Traktandum 6: Budget 2016

6.
Budget 2016
Bericht
Das Budget 2016 wird wie bereits in den beiden Vorjahren nach den Richtlinien und dem Kontenplan des Harmonisierten Rechnungsmodells 2 (HRM2) erstellt. Das Rechnungsjahr 2014 war
das erste Jahr, das nach HRM2 abgeschlossen wurde. Die Vergleichszahlen können ab nun
wieder vollständig gezeigt werden, und zwar sind dies die Zahlen des vorangehenden Budgets
und der letzten abgeschlossenen Rechnung.
Das vorliegende Budget 2016 weist bei einem unveränderten Steuerfuss von 99 % einen Ertragsüberschuss von Fr. 124‘990 aus.
Die detaillierten Zahlen des Budgets 2016 sowie die Erläuterungen können im Internet unter
www.niederwil.ch heruntergeladen oder bei der Gemeindekanzlei angefordert werden.
EINWOHNERGEMEINDE
BUDGET 2016
BUDGET 2015
RECHNUNG 2014
Betrieblicher Aufwand
8‘528‘635
8'301'327
8‘339‘596
Betrieblicher Ertrag
8‘181‘530
8'137'744
8‘474‘822
-347‘105
-163'583
135‘226
160‘230
167'885
191‘993
-186‘875
4'302
327‘219
Ausserordentliches Ergebnis
311‘865
311'865
311‘865
GESAMTERGEBNIS ERFOLGSRECHNUNG
124‘990
316'167
639‘084
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
Ergebnis aus Finanzierung
Operatives Ergebnis
BUDGET 2016
BUDGET 2015
RECHNUNG 2014
ERFOLGSRECHNUNG
ZUSAMMENZUG
Aufwand
Total Erfolgsrechnung
12‘339‘575 12'339‘575 12'234'779 12'234'779 12'687'862 12'687'862
ALLGEMEINE VERWALTUNG
972‘655
Nettoaufwand
ÖFFENTLICHE ORDNUNG U.
SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG
1‘103‘930
4‘014‘761
183‘730
344‘480
1'264‘445
454‘200
1‘406‘754
0
0
351‘960
24‘300
1'290‘780
2'218‘560
103‘690
FINANZEN UND STEUERN
376‘060
6'361‘905
2'322‘250
218'615
537'935
929'784
172'885
0
392'230
0
844'874
302'960
4'167'285
22'800
169'361
1'170'160
299'675
2'303'895
578'697
6'169'933
0
66‘240
233'435
1'290'408
375'093
915'315
402'382
24'495
377'887
1'283'374
85'145
2'195'105
1‘085'356
169'361
403'226
1'255'305
477'196
3'081'929
928'826
426'026
304'303
367'678
392'230
1'231'786
Ertrag
784'069
172'885
108'790
6'737‘965
1‘088'372
2'985'734
115‘974
Nettoertrag
Nettoertrag
3'915'518
429‘900
Nettoaufwand
VOLKSWIRTSCHAFT
872‘280
Aufwand
566'877
912‘485
Nettoaufwand
UMWELTSCHUTZ UND
RAUMORDNUNG
1'104'812
344‘480
Nettoaufwand
VERKEHR & NACHRICHTENÜBERMITTLUNG
514‘090
Ertrag
743'800
183‘730
Nettoaufwand
SOZIALE SICHERHEIT
962'415
3‘142‘481
Nettoaufwand
GESUNDHEIT
225‘950
589‘840
Nettoaufwand
KULTUR, SPORT UND FREIZEIT
Aufwand
746‘705
Nettoaufwand
BILDUNG
Ertrag
1'175'733
107'641
2'251'740
2'362'185
110'445
6'748'630
890'389
5'926'871
6'817'260
Allgemeine Verwaltung
Der Nettoaufwand dieser Abteilung bewegt sich im Rahmen des letztjährigen Budgets. Das
Kantonale Steueramt wird ab 2016 die technische Erneuerung und Erweiterung der Applikation
VERANA realisieren. Der auf 4 Jahre befristete jährliche Beitrag der Gemeinden wird im Durchschnitt Fr. 6.-- pro steuerpflichtige Person betragen (für Niederwil: Fr. 11‘100).
Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
Gemäss Budget 2016 der Regionalpolizei Bremgarten hat sich die Gemeinde Niederwil mit
Fr. 101‘100 (Vorjahr: Fr. 91‘200) an den Kosten zu beteiligen. Dieser Mehraufwand ist mit der Aufstockung des Korps um eine Mitarbeiterin oder einen Mitarbeiter zu begründen.
Die Kostenbeteiligung an den Kindes- und Erwachsenenschutzdienst des Bezirks Bremgarten
beläuft sich auf Fr. 120‘700 (Vorjahr: Fr. 70‘200). In diesem Betrag sind nun die Leistungen der JFB
„Jugend- und Familienberatung des Bezirks Bremgarten“ enthalten. Die Auflösung der JFB ist im
kommenden Jahr vorgesehen.
Der Anteil der Gemeinde Niederwil am Nettoaufwand der Feuerwehr Niederwil / FischbachGöslikon beläuft sich auf Fr. 227‘470 (Budget Vorjahr: Fr. 234‘915). Massgebend für den Kostenteiler sind die Einwohnerzahlen der beiden Gemeinden per Ende Jahr.
Weiter kommen zu den bisherigen Abschreibungen gemäss Anlagebuchhaltung die Abschreibungen des neuen Feuerwehrmagazins sowie ein Teil der Feuerwehrfahrzeuge hinzu.
Bildung
Die Oberstufen-Betriebskosten der beiden Standortgemeinden Niederwil und Stetten sind ab
2016 im Budget des Schulverbandes Reusstal enthalten. Der Kostenteiler im Verbandsbudget
richtet sich nach der Anzahl Schüler wohnhaft in den jeweiligen Verbandsgemeinden. Folglich
fallen die Betriebskosten der Standortgemeinden tiefer aus und der Schulgeldbeitrag an den
Schulverband Reusstal fällt entsprechend höher aus.
Nicht nur mehr Schüler an den Bezirksschulen, sondern auch höhere Schulgelder und Besoldungsanteile in Wohlen, Mellingen und Bremgarten führen zu einem Mehraufwand von total
Fr. 160‘096.
Kultur, Sport und Freizeit
Es ist geplant, vier historische Dorfbilder für Fr. 6‘000 anzuschaffen.
Gesundheit
Die Kantonsbeiträge an die Pflegefinanzierung sind mit Fr. 185‘000 (Vorjahr: Fr. 195‘000) budgetiert.
Weiter reduziert sich der Gemeindebeitrag an die Spitex auf Fr. 123‘300 (Vorjahr: Fr. 161‘500).
Der tiefere Beitrag ergibt sich aus Mehreinnahmen der Spitex durch Pflegebeiträge.
Soziale Sicherheit
Der Jugendfürsorgeverein des Bezirks Bremgarten wird aufgelöst. Voraussichtlich fallen im kommenden Jahr keine Ausgaben mehr an. Die Leistungen der JFB werden grösstenteils vom Kindes- und Erwachsenenschutzdienst des Bezirks Bremgarten übernommen.
Die Budgetierung der Materiellen Hilfe (Sozialfälle) erfolgte wiederum aufgrund der heute bekannten Fälle, was einem Nettoaufwand von Fr. 255‘000 (Vorjahr: Fr. 232‘400) entspricht.
Gemäss Mitteilung des Departements Bildung, Kultur und Sport sind provisorische Restkosten für
Sonderschulung, Heime und Werkstätten von Fr. 623‘400 zu budgetieren. Das sind pro Einwohner
Fr. 240.40 (Vorjahr: Fr. 239.60).
Verkehr
Planungskosten in der Höhe von Fr. 20‘000 sind für verschiedene Strassensanierungsprojekte im
Budget eingestellt.
Weiter sind nebst dem normalen Strassenunterhalt Fr. 15‘000 für Strassenmarkierungen und Signalisationen budgetiert.
Wasserwerk
Im Jahr 2016 wird die kommunale Wasserversorgung ganzheitlich auf den Investitionsbedarf
geprüft, die Projekte geplant und vorbereitet. Der Aufbau dieses Unterhaltsmanagement kostet
voraussichtlich Fr. 15‘000.
Budgetiert sind ausserdem einmalige Kosten von total Fr. 11‘600 für den Bezugsrahmenwechsel
des schweizerischen Landeskoordinatensystems von LV03 nach LV95 für den Wasserkataster
sowie die damit verbundene Datenmigration auf einer GIS-Datenbank.
Das voraussichtliche Guthaben der Wasserversorgung gegenüber der Einwohnergemeinde per
1.1.2016 von Fr. 1‘445‘800 wird mit 0.5 % verzinst.
Der budgetierte Gewinn von Fr. 85‘780 wird als Einlage in die Spezialfinanzierung „Wasserwerk“
verbucht.
FINANZIERUNGSAUSWEIS
WASSERWERK
BUDGET
2016
BUDGET
2015
RECHNUNG
2014
Investitionsausgaben
40‘000
61'000
172‘394
Investitionseinnahmen
72‘000
80'000
216‘651
Ergebnis Investitionsrechnung
32‘000
19'000
44‘257
Selbstfinanzierung
86‘780
43'150
99‘971
118‘780
62'150
144‘228
FINANZIERUNGSFEHLBETRAG (-) /
FINANZIERUNGSÜBERSCHUSS (+)
Abwasserbeseitigung
Wie bereits beim Wasserwerk erwähnt, wird auch bei der Abwasserbeseitigung der Bezugsrahmenwechsel des schweizerischen Landeskoordinatensystems vorgenommen (einmalige Kosten
von Fr. 9‘500).
Für verschiedene Sanierungsprojekte sind Planungskosten in der Höhe von Fr. 20‘000 budgetiert.
Weiter sind Fr. 8‘500 für die Ausarbeitung des Pflichtenheftes zum GEP (generelle Entwässerungsplanung) vorgesehen.
Und schliesslich fällt im Jahr 2016 bereits die erste Abschreibungstranche der neuen ARA Region
Stetten an, was die Erfolgsrechnung mit zusätzlich Fr. 190‘000 belastet.
Der budgetierte Aufwandüberschuss der Abwasserbeseitigung in der Höhe von Fr. 26‘160 wird
der Spezialfinanzierung „Abwasserbeseitigung“ entnommen.
FINANZIERUNGSAUSWEIS
ABWASSERBESEITIGUNG
BUDGET
2016
BUDGET RECHNUNG
2015
2014
Investitionsausgaben
800‘000
350'000
1‘516‘411
Investitionseinnahmen
160‘000
180'000
482‘313
-640‘000
-170'000
-1‘034‘098
163‘840
80'540
244‘833
-476‘160
-89'460
-789‘265
Ergebnis Investitionsrechnung
Selbstfinanzierung
FINANZIERUNGSFEHLBETRAG (-) /
FINANZIERUNGSÜBERSCHUSS (+)
Abfallwirtschaft
Die Abfallwirtschaft kann wie im Vorjahr beinahe ausgeglichen budgetiert werden. Der voraussichtliche Ertragsüberschuss von Fr. 1‘790 wird der Spezialfinanzierung „Abfallwirtschaft“ zugewiesen.
Elektrizitätsversorgung
Für die Erstellung einer Verteilkabine am Wiesengrundweg sind Fr. 40‘000 im Budget enthalten
und weitere Fr. 15‘000 für die Netzverstärkung TS Rütistrasse – VK 3 Emmet.
Die Netznutzungspreise können für die kommende Stromperiode nochmals unverändert beibehalten werden. Die Energiepreise erfahren durch die günstigen Beschaffungspreise beim Vorlieferant AEW Energie AG eine Senkung per 1. Oktober 2015, und zwar um 0.1 Rp./kWh für alle
Produktegruppen.
Bei der Elektrizitätsversorgung wird über die beiden Betriebe „Elektrizitätsnetz“ und „Stromhandel“ ein Gewinn von total Fr. 99‘300 budgetiert, welcher in die Spezialfinanzierung der Elektrizitätsversorgung eingelegt wird.
FINANZIERUNGSAUSWEIS
ELEKTRIZITÄTSVERSORGUNG
BUDGET
2016
BUDGET
2015
RECHNUNG
2014
Investitionsausgaben
40‘000
251'000
391‘509
Investitionseinnahmen
50‘000
40'000
125‘357
Ergebnis Investitionsrechnung
10‘000
-211'000
-266‘152
Selbstfinanzierung
141‘700
31'125
267‘814
FINANZIERUNGSFEHLBETRAG (-) /
FINANZIERUNGSÜBERSCHUSS (+)
151‘700
-179'875
1‘662
Finanzen und Steuern
Das Kantonale Steueramt geht davon aus, dass der Kanton sein Budget 2015 bei den Einkommens- und Vermögenssteuern erwartungsgemäss erreichen wird. Das Rechnungsergebnis 2016
dürfte im Vergleich zum voraussichtlichen Abschluss 2015 im Kantonsdurchschnitt um 1.0 % höher ausfallen. Gründe für die moderate Wachstumserwartung sind einerseits die voraussichtlich
in vielen Branchen stagnierende Lohnentwicklung sowie andererseits die Erwartung tendenziell
rückläufiger Nachträge aus Vorjahren.
Mit einem Steuerertrag von 5,4 Mio. budgetieren wir im Rahmen des voraussichtlichen Steuerertrages 2015.
Der Steuerfuss wird für das Jahr 2016 nochmals unverändert bei 99 % belassen.
Die Mehraufwendungen aus höheren Abschreibungen, als Folge des aufgewerteten Verwaltungsvermögens nach HRM2, können mit einer Entnahme aus der Aufwertungsreserve kompensiert werden, so dass die Erfolgsrechnung dadurch nicht zusätzlich belastet wird.
Investitionsrechnung Einwohnergemeinde
Von den bereits gesprochenen Krediten werden im Budget jeweils die notwendigen Jahrestranchen eingesetzt. Bei der Einwohnergemeinde wird im Jahr 2016 mit Nettoinvestitionen von
Fr. 1‘041‘200 gerechnet. Die grössten Investitionsausgaben sind:
Fr. 400‘000 wird die Projektierung für die Schulraumerweiterung „Riedmatt“ kosten. Weiter wird
die letzte Tranche von Fr. 400‘000 für die Sanierung der Landstrasse K270 anfallen und für die
Sanierung der Reussbrücke Gnadenthal ist von einer Kostenbeteiligung gemäss Dekret von
Fr. 300‘000 auszugehen. Schliesslich ist noch ein Investitionsbeitrag an die Gemeinde Wohlen
über Fr. 80‘000 für den Neubau der Regionalen Eisbahn Freiamt veranschlagt.
FINANZIERUNGSAUSWEIS
EINWOHNERGEMEINDE
BUDGET 2016
BUDGET
2015
RECHNUNG
2014
1‘741‘200
2'016'360
2‘378‘344
700‘000
620'000
572‘954
-1‘041‘200
-1'396'360
-1‘805‘390
172‘789
332'427
639‘084
-868‘411
-1'063'933
-1‘166‘306
Investitionsausgaben
Investitionseinnahmen
Ergebnis Investitionsrechnung
Selbstfinanzierung
FINANZIERUNGSFEHLBETRAG (-) /
FINANZIERUNGSÜBERSCHUSS (+)
Investitionsrechnung Abwasserbeseitigung
Fr. 500‘000 sind für die GEP-Massnahmen i.S. Regenbecken Fischbach-Göslikon vorgesehen. Des
Weiteren ist eine erste Tranche von Fr. 300‘000 für den Neubau des Regenbeckens Gnadenthal
mit integriertem Pumpwerk budgetiert (gemäss separatem Traktandum).
Antrag
Das Budget 2016 der Einwohnergemeinde mit einem Steuerfuss von 99 % sei zu genehmigen.
Investitionsplan Aufgaben- und Finanzplanung
Nr.
Bezeichnung
Brutto bis 2015
2016
2017
Projekte in Bau
4'625
3'564
1500 Neubau Feuerw ehrmagazin
1'307
1307
1500 Anschaffung Feuerw ehrfahrzeuge
234
83
2170 Gesamtplanung öffentliche Bauten
80
80
500
100
400
1'284
884
400
500
100
300
75
375
-300
570
570
75
65
10
0
0
0
17'194
0
180
2170 Projektierungskredit Schulraumkonzept
6130 Sanierung Landstrasse K270
6130 Sanierung Reussbrücke Gnadenthal
6150 Erschliessung Widematte mit
Erschliessungsbeiträgen
6150 Ausbau Tägerigerstrasse
7410 Projektierung Hochw asserschutzmassnahmen
Projekte beschlossen
Projekte geplant
961
2018
100
2019
2020
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4'780
3'500
5'200
869
2'665
151
100
0290 Projektierung + Sanierung Gemeindehaus
3'430
130
2170 Neubau Schulhaus
7'100
3600
2170 Umbau Schulhaus Riedmatt 1
1'300
1300
2170 Umbau Schulhaus Riedmatt 2
600
600
2170 Ersatz Kindergarten-Pav illon
500
3410 I nv estitionsbeitrag Reg. Eisbahn Wohlen
125
125
6130 Radw eg Fi-Gö/Gnadenthalerkreisel,
Anteil 25%
225
225
6130 Fussw egübergang Hägglingerstr. plus
Belagsanierung
250
250
6150 Erschliessung Baugebiet Geere
350
350
6150 Tägerigerstrasse, Waldstück
200
9999 Künftige jährliche I nv estitionsreserv e Fr. 350'000
1'750
3500
80
6130 Sanierung/Verbreiterung/Radw eg,
Gnadenthalerstr. K413
1'284
3300
500
80
7410 Hochw asserschutzmassnahmen
(2,14 Mio ./. 40 % Subv ention Kanton)
2021 >
100
100
369
915
1750
6150 Erschliessung Baugebiet Steindler
6150 Strassensanierungen
7900 Rev ision Nutzungsplanung
7900 Zentrumsplanung Niederw il
Total Investitionsprojekte
21'819
3'564
1'141
4'880
3'500
5'200
869
2'665

Download Report