吉川市水道事業会計予算書

平成２８年度
吉川市水道事業会計予算書
吉　川　市
第５８号議案
平成２８年度　吉川市水道事業会計予算
（総則）
第１条　平成２８年度吉川市水道事業会計の予算は、次に定めるところによる。
（業務の予定量）
第２条　業務の予定量は、次のとおりとする。
(1) 給水戸数
29,105 戸
(2) 年間総配水量
7,587,620 ㎥
(3) 一日平均配水量
20,788 ㎥
(4) 主な建設改良事業
配水改良事業
394,163 千円
施設更新事業
30,353 千円
（収益的収入及び支出）
第３条　収益的収入及び支出の予定額は、次のとおりと定める。
収　入
第１款　水道事業収益
第１項　営業収益
第２項　営業外収益
第３項　特別利益
1,542,157
1,276,638
265,517
2
千円
千円
千円
千円
1,479,941
1,362,410
110,448
6,083
1,000
千円
千円
千円
千円
千円
支　出
第１款　水道事業費用
第１項　営業費用
第２項　営業外費用
第３項　特別損失
第４項　予備費
1
2
（資本的収入及び支出）
第４条　資本的収入及び支出の予定額は、次のとおりと定める(資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額620,742千円は、
当年度分消費税資本的収支調整額20,947千円、過年度分損益勘定留保資金570,559千円及び減債積立金29,236千円で補てんする
ものとする。）。
収　入
第１款　資本的収入
第１項　分担金
第２項　工事負担金
第３項　固定資産売却代金
121,753
108,864
12,234
655
千円
千円
千円
千円
支　出
第１款　資本的支出
742,495 千円
第１項　建設改良費
457,695 千円
第２項　企業債償還金
284,800 千円
（債務負担行為）
第５条　債務負担行為をすることができる事項、期間及び限度額は、次のとおりと定める。
事　項
期　間
限　度　額
平成２９年度から
口座振替手数料
7,688 千円
平成３３年度まで
（予定支出の各項の経費の金額の流用）
第６条　予定支出の各項の経費の金額を流用することができる場合は、次のとおりと定める。
(1) 営業費用
(2) 営業外費用
(3) 特別損失
（議会の議決を経なければ流用することのできない経費）
第７条　次に掲げる経費については、その経費の金額を、それ以外の経費の金額に流用し、又はそれ以外の経費をその経費の金額に
流用する場合は、議会の議決を経なければならない。
(1) 職員給与費
106,870 千円
(2) 交際費
30 千円
（たな卸資産購入限度額）
第８条　たな卸資産の購入限度額は、20,000千円と定める。
平成２８年２月２５日提出
吉川市長　中原恵人
3
平成２８年度吉川市水道事業会計予算に関する説明書及び参考資料
4
平成２８年度　吉川市水道事業会計予算実施計画
収益的収入及び支出
収　入
款
１　水道事業収益
項
目
１　営業収益
１　給水収益
２　その他の営業収益
２　営業外収益
１　受取利息
２　長期前受金戻入
３　雑収益
３　特別利益
１　過年度損益修正益
２　その他特別利益
支　出
款
１　水道事業費用
項
目
１　営業費用
１　原水及び浄水費
２　配水及び給水費
３　総係費
４　減価償却費
５　資産減耗費
２　営業外費用
１　支払利息
２　雑支出
３　消費税
３　特別損失
１　固定資産売却損
２　過年度損益修正損
３　その他特別損失
４　予備費
１　予備費
仮受消費税及び地方消費税込み(単位　千円)
予　定　額
備　考
1,542,157
1,276,638
1,231,000
45,638
265,517
5,209
257,958
2,350
2
1
1
仮払消費税及び地方消費税込み(単位　千円)
予　定　額
備　考
1,479,941
1,362,410
467,739
130,859
242,070
511,692
10,050
110,448
80,447
1
30,000
6,083
4,249
1,833
1
1,000
1,000
資本的収入及び支出
収　入
款
１　資本的収入
項
目
１　分担金
１　分担金
２　工事負担金
１　工事負担金
３　固定資産売却代金
１　固定資産売却代金
支　出
款
１　資本的支出
項
目
１　建設改良費
１　配水改良費
２　施設更新事業費
３　営業設備費
２　企業債償還金
１　企業債償還金
5
仮受消費税及び地方消費税込み(単位　千円)
予　定　額
備　考
121,753
108,864
108,864
12,234
12,234
655
655
仮払消費税及び地方消費税込み(単位　千円)
予　定　額
備　考
742,495
457,695
394,163
30,353
33,179
284,800
284,800
6
給与費明細書
1 総　括
区　分
職員数 (人)
特別職(※)
給与費 (千円)
一般職
報　酬
給　料
賃　金
法定福利費
手　当
計
(千円)
合
計
(千円)
本
損益勘定支弁職員
8
7
165
29,360
0
18,136
47,661
14,183
61,844
年
資本勘定支弁職員
0
5
0
20,949
0
13,680
34,629
10,562
45,191
度
合　計
8
12
165
50,309
0
31,816
82,290
24,745
107,035
前
損益勘定支弁職員
8
7
165
28,594
0
15,707
44,466
14,632
59,098
年
資本勘定支弁職員
0
5
0
20,102
0
12,052
32,154
9,705
41,859
度
合　計
8
12
165
48,696
0
27,759
76,620
24,337
100,957
比
損益勘定支弁職員
0
0
0
766
0
2,429
3,195
△ 449
2,746
資本勘定支弁職員
0
0
0
847
0
1,628
2,475
857
3,332
合　計
0
0
0
1,613
0
4,057
5,670
408
6,078
較
※ 水道運営委員会委員
(単位
手
当
区　分
扶養手当管理職手当地域手当
住居手当
通勤手当
期末手当
勤勉手当
千円)
特殊勤務
時間外
勤務手当
手
当
の
本年度
1,542
2,031
3,112
930
502
12,359
7,330
4,000
10
内
前年度
1,464
1,071
2,007
348
416
11,751
6,692
4,000
10
訳
比　較
78
960
1,105
582
86
608
638
0
0
2 給料及び手当の増減額の明細
区
分
給
料
増減額
増減事由別内訳
（千円）
（千円）
1,613 昇給に伴う増加分
その他の増減分
説　明
286
備　考
平均昇給率　0.77％
1,327
職員の異動の状況
（職員数）
手
当
4,057 制度改正に伴う増加分
706 制度見直しに伴うもの
その他の増減分
12人
0人
12人
前年度
12人
0人
12人
増　減
0人
0人
0人
給与改定の状況
○地域手当支給率の改定
地域手当の引き上げに伴う影響額
H28.4月から6％
○勤勉手当　70
3,351
7
（計）
本年度
○地域手当　519
○期末手当　117
（その他）
8
3 給料及び手当の状況
(1) 職員1人当たりの給与
区　分
区　分
企業職
平均給料月額(円)
平成２８年１月１日現在平均給与月額(円)
平均年齢(歳)
346,717
395,647
47.08
企業職
平均給料月額(円)
平成２７年１月１日現在平均給与月額(円)
平均年齢(歳)
353,797
390,617
47.02
(2) 初任給
区
分
企業職(円)
一般会計の制度(円)
高校卒
154,300
154,300
短大卒
166,100
166,100
大学卒
183,300
183,300
(3) 級別職員数
区　分
平成２８年１月１日現在
企業職
級
職員数(人)
構成比(%)
1級
2
2級
区　分
企業職
級
職員数(人)
構成比(%)
16.7
1級
2
16.7
3
25.0
2級
3
25.0
3級
3
25.0
3級
4
33.3
4級
3
25.0
4級
2
16.7
5級
1
8.3
5級
1
8.3
6級
0
0.0
6級
0
0.0
計
12
100.0
計
12
100.0
平成２７年１月１日現在
(級別の標準的な職務内容)
区分
1 級
上司の命を受け､
事務又は技術に
従事する。
企業職
（主事、技師）
2 級
上司の命を受け､
事務又は技術で
相当困難なもの
に従事する。
（主任）
3 級
4 級
6 級
5 級
上司の命を受け､課長を補佐し、上司の命を受け、管理者の命を受
係等の事務を掌職員の担当事務課の事務を掌理け、課の事務を
理し、事務を処を監督し、課のし、職員を指揮掌理し、職員を
理するため所属事務を整理する。監督する。
指揮監督する。
職員を指揮監督
する。
（係長、主査）（課長補佐等）
（副参事）
（課長）
(4) 昇給
本
年
度
区　分
職員数
昇給に係る職員数
号給数別内訳
比率
(A)
(B)
1号給
2号給
4号給
8号給
(B)/(A)
(人)
(人)
(人)
(人)
(人)
(人)
(％)
合計
12
11
0
3
7
1
91.7
区　分
前
年
度
職員数
昇給に係る職員数
号給数別内訳
比率
合
(A)
(B)
1号給
2号給
4号給
8号給
(B)/(A)
(5) 特殊勤務手当
区　分
給料総額に対する比率(％)
支給対象職員の比率(％) (平成28年1月1日現在)
支給対象職員1人当たりの平均支給月額(円)
代表的な特殊勤務手当の名称
企　業　職
0.01%
100%
0円
災害出動手当　（日額500円）
9
(人)
(人)
(人)
(人)
(人)
(人)
(％)
計
12
11
0
3
7
1
91.7
10
(6) 期末手当･勤勉手当
（　）内は再任用職員の支給率である。
支給期別支給率
区　分
本　年　度
前　年　度
一般会計の制度
支給率計(月分)
6月(月分)
12月(月分)
（1.025）
（1.175）
(2.20)
2.025
2.175
4.20
（1.000）
（1.150）
(2.15)
1.975
2.125
4.10
（1.025）
（1.175）
(2.20)
2.025
2.175
4.20
職制上の段階､職務の
級等による加算措置
備　考
有
有
有
(7) 定年退職及び勧奨退職に係る退職手当
区　分
支給率等
一般会計の制度
(支給率等)
20年勤続の者 25年勤続の者 35年勤続の者
最高限度
(月分)
(月分)
(月分)
(月分)
25.55625
34.5825
49.59
49.59
25.55625
34.5825
49.59
49.59
その他の加算措置等
定年前早期退職特別措置
(2％～30％加算)
定年前早期退職特別措置
(2％～30％加算)
(8) その他の手当
区　分
一般会計の制度との異同
扶養手当
同　じ
地域手当
同　じ
住居手当
同　じ
通勤手当
同　じ
※ 一般職の職員の給与について記載している。
差異の内容
備　考
埼玉県市町村
総合事務組合加入
埼玉県市町村
総合事務組合加入
債務負担行為に関する調書
(単位
事　項
限度額
前年度末までの
当該年度以降の
支払義務発生
支払義務発生
(見込)額
予定額
千円)
左の財源内訳
金額
期間
3,543
―
―
平成２８年度
3,543
3,543
―
―
740
―
―
平成２８年度
740
740
―
―
12,070
―
―
平成２８年度
12,070
12,070
―
―
3,120
―
―
平成２８年度～
平成３０年度
3,120
3,120
―
―
漏水等待機委託事業
10,039
―
―
平成２８年度
10,039
10,039
―
―
給・配水管漏水修繕事業
15,000
―
―
平成２８年度
15,000
15,000
―
―
1,119
平成２７年度
751
751
―
―
212,784
212,784
―
―
水質検査委託事業
末端水質監視委託事業
次亜塩素酸ナトリウム購入事業
電気保守管理委託事業
コピー機保守管理事業
会野谷浄水場外運転管理委託事業
368
平成２８年度～
平成２９年度
平成２８年度～
平成３０年度
金額
事業収益
企業債
損益勘定
期間
留保資金
212,784
―
―
施設清掃委託事業
734
―
―
平成２８年度
734
734
―
―
廃棄物処理委託事業
260
―
―
平成２８年度
260
260
―
―
307,475
―
―
307,475
307,475
―
―
会野谷浄水場安全警備委託事業
5,317
―
―
5,317
5,317
―
―
南配水場安全警備委託事業
1,808
―
―
1,808
1,808
―
―
水道料金等徴収事務委託事業
11
平成２８年度～
平成３２年度
平成２８年度～
平成３０年度
平成２８年度～
平成３０年度
12
水道料金収納代行業務委託事業
開栓委託事業
口座振替データ収納事務に係る委託事業
給水申込受付等業務委託事業
口座振替手数料
電算機器賃貸借事業
施設清掃用具賃貸借事業
水道機械設備損害保険
検定満期量水器購入事業
7,342
平成２６年度～
平成２７年度
4,654
平成２８年度
2,688
2,688
―
―
200
―
―
平成２８年度
200
200
―
―
1,037
―
―
平成２８年度
1,037
1,037
―
―
108,399
―
―
108,399
108,399
―
―
7,688
―
―
7,688
7,688
―
―
78,193
―
―
78,193
78,193
―
―
33
―
―
平成２８年度
33
33
―
―
872
―
―
平成２８年度
872
872
―
―
16,190
―
―
平成２８年度
16,190
16,190
―
―
平成２８年度～
平成３２年度
平成２９年度～
平成３３年度
平成２８年度～
平成３２年度
平成２７年度
吉川市水道事業予定損益計算書
(平成27年4月1日～平成28年3月31日)
(単位千円)
(消費税及び地方消費税抜き)
１
営業収益
(1) 給水収益
(2) その他の営業収益
２営業費用
(1) 原水及び浄水費
(2) 配水及び給水費
(3) 総係費
(4) 減価償却費
(5) 資産減耗費
営業損失
３営業外収益
(1) 受取利息
(2) 長期前受金戻入
(3) 雑収益
４営業外費用
(1) 支払利息
(2) 雑支出
経常利益
５特別利益
(1) 過年度損益修正益
(2) その他特別利益
６特別損失
(1) 固定資産売却損
(2) 過年度損益修正損
(3) その他特別損失
当年度純利益
前年度繰越利益剰余金
その他未処分利益剰余金変動額
当年度未処分利益剰余金
1,112,037
39,651
1,151,688
431,870
130,929
201,587
498,954
22,830
1,286,170
134,482
5,000
248,454
2,289
255,743
87,055
1
87,056
1
1
2
2,839
2,131
1
4,971
13
168,687
34,205
△ 4,969
29,236
0
118,060
147,296
14
平成２７年度
吉川市水道事業予定貸借対照表
(平成28年3月31日)
(単位千円)
(消費税及び地方消費税抜き)
資産の部
１
固定資産
(1) 有形固定資産
ア土
地
イ建
物
減価償却累計額
ウ構築物
減価償却累計額
エ機械及び装置
減価償却累計額
オ車両運搬具
減価償却累計額
カ工具器具及び備品
減価償却累計額
キ　建設仮勘定
有形固定資産合計
(2) 無形固定資産
ア電話加入権
無形固定資産合計
固定資産合計
２流動資産
(1) 現金預金
(2) 未収金
ア水道料金
イその他
ウ貸倒引当金
(3) 貯蔵品
(4) 前払費用
流動資産合計
資産合計
1,041,810
1,666,251
504,589
18,686,616
6,544,545
1,433,159
838,040
11,329
9,924
8,110
3,938
1,161,662
12,142,071
595,119
1,405
4,172
82,333
15,028,572
39
39
15,028,611
2,722,323
109,611
14,954
△ 2,189
122,376
4,903
785
2,850,387
17,878,998
負債の部
３
固定負債
(1) 企業債
ア建設改良費等の財源に充てるための企業債
(2) 引当金
ア修繕引当金
固定負債合計
3,248,987
3,248,987
126,617
126,617
3,375,604
４
流動負債
(1) 未払金
(2) 企業債
ア建設改良費等の財源に充てるための企業債
(3) 引当金
ア賞与引当金
イ法定福利費引当金
(4) その他の流動負債
ア預り金
イ預り保証金
流動負債合計
５繰延収益
(1) 長期前受金
ア受贈財産評価額
収益化累計額
イ国庫補助金
収益化累計額
ウ　分担金
収益化累計額
エ　工事負担金
収益化累計額
繰延収益合計
負債合計
318,462
284,800
284,800
6,226
1,162
7,388
78
1,400
1,478
612,128
1,757,096
712,586
575,927
120,819
2,784,717
1,132,862
5,943,416
2,297,417
1,044,510
455,108
1,651,855
3,645,999
6,797,472
10,785,204
資本の部
６
資本金
(1) 資本金
資本金合計
７剰余金
(1) 資本剰余金
ア受贈財産評価額
イ分担金
ウ工事負担金
資本剰余金合計
(2) 利益剰余金
ア減債積立金
イ当年度未処分利益剰余金
利益剰余金合計
剰余金合計
資本合計
負債資本合計
6,045,741
6,045,741
91,445
412,610
396,702
900,757
0
147,296
147,296
1,048,053
7,093,794
17,878,998
15
16
平成２７年度
吉川市水道事業予定キャッシュ・フロー計算書
(平成27年4月1日～平成28年3月31日)
(単位
１　業務活動によるキャッシュ・フロー
当期純利益
減価償却費
固定資産除却費
貸倒引当金
長期前受金戻入
受取利息及び受取配当金
支払利息
有形固定資産売却損益（△は益）
たな卸資産の増減額（△は増加）
未払金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額(△は減少）
法定福利費引当金の増減額(△は減少）
修繕引当金の増減額(△は減少）
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
業務活動によるキャッシュ・フロー
29,236
498,954
22,780
△ 23
△ 248,454
△ 5,000
87,055
2,839
50
△ 7,988
869
224
△ 6,705
373,837
5,000
△ 87,055
291,782
２　投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
国庫補助金、工事負担金、分担金等による収入
有形固定資産の売却による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 387,598
158,800
1,131
△ 227,667
３　財務活動によるキャッシュ・フロー
建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー
△ 268,035
△ 268,035
資金増加額（又は減少額）
資金期首残高
資金期末残高
△ 203,920
2,926,243
2,722,323
千円)
１重要な会計方針に係る事項に関する注記
（１）たな卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品　先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
（２）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産　定額法
無形固定資産　定額法
リース資産
・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計方法
（３）引当金の計上方法
①　退職給付引当金
職員の退職手当は、一般会計がその全部を負担することとなっているため、退職給付引当金は計上していない。
②　貸倒引当金
債権の不納欠損による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権については個別に回収可能性を
検討し、回収見込額を計上している。
③　賞与引当金
翌年度の期末手当及び勤勉手当の支給に備えるため、支給見込額のうち本年度の負担に属する額を計上している。
④　法定福利費引当金
翌年度に支払うことが予定されている職員共済組合負担金のうち、本年度の負担に属する額を計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている。
２予定キャッシュ・フロー計算書等に関する注記
（１）重要な非資金取引
①　受贈による資産取得
構築物　9,259,259円
17
18
３セグメント情報に関する注記
当水道事業では、水道事業の単一セグメントであるため、記載を省略している。
４減損損失に関する注記
（１）減損の兆候
該当なし
（２）減損損失の認識と測定
該当なし
５リース契約により使用する固定資産に関する注記
（１）所有権移転外ファイナンス・リース取引未経過リース料相当額
１年内　13,176,000円
１年超　52,704,000円
計　65,880,000円
（２）オペレーティング・リース取引
金額的重要性が乏しいため、記載は省略しております。
６重要な後発事象
該当なし
７その他の注記
（１）修繕引当金に関する経過措置
平成26年3月31日以前に計上されたものについては、引き続き従前の例により取り崩すこととする。なお、平成27年度において、
「南配水場自家発電機緊急修繕」を実施するために、修繕引当金6,705千円を取り崩すこととする。
（２）賞与引当金の取崩し
平成27年度において、期末手当及び勤勉手当を支給するため、賞与引当金5,357千円を取り崩すこととする。
（３）法定福利費引当金の取崩し
平成27年度において、期末手当及び勤勉手当にかかる法定福利費を支給するため、法定福利費引当金939千円を取り崩すこととす
る。
平成２８年度
吉川市水道事業予定損益計算書
(平成28年4月1日～平成29年3月31日)
(単位千円)
(消費税及び地方消費税抜き)
１
営業収益
(1) 給水収益
(2) その他の営業収益
２営業費用
(1) 原水及び浄水費
(2) 配水及び給水費
(3) 総係費
(4) 減価償却費
(5) 資産減耗費
営業損失
３営業外収益
(1) 受取利息
(2) 長期前受金戻入
(3) 雑収益
４営業外費用
(1) 支払利息
(2) 雑支出
経常利益
５特別利益
(1) 過年度損益修正益
(2) その他特別利益
６特別損失
(1) 固定資産売却損
(2) 過年度損益修正損
(3) その他特別損失
当年度純利益
前年度繰越利益剰余金
その他未処分利益剰余金変動額
当年度未処分利益剰余金
1,139,815
42,420
1,182,235
433,092
121,166
228,983
511,692
10,050
1,304,983
122,748
5,209
257,958
2,343
265,510
80,447
1
80,448
1
1
2
4,249
1,833
1
6,083
19
185,062
62,314
△ 6,081
56,233
0
29,236
85,469
20
平成２８年度
吉川市水道事業予定貸借対照表
(平成29年3月31日)
(単位千円)
(消費税及び地方消費税抜き)
資産の部
１
固定資産
(1) 有形固定資産
ア土
地
イ建
物
減価償却累計額
ウ構築物
減価償却累計額
エ機械及び装置
減価償却累計額
オ車両運搬具
減価償却累計額
カ工具器具及び備品
減価償却累計額
キ　建設仮勘定
有形固定資産合計
(2) 無形固定資産
ア電話加入権
無形固定資産合計
固定資産合計
２流動資産
(1) 現金預金
(2) 未収金
ア水道料金
イその他
ウ貸倒引当金
(3) 貯蔵品
(4) 前払費用
流動資産合計
資産合計
1,041,810
1,666,251
535,630
19,067,215
6,979,357
1,450,455
872,674
11,329
10,236
8,110
4,747
1,130,621
12,087,858
577,781
1,093
3,363
97,393
14,939,919
39
39
14,939,958
2,446,794
109,611
14,954
△ 2,280
122,285
4,853
785
2,574,717
17,514,675
負債の部
３
固定負債
(1) 企業債
ア建設改良費等の財源に充てるための企業債
(2) 引当金
ア修繕引当金
固定負債合計
2,964,187
2,964,187
126,617
126,617
3,090,804
４
流動負債
(1) 未払金
(2) 企業債
ア建設改良費等の財源に充てるための企業債
(3) 引当金
ア賞与引当金
イ法定福利費引当金
(4) その他の流動負債
ア預り金
イ預り保証金
流動負債合計
５繰延収益
(1) 長期前受金
ア受贈財産評価額
収益化累計額
イ国庫補助金
収益化累計額
ウ　分担金
収益化累計額
エ　工事負担金
収益化累計額
繰延収益合計
負債合計
318,332
284,800
284,800
6,259
1,168
7,427
78
1,400
1,478
612,037
1,766,355
774,153
575,927
132,765
2,885,517
1,183,104
5,955,650
2,431,620
992,202
443,162
1,702,413
3,524,030
6,661,807
10,364,648
資本の部
６
資本金
(1) 資本金
資本金合計
７剰余金
(1) 資本剰余金
ア受贈財産評価額
イ分担金
ウ工事負担金
資本剰余金合計
(2) 利益剰余金
ア減債積立金
イ当年度未処分利益剰余金
利益剰余金合計
剰余金合計
資本合計
負債資本合計
6,163,801
6,163,801
91,445
412,610
396,702
900,757
0
85,469
85,469
986,226
7,150,027
17,514,675
21
22
平成２８年度
吉川市水道事業予定キャッシュ・フロー計算書
(平成28年4月1日～平成29年3月31日)
(単位
１　業務活動によるキャッシュ・フロー
当期純利益
減価償却費
固定資産除却費
貸倒引当金
長期前受金戻入
受取利息及び受取配当金
支払利息
有形固定資産売却損益（△は益）
たな卸資産の増減額（△は増加）
未払金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額(△は減少）
法定福利費引当金の増減額(△は減少）
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
業務活動によるキャッシュ・フロー
56,233
511,692
10,000
91
△ 257,958
△ 5,209
80,447
4,249
50
△ 65
33
6
399,569
5,209
△ 80,447
324,331
２　投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
国庫補助金、工事負担金、分担金等による収入
有形固定資産の売却による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 437,959
122,293
606
△ 315,060
３　財務活動によるキャッシュ・フロー
建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー
△ 284,800
△ 284,800
資金増加額（又は減少額）
資金期首残高
資金期末残高
△ 275,529
2,722,323
2,446,794
千円)
１重要な会計方針に係る事項に関する注記
（１）たな卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品　先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
（２）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産　定額法
無形固定資産　定額法
リース資産
・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計方法
（３）引当金の計上方法
①　退職給付引当金
職員の退職手当は、一般会計がその全部を負担することとなっているため、退職給付引当金は計上していない。
②　貸倒引当金
債権の不納欠損による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権については個別に回収可能性
を検討し、回収不能見込額を計上している。
③　賞与引当金
翌年度の期末手当及び勤勉手当の支給に備えるため、支給見込額のうち本年度の負担に属する額を計上している。
④　法定福利費引当金
翌年度に支払うことが予定されている職員共済組合負担金のうち、本年度の負担に属する額を計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている。
２予定キャッシュ・フロー計算書等に関する注記
（１）重要な非資金取引
①　受贈による資産取得
構築物　9,259,259円
３セグメント情報に関する注記
当水道事業では、水道事業の単一セグメントであるため、記載を省略している。
４減損損失に関する注記
（１）減損の兆候
該当なし
（２）減損損失の認識と測定
該当なし
23
24
５リース契約により使用する固定資産に関する注記
（１）所有権移転外ファイナンス・リース取引未経過リース料相当額
１年内　26,352,000円
１年超　39,528,000円
計　65,880,000円
（２）オペレーティング・リース取引
金額的重要性が乏しいため、記載は省略しております。
６重要な後発事象
該当なし
７その他の注記
（１）賞与引当金の取崩し
平成28年度において、期末手当及び勤勉手当を支給するため、賞与引当金円6,225千円を取り崩すこととする。
（２）法定福利費引当金の取崩し
平成28年度において、期末手当及び勤勉手当にかかる法定福利費を支給するため、法定福利費引当金1,162千円を取り崩すこととす
る。
収益的収入及び支出の見積基礎
収　入
款
1 水道事業収益
項
目
1 営業収益
1 給水収益
本年度
前年度
1,542,157 1,499,450
1,276,638 1,243,697
1,231,000 1,201,000
比較
42,707
32,941
30,000
節
水道料金
2 その他の営業収益
45,638
42,697
1,231,000 有収水量
7,128,000㎥
受託事務収益
雑収益
1 受取利息
265,517
5,209
255,751
5,000
9,766
209
2 長期前受金戻入
257,958
248,454
9,504
預金利息
長期前受金戻入
1,075 設計審査手数料
工事検査手数料
指定工事事業者申請手数料
43,441 下水道使用料徴収事務委託料
1,122 消火栓維持管理費
5,209 預金利息
2,350
2,297
5,209
61,567
11,946
50,242
134,203
53
その他雑収益
3 特別利益
500
500
75
43,441
1,122
257,958
受贈財産評価額
国庫補助金
分担金
工事負担金
3 雑収益
1,231,000
2,941
手数料
2 営業外収益
仮受消費税及び地方消費税込み(単位千円)
備　考
金額
1 過年度損益修正益
2
1
2
1
0
0
2 その他特別利益
1
1
0
25
2,350 用地貸付料
職員駐車場料金　その他雑収益
2,235
86
29
過年度損益修正益
1 過年度損益修正益
1
その他特別利益
1 その他特別利益
1
26
支　出
款
1 水道事業費用
項
目
1 営業費用
1 原水及び浄水費
本年度
前年度
1,479,941 1,436,649
1,362,410 1,313,207
467,739
466,420
比較
43,292
49,203
1,319
節
備消品費
通信運搬費
委託料
修繕費
動力費
薬品費
受水費
2 配水及び給水費
130,859
105,577
金額
仮払消費税及び地方消費税込み(単位千円)
備　考
105 備消品費
215 電話回線使用料
4,283 水質検査委託料
末端水質監視委託料
2,000 修繕費
9,692 電気料
12,070 薬品費
439,374 県水受水費
受水量 6,585,100㎥
105
215
3,543
740
2,000
9,692
12,070
439,374
25,282
被服費
備消品費
燃料費
印刷製本費
通信運搬費
委託料
143 職員用作業衣等購入費
286 浄水場備消品費
南配水場備消品費
ＯＡ機器備消品費
作業用工具代
参考図書代
1,148 公用車燃料代
浄水場自家発電機燃料代
南配水場自家発電機燃料代
56 料金用印刷費
4,907 郵便料
電話回線使用料
57,341 浄水場電気保守管理委託料
南配水場電気保守管理委託料
電気機械計装精密点検委託料
受電設備清掃委託料
水道台帳図更新委託料
漏水等待機委託料
配水管洗浄作業委託料
その他委託料
143
37
10
149
10
80
236
228
684
56
4,735
172
661
367
15,369
97
21,482
10,039
2,819
6,507
款
項
目
本年度
前年度
比較
節
修繕費
路面復旧費
動力費
3 総係費
242,070
208,386
備　考
金額
33,818 公用車修繕費
施設修繕費
給・配水管修繕費
8,000 路面復旧費
25,160 浄水場電気料
南配水場電気料
494
15,204
18,120
8,000
13,947
11,213
29,360 企業職給
14,559 扶養手当
管理職手当
地域手当
住居手当
通勤手当
期末手当
勤勉手当
時間外勤務手当
特殊勤務手当
3,577 期末手当
勤勉手当
165 水道運営委員会委員報酬
13,515 職員共済組合負担金
総合事務組合負担金
地方公務員災害補償基金負担金
668 法定福利費繰入額
86 普通旅費
670 事務用品購入費
図書購読料
図書購入費
その他
115 ガス代
下水道使用料
860 印刷製本費
コピー代
617 電話料
ＮＨＫ放送受信料
29,360
762
1,551
1,808
498
258
4,872
2,805
2,000
5
2,196
1,381
165
9,021
4,350
144
668
86
476
31
63
100
55
60
492
368
602
15
33,684
給料
手当
賞与引当金繰入額
報酬
法定福利費
法定福利費繰入額
旅費
備消品費
光熱費
印刷製本費
通信運搬費
27
28
款
項
目
本年度
前年度
比較
節
委託料
備　考
金額
155,864 浄水場運転管理委託料
施設清掃委託料
除草作業委託料
浄水場浄化槽保守管理委託料
南配水場浄化槽保守管理委託料
廃棄物処理委託料
窓ガラス清掃委託料
寝具消毒乾燥委託料
消防設備保守点検委託料
徴収事務委託料
会野谷浄水場安全警備委託料
南配水場安全警備委託料
水道料金収納代行事務委託料
開栓業務委託料
口座振替データ収納事務に係る業務委託料
給水申込受付等業務委託料
空調機保守点検及びフロン漏洩点検業務委託料
手数料
賃借料
修繕費
研修費
厚生費
負担金
保険料
交際費
その他委託料
1,513 口座振替手数料
郵便窓口手数料
パソコンサービス取扱手数料
14,278 ＯＡ機器賃借料
施設清掃用具賃借料
その他賃借料
300 庁舎内修繕費
421 職員研修費
19 保菌検査費
1,891 日本水道協会会費
日本水道協会関東支部会費
日本水道協会埼玉県支部会費
行政ネットワーク負担金
その他負担金
1,214 営業車両自賠責保険料
自動車総合保険料
総合賠償責任保険料
建物火災保険料
機械設備損害補償保険料
30 管理者等交際費
70,363
1,171
2,196
79
5
260
241
119
264
53,525
1,751
596
2,521
200
1,037
19,181
702
1,653
1,246
137
130
14,231
33
14
300
421
19
183
37
22
1,648
1
105
115
117
92
785
30
款
項
目
本年度
前年度
比較
節
公課費
貸倒引当金繰入額
4 減価償却費
511,692
2 営業外費用
1 支払利息
10,050
110,448
80,447
10,050
116,863
86,862
1
0
3 消費税
30,000
30,000
0
固定資産除却費
たな卸資産減耗費
10,000 固定資産除却費
50 たな卸資産減耗費
10,000
50
企業債利息
80,447 財務省財政融資資金
地方公共団体金融機構資金
銀行等資金
34,461
45,508
478
1 固定資産売却損
6,083
4,249
5,579
3,447
504
802
2 過年度損益修正損
1,833
2,131
△ 298
1
1
0
1,000
1,000
1,000
1,000
0
0
その他雑支出
消費税
1 予備費
30,000 消費税
1
30,000
4,249 固定資産売却損
4,249
過年度損益修正損
1,833 過年度損益修正損
1,833
予備費
29
1 その他雑支出
固定資産売却損
その他特別損失
4 予備費
511,692
△ 6,415
△ 6,415
1
3 その他特別損失
511,692 建物、構築物、機械及び装置、
車両運搬具、工具器具及び備品
0
2 雑支出
3 特別損失
59
6
3
2,280
522,774 △ 11,082
有形固定資産
減価償却費
5 資産減耗費
備　考
68 自動車重量税
印紙代
電波利用料
2,280 貸倒引当金繰入額
金額
1 その他特別損失
1,000 予備費
1
1,000
30
資本的収入及び支出の見積基礎
収　入
款
1 資本的収入
項
目
1 分担金
1 分担金
本年度
121,753
108,864
108,864
前年度
比較
136,645 △ 14,892
136,080 △ 27,216
136,080 △ 27,216
節
分担金
2 工事負担金
1 工事負担金
12,234
12,234
0
0
1 固定資産売却代金
655
655
565
565
仮受消費税及び地方消費税込み(単位千円)
備　考
108,864 加入者分担金
108,864
12,234 市市民安全課
市道路公園課
935
11,299
12,234
12,234
工事負担金
3 固定資産
売却代金
金額
90
90
量水器売却代金
655 量水器売却代金
655
支　出
款
1 資本的支出
項
目
1 建設改良費
1 配水改良費
本年度
742,495
457,695
394,163
前年度
330,112
71,986
46,859
比較
412,383
385,709
347,304
節
給料
手当
法定福利費
委託料
工事費
2 施設更新事業費
30,353
0
30,353
3 営業設備費
33,179
25,127
8,052
2 企業債償還金
1 企業債償還金
284,800
284,800
258,126
258,126
金額
仮払消費税及び地方消費税込み(単位千円)
備　考
20,949 企業職給
13,680 扶養手当
管理職手当
地域手当
住居手当
通勤手当
期末手当
勤勉手当
時間外勤務手当
特殊勤務手当
10,562 職員共済組合負担金
総合事務組合負担金
16,265 石綿管布設替設計委託料
配水管布設設計委託料
332,707 配水管布設工事費
石綿管布設替工事費
舗装復旧工事費
特別給水管工事費
20,949
780
480
1,304
432
244
5,291
3,144
2,000
5
7,046
3,516
12,338
3,927
46,636
170,344
110,727
5,000
工事費
30,353 施設整備工事費
30,353
営業設備費
33,179 新設メーター器
検満メーター器
検満メーター器交換手数料
4,258
16,190
12,731
284,800 財務省財政融資資金
地方公共団体金融機構資金
銀行等資金
94,612
149,667
40,521
26,674
26,674
企業債償還金
31

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