外貨建社債売出しのご案内トヨタモーターファイナンス（ネザーランズ）ビーブイ 2020年6月15日満期豪ドル建社債 2015年12月7日（月） 12月14日（月） 2.15 3.15 4年6ヵ月約（課税前・豪ドルベース）〈仮条件〉（注）利率は仮条件の範囲外の値となる可能性があります。お申込みメモ ★発行者 ★お申込単位 ★売出価格 ★受渡日 … トヨタモーターファイナンス（ネザーランズ）ビーブイ ★利払日 …（年2回）毎年6月15日/12月15日 … 額面1,000豪ドル単位 ★償還日 … 2020年6月15日 … 額面金額の100.00％ ★格付 … AA−(S&Pジャパン)、Aa3(Moody'sジャパン) 2015年11月9日現在 … 2015年12月15日（火） ※利息・償還金のお支払いは原則、利払日・償還日の翌営業日以降となります。 ※初回の利払日は、2016年6月15日です。重要事項の説明信用リスク本社債の利息および償還金の支払いは発行者の義務となっています。発行者の財務状況の悪化等により発行者が本社債の利息または償還金を支払わず、または支払うことができない場合には、投資家は損失を被りまたは本社債の価格が投資元本を割り込むことがあります。価格変動リスク償還前の本社債の価格は、金利の変動、発行者の経営・財務状況の変化および発行者に関する外部評価の変化（例えば格付業者による格付の変更）等により変動しますので、償還前に売却する場合には投資元本を割り込むことがあります。為替変動リスク本社債の元利金は外貨で支払われますので、外国為替相場の変動により円で換算した場合の支払額がその影響を受けます。また、これにより、円換算した償還価額または売却価額が投資元本を割り込むことがあります。流動性リスク途中売却の際、換金が困難な場合や不利な価格となり損失を被ることがあります。手数料等諸費用について暫本社債のお取引は、おもに募集・売出し等や、当社が直接の相手方となる等の方法により行うため、購入対価のみをお支払いいただきます。暫本社債の売買・利払い・償還等にあたり、円貨と外貨を交換する際の為替レートは、外国為替市場の動向をふまえて当社が決定した為替レートによるものとします。暫本社債の利金および償還金につきましては、特段のお申し出がない場合、全て円貨決済となり、日本円でのお支払いとなります。暫個人のお客様の場合、売却益は非課税、利金は復興特別所得税を付加した20.315％（所得税15.315％、住民税5％）の源泉分離課税になります。また、償還差益は雑所得として総合課税の対象となります。 2016年1月以降は、個人のお客様の場合、利金は復興特別所得税を付加した20.315％（所得税15.315％、住民税5％）の申告分離課税になりますが、復興特別所得税を付加した20.315％（所得税15.315％、住民税5％）の源泉徴収の上、確定申告は不要となります。また、売却益および償還差益は復興特別所得税を付加した 20.315％（所得税15.315％、住民税5％）の申告分離課税になり、利金、売却損益および償還損益について、上場株式等の配当等及び譲渡損益との損益通算が可能となる等の実施が予定されています。なお、本社債の課税上の取り扱いについては必ずしも明確ではなく上記と異なる可能性があります。また、将来、税制が変更された場合は内容が変更となる可能性がありますのでご留意ください。詳細につきましては、税理士等の専門家にご相談ください。ご購入に際しましては、｢目論見書｣および「契約締結前交付書面」をよくお読みください。目論見書のご請求・お申し込みは・・・商号等加入協会浜銀TT証券株式会社金融商品取引業者関東財務局長（金商）第1977号日本証券業協会