１　概　況（１）総括事項平成２６年度上期における業務状況は、次のとおりです。業務量の前年同期との比較では、給水人口は３３９人(１.２１％）減少し、給水戸数が２８戸（０．２８％）増加しました。給水戸数の増加にもかかわらず給水人口が減少しているのは、毎年変更している給水戸数１戸当たりの人口の換算値（給水区域内人口÷給水区域内戸数）が、前年度より小さくなったためです。この換算値が近年大きく減少してきているのは、アパート等の増加により核家族化が進んだ事によるものと推察されます。配水量が３０，３５３㎥（１．６８％）、給水量が６０，５１３㎥(３．６１％)共に減少し、有収率も１．８２ポイント減少しました。事業収入は、前年同期に比べ、営業収益が９３９，８０８円（０．４５％）増加し、営業外収益が２，０６５円（２．６４％）減少しました。特別利益は１，１０２円で、合計では９３８，８４５円（０．４５％）の増加となりました。また、事業費では、営業費用が１２，６５２，３６３円（１６．１５％）減少し、営業外費用は２，４８５，２９４円（１７１．５９％）の増加、特別損失も５，２４２，３１０円の増加となり、合計では４，９２４，７５９円（６．１７％）の減少となりました。費用の減少については、主に浄水場の夜間運転業務を委託し、職員２名減となったことにより給料、手当等の人件費が減少したことによるものです。新公営企業会計制度移行に伴い、賞与の一部を特別損失にて処理しました。工事関係では、建設工事として千丁町西牟田下にて下水道工事に伴い配水管布設工事を施工し、改良工事として氷川町有佐で石綿管更新工事を、氷川町今にて増口径工事を施工しました。また、保存工事として浄水場の原水流量調節弁取替工事を行いました。その主な内容は表に示すとおりです。企業債については、当期の借り入れはなく、当期償還額が１０，６２３，１５５円で当期末残高は、５７４，５３４，８７６円となっております。経理状況は、上期損益計算書で示すとおり、営業利益１３１，７５６，０４１円、経常利益１２７，８９７，６２１円で、上期純利益も１２２，６５６，４２５円となりました。なお、上期における貸借対照表及び予算執行状況については、表に示すとおりです。２　業　務（１）業　務　量区分当期末給水人口（人）当期末給水戸数（戸） 3 当期配水量（ｍ）当期給水量（ｍ 3 ）当期有収率（％）（２）区平成26年度当期平成25年度当期 27,644 9,956 1,781,737 1,617,832 90.80 27,983 9,928 1,812,090 1,678,345 92.62 比増減 △ 339 28 △ 30,353 △ 60,513 △ 1.82 較比率（％） △ 1.21 0.28 △ 1.68 △ 3.61 - 事業収入に関する事項（税込み）分営業収益営業外収益特別利益合計平成26年度当期円 210,219,381 76,176 1,102 210,296,659 平成25年度当期円 209,279,573 78,241 0 209,357,814 比増減円 939,808 △ 2,065 1,102 938,845 比較率％ 0.45 △ 2.64 0.45 備考（３）区事業費に関する事項（税込み）分平成26年度当期平成25年度当期円 65,710,333 3,933,656 5,242,310 74,886,299 営業費用営業外費用特別損失合計円 78,362,696 1,448,362 0 79,811,058 比増減円 △ 12,652,363 2,485,294 5,242,310 △ 4,924,759 比較率％ △ 16.15 171.59 △ 6.17 備考３　工　事（１）建設工事の概況工事名当期施行内容当期工事費着工日竣工日 26.4.3 26.5.29 着工日竣工日 3,042,360 26.4.23 26.6.10 7,257,600 26.5.13 26.6.29 1,479,600 26.7.4 26.9.4 着工日竣工日 4,017,600 26.5.13 26.9.17 円千丁町西牟田下（竹本宅～緒方宅）配水管布設工事φ７５mm ２工区（２）改良工事の概況工事名 957,960 HIVPφ75　L=111.9 当期施行内容当期工事費円 DCIPφ350 L=10.0 氷川町上有佐（本藤宅前）配水管 HIVPφ100　L=1.8 布設替工事φ３５０mm外５件 HIVPφ50　L=6.3 消火栓φ75　１ヶ所 HIVPφ75　L=284.8 氷川町今（氷川町公民館～八代郡 SGP80A　L=14.4 医師会立病院）配水管布設替工事制水弁φ75　2ヶ φ７５mm 制水弁φ40　2ヶ砕石7号　4.8㎥天日乾燥床ろ床入替工事（No．砕石6号　13.2㎥ 6、7、12）砂　58.4㎥（３）保存工事の概況工事名当期施行内容当期工事費円電動バタフライ弁原水流量調節弁取替工事 φ３００　１基４　会　計（１）企業債及び一時借入金の概況（イ）借入先企業債区分前期末残高当期借入高円財務省資金運用部 534,288,141 地方公共団体金融機構 50,869,890 合計 585,158,031 （ロ）一時借入金前期末残高０円当期借入金残高最高額０円当期末残高０円当期償還高当期末残高円円円 0 0 0 8,748,388 1,874,767 10,623,155 525,539,753 48,995,123 574,534,876 ５　経　理平成２６年度八代生活環境事務組合水道事業会計上期損益計算書（税抜き）（平成２６年４月１日から平成２６年９月３０日まで） (単位、円） 1 2 3 4 5 6 営業収益 (1) 給水収益 195,139,224 (2) 受託工事収益 261,607 (3) その他の営業収益 144,083 営業費用 (1) 原水及び浄水費 8,769,248 (2) 配水及び給水費 6,359,103 (3) 受託工事費 242,231 (4) 総係費 48,418,291 (5) 減価償却費 0 (6) 資産減耗費 0 (7) その他営業費用 0 営業利益営業外収益 (1) 受取利息 8,381 (2) 他会計補助金 0 (3) 雑収益 66,855 営業外費用 (1) 支払利息 3,933,656 (2) 雑支出 0 経常利益特別利益 (1) 固定資産売却益 0 (2) 過年度損益修正益 1,052 特別損失 (1) 固定資産売却損 0 (2) 過年度損益修正損 1,248 (3) その他特別損失 5,241,000 上期純利益前年度繰越利益剰余金（新制度移行に伴う）その他未処分利益剰余金変動額当年度未処分利益剰余金 195,544,914 63,788,873 131,756,041 75,236 3,933,656 △ 3,858,420 127,897,621 1,052 5,242,248 △ 5,241,196 122,656,425 89,425,431 68,289,189 280,371,045 平成２６年度八代生活環境事務組合水道事業貸借対照表（平成２６年９月３０日） (単位、円）資　産　の　部 1 固定資産 (1) 有形固定資産イ土地ロ建物減価償却累計額ハ構築物減価償却累計額ニ機械及び装置減価償却累計額ホ車両運搬具減価償却累計額ヘ工具、器具及び備品減価償却累計額ト建設仮勘定有形固定資産合計 (2) 無形固定資産イダム使用権ロ施設利用権無形固定資産合計固定資産合計 2 流動資産 (1) 現金預金 (2) 未収金 (3) 前払金イ前払金ロ前払消費税前払金合計 (4) その他の流動資産流動資産合計資産合計 74,983,999 235,310,848 125,062,008 3,477,865,429 1,232,757,116 410,940,116 345,157,513 6,649,457 3,491,392 13,444,700 9,778,782 110,248,840 2,245,108,313 65,782,603 3,158,065 3,665,918 50,518,000 2,553,465,738 35,212,309 482,400 35,694,709 2,589,160,447 401,011,173 6,973,698 55,118,000 0 55,118,000 3,384,498 466,487,369 3,055,647,816 負　債　の　部 3 固定負債 (1) 企業債イ建設改良等の財源に充てるための企業債ロその他の企業債企業債合計 (2) 引当金イ退職給付引当金ロその他の引当金引当金合計固定負債合計 563,826,185 0 563,826,185 0 0 0 563,826,185 4 流動負債 (1) 企業債イ建設改良等の財源に充てるための企業債ロその他の企業債企業債合計 (2) 未払金 (3) 預り金 (4) 引当金イ退職給付引当金ロ賞与引当金ハその他の引当金引当金合計 (5) その他の流動負債イその他の流動負債ロ仮受消費税その他の流動負債合計流動負債合計 5 繰延収益 (1) 長期前受金 (2) 長期前受金収益化累計額繰延収益合計額負債合計 10,708,691 0 10,708,691 0 6,618,120 0 0 0 0 0 14,675,457 14,675,457 32,002,268 204,831,801 △ 75,223,249 129,608,552 725,437,005 資　本　の　部 6 資本金 (1) 自己資本金イ繰入資本金ロ組入資本金自己資本金合計 7 剰余金 (1) 資本剰余金イ国庫補助金ロ工事負担金ハ他会計負担金ニその他資本剰余金合計 (2) 利益剰余金イ減債積立金ロ建設改良積立金ハ当年度未処分利益剰余金 104,924,200 1,680,876,455 1,785,800,655 380,000 0 0 1,414,520 1,794,520 (内当期分利益剰余金合計剰余金合計資本合計負債資本合計 0 262,244,591 280,371,045 122,656,425 ） 542,615,636 544,410,156 2,330,210,811 3,055,647,816 ６　平成２６年度上期における予算執行状況（１）収益的収入及び支出（税込み）収　入区　分第１款当初予算額前期末予算額水道事業収益業収補正額及び当期末予算額構成比流用・充用額 483,696,000 - 0 483,696,000 100.00 第１項営益 479,039,000 - 0 479,039,000 99.04 第２項営業外収益 4,656,000 - 0 4,656,000 0.96 第３項特 1,000 - 0 1,000 0.00 別利益（単位：円、％）前期末収入額当期収入額当期末収入額予算に対する収同左比率入額との比較 - 210,296,659 210,296,659 △ 273,399,341 43.48 - 210,219,381 210,219,381 △ 268,819,619 43.88 - 76,176 76,176 △ 4,579,824 1.64 - 1,102 1,102 102 110.20 支　出区　分第１款当初予算額前期末予算額水道事業費用業費補正額及び当期末予算額構成比流用・充用額 463,182,000 - 0 463,182,000 100.00 第１項営用 434,519,000 - 0 434,519,000 93.81 第２項営業外費用 16,693,000 - 0 16,693,000 3.60 第３項特失 8,970,000 - 0 8,970,000 1.94 第４項予費 3,000,000 - 0 3,000,000 0.65 別損備（単位：円、％）前期末支出額当期支出額当期末支出額予算に対する支同左比率出額との比較 - 74,886,299 74,886,299 388,295,701 16.17 - 65,710,333 65,710,333 368,808,667 15.12 - 3,933,656 3,933,656 12,759,344 23.56 - 5,242,310 5,242,310 3,727,690 58.44 - 0 0 3,000,000 0.00 （２）資本的収入及び支出（税込み）収　入区　分第１款当初予算額前期末予算額資本的収入補正額及び当期末予算額構成比流用・充用額 8,392,000 - 0 8,392,000 100.00 第１項企業債 0 - 0 0 0.00 第２項負担金 8,392,000 - 0 8,392,000 100.00 （単位：円、％）前期末収入額当期収入額当期末収入額予算に対する収同左比率入額との比較 - 0 0 △ 8,392,000 - 0 0 0 - 0 0 △ 8,392,000 0.00 0.00 支　出区　分当初予算額前期末予算額補正額及び当期末予算額構成比流用・充用額資本的支出 180,850,000 - 0 180,850,000 100.00 第１項建設改良費 159,518,000 - 0 159,518,000 88.20 第２項企業債償還金 21,332,000 - 0 21,332,000 11.80 第１款（単位：円、％）前期末支出額当期支出額当期末支出額予算に対する支同左比率出額との比較 - 30,373,331 30,373,331 150,476,669 16.79 - 19,750,176 19,750,176 139,767,824 12.38 - 10,623,155 10,623,155 10,708,845 49.80