○資本的収支水道の配水管や、浄水場施設などの新設・更新に使用する予算です。消費税込額予算額前年度同期前年度同期増実績からの増減減 (a)-(b) (b) (千円) （千円）率 (b) (%) （千円）（％）（千円）収負担金 33,555 0 0.00 0 0 0.00 加入金 9,990 7,560 75.68 3,155 4,405 139.62 企業債 0 0 0.00 0 0 0.00 金 0 0 0.00 0 0 0.00 他 2 0 0.00 0 0 0.00 43,547 7,560 17.36 3,155 4,405 139.62 配水管工事費等 70,825 5,688 8.03 27,336 △ 21,648 △ 79.19 浄水場施設工事費等 47,289 0 0.00 15,253 △ 15,253 0.00 固定資産購入費 4,696 1,952 41.57 0 1,952 企業債償還金 36,005 17,897 49.71 12,107 5,790 47.82 158,815 25,537 16.08 54,696 △ 29,159 △ 53.31 国入そ庫補の合支出予算執行率実績（ａ）合用語の解説助計計皆　増「企業債」「企業債償還金」水道施設を新しくする工事などに使うため、国などから借り入れるお金を「企業債」といいます。「企業債償還金」は、これを各年度で返済している項目です。資本的収入平成２６年度上半期と前年度同期比較加入金前年度上半期実績当年度上半期実績 3,155 （単位：千円） 7,560 収益的収支、資本的収支とも、平成２６年度上半期（４月から９月まで）の実績です。 ○　収益的収入では、長期前受金戻入額が新設され、収入が増えたようにみえますが、この項目は本年度に実際に現金の収入があったものではありません。 ○　収益的支出では、職員を１人削減したことにより、人件費が減少しています。しかし、前年度まで大規模な配水管布設替工事を行ったため、減価償却費が大きくなっています。 ○　資本的収入では、給水装置の新設や増径の際にいただく加入金を、これまで収益的収入と資本的収入に半額ずつ計上していましたが、今年度から全額を資本的収入への計上としたため、増加しています。 ○　資本的支出では、工事の多くを年度後半に施工するため、上半期の支出は前年度より少なくなっています。企業債償還金が、過去の浄水場施設更新工事の借入分償還が始まったため、増加しています。資本的支出平成２６年度上半期と前年度同期比較企業債償還金浄水場施設工事等固定資産購入費配水管工事費等企業債償還金配水管工事費等前年度上半期実績当年度上半期実績 54,696 （単位：千円） 25,537 今後は、収入では人口減少による給水収益の減少、支出では老朽化した浄水場施設の更新や、配水管等の耐震化などを行う必要があることから、経営状況はさらに厳しくなることが予想されます。