リスク管 理 体 制 富 士 火 災について 金融の国際化に伴い経営環境は大きく変化し、当社を取り巻くリスクは多様化、複雑化かつ高度化しています。その中で 当社において、 リスク管理は重要な経営課題と認識して対応しています。 リスク管理の基本方針 当社では、 リスク管理の基本方針となる 「リスク管理基本方針」 を定め、 「当社を取り巻くあらゆるリスクに対して、 リスク選好を明確化し、 対応できる体制作りを目指す」 「 、リスクを所管するリスク主管部門によるリスク管理の強化、および統合的リスク管理部門による牽制機能 の発揮により、更なる強化を図る」 といった基本的スタンスに基づき、業務の健全性と適正性の確保に努めています。 運 営 体 制について リスク管理体制 当社では、統合的リスク管理部門として、経営会議の諮問機関であるERM委員会、 リスク管理担当役員、およびリスク管理部を設置し、 リスクを包括的かつ一元的に管理しています。また、 リスクカテゴリーごとにリスク主管部門を設置し、網羅性の確保に努めています。 当社が認識するカテゴリー別リスクとその管理 統合リスク管理 統合リスク量とは、保険引受リスク、資産運用リスクおよびオペレーショナルリスクを、統一的な尺度で定量的に評価 （リスクの計量化） し、 これらを統合したリスク総量をいいます。当社では、 この統合リスク量と経営体力となる実質的な自己資本を比較する統合リスク管理を 行っています。 商 品・サ ー ビスについて 統合リスク管理では、実質的な自己資本に対して、経営体力や市場変動の大きさ等からアラームポイントやリスクリミットといった許容 リスク量を定め、統合リスク量がその許容リスク量内に収まるように定期的に管理を行っています。 保険引受リスク管理 保険引受リスクとは、経済情勢や、地震や台風の巨大災害等によって保険事故の発生率等が保険料設定時の予測に反して変動すること により、損失を被るリスクをいいます。一般保険リスク、巨大災害リスク、再保険取引リスクおよび再保険取引にかかる回収リスク、第三分 野保険リスク等、 に分類できますが、当社では、保険商品ごとの引受基準に基づいて保険引受を行い、定期的に損害率等の収支状況の把 握・分析を行い、適宜、引受基準の見直しを実施しています。巨大災害・集積リスクについては、適切な保有・再保険カバーにおける基本方 針を定めて対応しています。 また、 リスクの計量化手法としては、バリュー・アット・リスク （VaR：一定の確率のもとで被る可能性のある予想最大損失額） によるリスク 管理を実施しています。このリスクの計量化においては、VaRを補完するものとしてストレステストを定期的に実施し、大地震 （関東大震災・ 南海トラフ） や大型台風 （伊勢湾台風・２００４年５台風等） が発生した場合の影響を把握しています。また、予想した将来の最大損失額(VaR) と実際の発生保険金とを比較するバックテストを定期的に実施し、計測手法の妥当性を検証しています。 富 士 火 災のマンパワー 資産運用リスク管理 資産運用リスクとは、保有する資産価値の変動や、負債特性に応じた資産運用ができないこと等により、損失を被るリスクをいいます。資産 運用リスクは、市場関連リスク （金利リスク、価格変動リスク、為替リスク） 、信用リスク、不動産投資リスクに分類できますが、当社では、個別のリ スク管理とともにバリュー・アット・リスク （VaR） による計量化手法を用いたリスク管理を実施しています。このリスクの計量化においては、VaR を補完するものとして、金利・株価・為替などの変動がそれぞれ過去一定期間内での最大値となった場合を想定したヒストリカル型ストレステ ストに加え、過去の経験によらず市場環境が急速に悪化した場合を想定したシナリオ型ストレステストを実施し、通常では考えられない潜在リ スク量をより包括的に把握し、迅速かつ適切に対応できる体制としています。また、予想した将来の最大損失額(VaR)と実際の資産価値の変動 とを比較するバックテストを定期的に実施し、計測手法の妥当性を検証しています。特に、金利リスクを有する保険負債 （積立保険等） について は、その特性に応じた資産配分を推進するなど、資産・負債を統合的に管理 （ALM：アセット・ライアビリティ・マネジメント） する体制としています。 投融資における与信審査においては、投融資部門から独立した審査管理部門が個別案件を審査し、内部牽制が機能する体制を整えて います。また、一定額以上の投融資については取締役会等が審議・決定を行っています。 データ編 オペレーショナルリスク管理 オペレーショナルリスクとは、業務の過程、役職員の活動もしくはシステムが不適切であることもしくは機能しないこと、 または外生的な 事象により損失を被るリスクをいいます。当社では、 オペレーショナルリスクを以下の８つのリスクカテゴリーに分類しています。 オペレーショナルリスクを適切に管理することを通じて、適正かつ効率的なオペレーションを実施し、それぞれの業務品質の向上につな げることにより、お客さまからの信頼を高め、当社の収益・価値の最大化に寄与することを目的としています。 （1） 流動性リスク管理 流動性リスクとは、巨大災害等の発生に伴う支払保険金の増加等による資金繰りリスクや、市場の混乱によって資産が市場において 適正な価格で取引できない市場流動性リスクをいいます。当社では、 「流動性リスク管理方針」 を定め、流動性資産を十分に保有すると ともに、適切な資金繰り管理を実施しています。 16 D I S C L O S U R E 2 015 事務リスクとは、役職員・代理店が正確な事務を怠る、 または事故・不正等を起こすことにより、損失を被るリスクをいいます。当社で 富 士 火 災について （2） 事務リスク管理 は、各種規程類や事務処理マニュアルを整備するとともにコンピュータシステムによるチェックを実施しています。各事務リスク管理 部門においては、管理者による内部管理点検を定期的に実施し、併せて内部監査部門による監査も実施しています。また、お客さまの 苦情等にも迅速かつ適切に対応するため、お客さまの声室を設置して対応しています。 （3） 保険金支払管理リスク管理 び支払業務の検証・審査等、適正な保険金支払管理体制を構築しています。 （4） システムリスク管理 システムリスクとは、 コンピュータシステムのダウンまたは誤作動、 システムの不備、 コンピュータが不正に使用されることにより、損 失を被るリスクをいいます。当社では、 これらのリスクに対するさまざまな対策を講じるとともに、特に不慮の災害や事故等によるコン ピュータのシステムダウンによって、業務に重大な影響が生じる恐れがある場合の備えとして 「コンティンジェンシープラン」 を定め、緊 運 営 体 制について 保険金支払管理リスクとは、保険金支払いに関して、多様な商品特性によるヒューマンエラー、支払査定担当者の理解不足等により、 適切でない不払い等が発生するリスクをいいます。当社では、商品特性を踏まえた適切な事務フロー、システム投資、教育・指導およ 急時の対応を明確にしています。 （5） コンプライアンスリスク管理 コンプライアンスリスクとは、役職員・代理店による不祥事件や法令違反の発生等に関連して、取引の法律関係の不確実性により、 損失を被るリスクをいいます。当社では、 コンプライアンス研修や各種情宣資料により徹底を図るとともに、必要に応じて契約書や募 集文書のリーガル・チェックを実施しています。 事故・災害リスクとは、地震・風水災などの自然災害、火災・その他の大事故や新型インフルエンザの大流行 （パンデミック） 等により、 「大規模災害対策関連規程」 「 、大規模災害対策マニュアル」 や 「緊急時対応マニュアル」 を定め、 損失を被るリスクをいいます。当社では、 平常時にその訓練を実施するなど、緊急時に迅速かつ適切に対応できるように備えています。 （7） 風評リスク管理 風評リスクとは、当社に関する根拠のない単なる 「うわさ」 や 「憶測」 等、不利益な情報が流布し、事業に対して直接間接の損失を被る リスクをいいます。当社では、風評リスクの所在・規模・性質を適時かつ正確に把握し、適切な対応を行うよう努めています。 （8） グループ会社における業務リスク管理 商 品・サ ー ビスについて （6） 事故・災害リスク管理 グループ会社における業務リスクとは、子会社・関連会社を通じて展開している損害保険事業、生命保険事業、損害保険関連事業お よび総務・事務受託等関連事業に伴う各種リスクをいいます。当社では、国内外の 「グループ会社リスク管理規程」 を定め、各社の規模・ リスクの種類・事業特性に応じたリスク管理体制を構築しています。 リスク主管部門 統合的リスク管理部門 委員会 担当役員 取りまとめ部門 リスクカテゴリー リスク管理担当役員 リスク管理部 統合リスク コンシューマー担当役員＆ コマーシャル担当役員 商品業務管理室 保険引受リスク 資産運用リスク 資産運用担当役員 資産運用部 リスク管理担当役員 リスク管理部 市場関連リスク 信用リスク 不動産投資リスク オペレーショナルリスク トレジャリー担当役員 トレジャリー室 流動性リスク オペレーション担当役員＆ リスク管理担当役員 （営業・損害サービス）ビジネスプロセス統括部 （本社）リスク管理部 事務リスク 損害サービス担当役員 システム担当役員 損害サービス業務部 ＩＴ総合企画室 データ編 大規模災害 対策本部 リスク 管 理 担 当 役 員・ リス ク 管 理 部 経営会議 ＥＲＭ委 員 会（ 事 務 局 リスク 管 理 部 ） 保険計理人 取締役会 部門 富 士 火 災のマンパワー 当社におけるリスク管理体制図 保険金支払管理リスク システムリスク 内部統制担当役員 コンプライアンス統括部 コンプライアンスリスク 総務担当役員 総務部 事故・災害リスク 経営企画担当役員 経営企画部 風評リスク 経営企画担当役員 経営企画部 グループ会社における業務リスク D I S C L O S U R E 2 015 17
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