,082
100.00
定
負
計
7,154,082
100.00
債
負　債　合　計
7,154,082
100.00
● 経過的長期預託金管理経理
全国市町村職員共済組合連合会で管理・運用を行っている年金資金の一部について、連合会から預託されて運用を
行っており、被用者年金一元化により、旧預託金管理経理における平成 27 年 9 月末の資産・負債を 10 月 1 日付け継
承し、新たに設けられた経理です。
● 収支状況
区分
科　目
収
利息及び配当金
償　還　差　益
入
計
支
支　払　利　息
償　還　差　損
出
計
差引本年度損益金
（単位：千円、％）
金　額
割　合
62,807
100.00
0
0
62,807
100.00
62,807
100.00
0
0
62,807
100.00
0
● 資産・負債計
区分
科　目
普　通　預　金
流
動
定　期　預　金
資
未　収　収　益
産
計
固
投　資　有　価　証　券
定
長　期　貸　付　金
資
産
計
資　産　合　計
固
連　合　会　預　託　金
定
負
計
債
負　債　合　計
（単位：千円、％）
金　額
割　合
176,564
2.74
0
0.00
11,168
0.17
187,732
2.91
2,649,157
41.09
3,610,000
56.00
6,259,157
6,446,889
97.09
100.00
6,446,889
100.00
6,446,889
100.00
6,446,889
100.00
●業務経理
この経理は、短期給付・長期給付などの業務を行うための経費をまかなう経理です。
地方公共団体からの負担金(6,070 円「短期分」)、短期経理からの繰入金(2,015 円)、連合会交付金(3,624 円)で、
平成 27 年度の組合員 1 人当たりの額は 11,709 円でした。
本年度における収支決算を行った結果、15,983,446 円の当期利益金がありましたが、前年度より繰り越した積立金
91,089,542 円とあわせ、翌年度へ繰り越す積立金は、107,072,988 円となりました。
● 事務費の額（1人当たり）
区　分
事務費合計（A+B+C+D）
地方公共団体からの負担金〔総額〕
内
地方公共団体からの負担金
〔短期給付相当分〕（A）
短期経理からの繰入金（B）
訳連合会交付金〔長期給付相当分〕（C）
その他（D）
●　業務経理の収支状況
収
入
負
担
金
144,960,125
連合会交付金
47,829,622
利息及び配当金
124,999
短期経理より繰入
27,261,000
そ
の
他
13,432
科
目
合
計
26年度
11,709
10,850
（単位：円）
27年度
比較増減
11,709
0
10,930
80
6,030
6,070
40
2,000
3,679
0
2,015
3,624
0
15
△ 55
0
（単位：円）
支
出
役員報酬
220,000
職員給与
88,761,000
厚
生
費
127,764
旅
費
5,350,860
事
務
費
11,645,345
委
託
費
2,728,424
科委託管理費
2,872,804
光熱水料
1,406,321
修
繕
費
0
賃
借
料
7,850,118
普
及
費
4,259,520
諸
謝
金
0
食
糧
費
5,283
目
負
担
金
14,519,406
消
費
税
0
選
挙
費
0
事務費負担金払込金
64,458,180
雑
費
0
減価償却費
707
220,189,178
合
計
204,205,732
● 保健経理
疾病予防や健康づくりなどの事業を行う経理です。事業の概要は表の通りであります。
● 組合員の保健・保養及び教養に資する事業の概要
項　目
事業計画
総合検診（人間ドック）
153,000,000
胃　検　診
400,000
婦人ガン検診
17,000,000
大腸ガン検診
300,000
鍼　灸　助　成
6,000,000
保健関係
脳ドック検診
26,000,000
PET検査助成
6,000,000
依存治療助成
110,000
メンタル相談室
1,500,000
計
210,310,000
保養施設利用助成
32,000,000
保養関係旅行助成
3,000,000
計
35,000,000
スポーツ大会利用助成
5,000,000
スポーツ施設利用助成
9,000,000
計
14,000,000
健康パンフ
120,000
図書広報関係健康管理者等図書配布
500,000
計
620,000
共済講座
700,000
移動講座
100,000
講座関係退職準備講座
390,000
安全衛生管理者講座
500,000
計
1,690,000
その他
職員健康診断
28,000
小　計
261,648,000
特定健康診査
8,000,000
特定健診
特定保健指導
10,000,000
保健指導
その他
1,000,000
小　計
19,000,000
合　計
280,648,000
決算額
162,435,680
114,000
17,657,496
107,000
5,243,034
20,812,000
5,310,000
140,000
1,729,970
213,549,180
27,615,000
2,289,363
29,904,363
3,908,600
9,562,500
13,471,100
127,980
494,337
622,317
464,741
0
248,345
434,872
1,147,958
9,828
258,704,746
5,120,980
10,180,049
749,498
16,050,527
274,755,273
（単位：
概　要
受診人員
8,917
受診人員
57
受診人員
1,903
受診人員
107
受診人員
688
受診人員
722
受診人員
118
受診人員
14
実施人数
179
利用者数
11,046
円）
人
人
人
人
人
人
人
人
人
人
本年度における収支決算を行った結果、当期損失金として 34,201,564 円を生じましたが、前年度より繰り越した積立
金 1,090,361,464 円を取り崩して補てんし、翌年度へ繰り越す積立金は、1,056,159,900 円となりました。
● 宿泊経理
本年度収支決算を行った結果、21,003,698 円の当期欠損金を生じましたが、前年度より繰り越した欠損金補てん積
立金 714,914,893 円を取り崩して補てんし、翌年度へ繰り越す欠損金補てん積立金は、693,911,195 円となりました。
なお、この経理は平成 22 年度をもって他経理へ移管する予定でしたが、旭橋都市再開発に伴う権利変換で取得した
財産の管理を行うため、当面の間経理を残しています。
● 宿泊経理の収支状況
収　入
賃
借
料
利
息
及
び
配
当金
科
目
合
計
（単位：千円）
支　出
8,712
職員給与
366 科
厚
生
費
修
繕
費
保
険
料
目
負
担
金
減価償却費
(A)
9,078
合
計
(B)
当期利益金 (A) - (B) = △21,004千円
16,453
0
103
501
2,491
10,533
30,081
●貯金経理
組合員貯金総額は、前年度に比べ 1,208,199,033 円増の 12,426,654,889 円となりました。
本年度における収支決算を行った結果、当期利益金として 109,961,816 円を生じましたが、前年度より繰り越した欠
損金補てん積立金 1,194,221,626 円のうち 572,888,882 円を取り崩し、当期利益金とあわせ積立金に積立てました。
この結果、翌年度へ繰り越す欠損金補てん積立金は 621,332,744 円、積立金は 682,850,698 円となりました。
● 貯金の状況
区　分＼　貯金の種類
貯　金　額
A
前
貯金者数
B
年
貯金者１人
C
度
当たり貯金額
末
組合員加入率
D
支　払　利　率
貯　金　額
E
本
貯金者数
F
年
貯金者１人
G
度
当たり貯金額
末
組合員加入率
H
支　払　利　率
貯　金　額
(E-A)
貯金者数
(F-B)
比
貯金者１人
較
(G-C)
当たり貯金額
組合員加入率
(H-D)
（単位：円、人、％）
積立貯金
11,218,455,856
6,620
1,694,630
50.22
1.00
12,426,654,889
6,807
1,825,569
51.38
1.20
1,208,199,033
187
130,939
1.16
●貸付経理
貸付金は、前年度に対して 880,541,556 円減の 3,893,708,610 円となり、貸付件数は 2,048 件となりました。
本年度における収支決算を行った結果、当期利益金として 2,727,588 円を生じましたが、前年度より繰り越した欠損金
補てん積立金 302,002,797 円のうち 107,317,366 円を取り崩し、当期利益金とあわせ積立金に積立てました。
この結果、翌年度へ繰り越す欠損金補てん積立金は 194,685,431 円、積立金は 110,044,954 円となります。
● 組合員貸付利率
普通・住宅・特別貸付
2.66%
災害貸付
2.22%
介護住宅
2.40%
● 組合員貸付金の状況について
前年度末
種　類
件数
金額
A
B
（単位：件、円、％）
比　較
本年度末
割合
件数
金額
C
D
割合
件数
金額
(C-A)
（Ｄ－Ｂ）
割合
普通貸付
981
652,376,126
13.66
795
498,127,142
12.79
△ 186
△ 154,248,984 △ 0.87
住宅貸付
1,137
3,879,357,841
81.26
976
3,182,061,526
81.72
△ 161
△ 697,296,315
0.46
63
113,527,672
2.38
60
102,071,171
2.62
△3
△ 11,456,501
0.24
家　財
災
害住　宅
貸再貸付
付
計
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
2
2,783,165
0.06
2
2,613,867
0.07
0
△ 169,298
0.01
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
2
2,783,165
0.06
2
2,613,867
0.07
0
△ 169,298
0.01
医療
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
入　学
特
別修　学
貸結　婚
付
葬祭
109
53,296,830
1.12
77
40,901,405
1.05
△ 32
113
45,095,028
0.94
100
44,467,456
1.15
△ 13
△ 627,572
0.21
40
26,935,862
0.56
37
22,962,900
0.59
△3
△ 3,972,962
0.03
3
877,642
0.02
1
503,143
0.01
△2
265
126,205,362
2.64
215
108,834,904
2.80
△ 50
△ 17,370,458
0.16
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
3,893,708,610 100.00
△ 400
△ 880,541,556
在宅介護
貸　付
計
高額医療
貸　付
出産貸付
合　計
2,448
4,774,250,166 100.00 2,048
△ 12,395,425 △ 0.07
△ 374,499 △ 0.01
―

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