Jaardocument 2013 van
Driezorg
Zwolle, mei 2014
Voorwoord
Voor u ligt het jaarverslag van 2013 van Driezorg, stichting voor wonen, welzijn en zorg. Het afgelopen jaar
stond in het teken van ingrijpende ontwikkelingen in het landschap van de zorg. Om te kunnen anticiperen
op de door de politiek ingezette veranderingen binnen het zorgstelsel, met name de overheveling van de
voormalige landelijke geregelde AWBZ-gelden en voorzieningen naar het gemeentelijk loket van de WMO,
is binnen onze organisatie een actief vervolg gegeven aan het in 2012 ingezette verandertraject. Hierbij
wordt gestreefd naar een eigen “IJssellandse versie” van het zogenaamde Rijnlands organiseren. Aspecten
hiervan zijn zelforganisatie en zelfsturing van teams, verantwoordelijkheden en de bijbehorende
bevoegdheden zo laag mogelijk in de organisatie leggen (en dus zo dicht mogelijk bij de zorgvrager) en
nadenken over een totaal andere besturingsfilosofie. Doel is een op deze tijd ingerichte zorgorganisatie te
zijn, die een adequaat antwoord heeft op de eisen die de politiek én vooral de maatschappij aan ons stelt.
De Raad van Bestuur is zich samen met de Raad van Toezicht terdege bewust van de maatschappelijke
context en de aangescherpte eisen die aan de zorgsector en aan zorginstellingen worden gesteld. In die zin
wordt meer nog dan voorheen gewerkt aan de verdere verbetering van de organisatie, de kwaliteit van de
zorg, de reductie van zorgincidenten en de beheersing van de zorgkosten.
Ook startten wij in dit verslagjaar met een heroriëntatie op ons strategische vastgoedbeleid. Dit leidde
ertoe dat in besloten werd om in één van onze locaties (nb. De Venus) de intramurale capaciteit geleidelijk
af te gaan bouwen. Tegelijkertijd werd actief doorgewerkt aan de herontwikkeling van onze locatie in
Hattem (nb. Hof van Blom) waarvoor een bouwplan voor 32 verpleegplaatsen en 24 zorgwoningen werd
ingediend bij de gemeente.
In 2013 is veel energie gestoken in een fusietraject met Stichting Berkumstede én een fusietraject met
Stichting de Wissel Vastgoed. In mei 2013 werd vanuit deze stichtingen het verzoek aan Driezorg gedaan
om te onderzoeken of intensieve samenwerking en wellicht een samengaan tot voordeel voor genoemde
stichtingen zou kunnen leiden. Na een intensief traject van ca. een half jaar werd op 30 december 2013 de
juridische fusie met Stichting Berkumstede en de bestuurlijke fusie met stichting de Wissel Vastgoed een
feit.
Niet onvermeld mag blijven dat in december 2013 door de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ) een
verscherpt toezicht werd ingesteld voor Stichting Berkumstede. Ondanks deze onverwachte en gevoelige
tegenslag werd door de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht van Driezorg geen belemmering gezien
om de fusie door te laten gaan. Een betere spreiding over de wijken in Zwolle, maar vooral het vertrouwen
in de medewerkers waren hiervoor belangrijkste redenen. Vanaf eind 2013 is gestart met een gedegen plan
van aanpak om het toezicht door de inspectie zo snel mogelijk ongedaan te maken.
De organisatie staat goed in de startblokken om de vele veranderingen van buitenaf op een goede manier
te implementeren. Dit jaar heeft ons het perspectief en de mogelijkheden gegeven om de toekomst met
het volste vertrouwen tegemoet te zien. Het was een inspirerend, druk maar ook een mooi jaar voor
Driezorg, met resultaten die alleen maar door gedreven medewerkers, vrijwilligers en leidinggevenden tot
stand gebracht
kunnen worden. Als bestuurder ben ik hen dan ook meer dan erkentelijk.
W.J. Rave
Directeur-bestuurder
2
Inhoudsopgave
1.
Uitgangspunten van de verslaglegging
4
2.
Profiel van de organisatie
2.1
Algemene gegevens
2.2
Structuur van het concern
2.3
Kerngegevens
5
5
5
6
3.
Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering
3.1
Normen voor goed bestuur
3.2
Raad van Bestuur
3.3
Raad van Toezicht
3.4
Bedrijfsvoering
3.5
Cliëntenraad
3.6
Ondernemingsraad
7
7
7
7
9
9
10
4.
Beleid, inspanningen en prestaties
4.1
Meerjarenbeleid
4.2
Algemeen beleid
4.3
Algemeen kwaliteitsbeleid
4.4
Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten
4.4.1
Kwaliteit van zorg
4.4.2
Klachten
4.5
Kwaliteitsbeleid ten aanzien van medewerkers
4.5.1
Personeelsbeleid
4.6
Samenleving
4.7
Financieel beleid
11
11
12
13
14
14
14
15
15
15
16
5.
Jaarrekening
5.1
Balans per 31 december 2013
5.2
Resultatenrekening 2013
5.3
Kasstroomoverzicht
5.4
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
5.5
Toelichting op de balans
5.6
Mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële vaste activa
5.7
Specificatie projecten
5.8
Overzicht langlopende schulden ultimo 2013
5.9
Toelichting op de resultatenrekening
17
17
18
19
20
24
31
35
36
37
6.
Overige gegevens
6.1
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
6.2
Resultaatbestemming
6.3
Ondertekening door bestuurder en toezichthouders
6.4
Controleverklaring
51
51
51
51
51
3
1. Uitgangspunten van de verslaglegging
Het totale jaardocument 2013 bestaat uit de volgende drie onderdelen:
•
•
•
Het maatschappelijk verslag
De jaarrekening
Digitale verantwoording via DigiMV.
Ondanks het feit dat VWS heeft besloten dat het maatschappelijk verslag niet meer verplicht is met ingang
van het verslagjaar 2012, in het kader van het terugdringen van de administratieve verplichtingen heeft
Driezorg besloten in overleg met de accountant toch een maatschappelijk verslag samen te stellen om te
voldoen aan de verplichtingen uit hoofde van andere wet- en regelgeving zoals de Governancecode.
Het maatschappelijk verslag is echter beknopter en meer op hoofdlijnen dan in de voorgaande jaren en
daar waar dubbelingen zouden ontstaan met de digitale verantwoording via DigiMV worden deze in het
maatschappelijk verslag achterwege gelaten.
Dit jaardocument is ingedeeld in zes hoofdstukken:
1. Uitgangspunten van de verslaglegging
2. Profiel van de organisatie
3. Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering
4. Beleid, inspanningen en prestaties
5. Jaarrekening
6. Overige gegevens
Bij de totstandkoming van dit jaardocument zijn de richtlijnen gevolgd zoals omschreven in de Regeling
Verslaggeving WTZi
In het jaardocument wordt verslag gedaan over de periode 1 januari tot en met 31 december 2013.
De verslaggeving is in principe op concernniveau, heeft betrekking op alle activiteiten van Driezorg.
De resultatenrekening is opgesplitst in de segmenten; zorg en dienstverlening, AWBZ gefinancierd,
zorg en dienstverlening, Persoonsgebonden Budget, zorg en dienstverlening, WMO en
woningexploitatie/zorg en dienstverlening, niet AWBZ gefinancierd.
Op 30 december 2013 is Driezorg gefuseerd met Stichting Berkumstede te Zwolle met terugwerkende
kracht vanaf 1 januari 2013. Dat betekent dat de cijfers van Stichting Berkumstede zijn verwerkt in dit
jaardocument en dat voor een goed vergelijk tevens de cijfers over 2012 zijn aangepast. Op 1 januari 2014
is Driezorg een bestuurlijke fusie aangegaan met Stichting de Wissel Vastgoed.
Concreet betekent dit dat de RVB en RVT van beide organisaties dezelfde zijn. De cijfers van Stichting de
Wissel vastgoed zijn in een aparte jaarrekening opgenomen.
4
2. Profiel van de organisatie
2.1 Algemene gegevens
Naam verslagleggende rechtspersoon
Adres
Postcode
Plaats
Telefoonnummer
Identificatienummer Nza
Nummer Kamer van Koophandel
E-mailadres
Internetpagina
Driezorg, stichting voor wonen, zorg en welzijn
Zijpe 4
8032 HX
Zwolle
038-4536711
300 1106 en 300 0046
05081871
[email protected]
www.driezorg.nl
2.2 Structuur van het concern
De organisatiestructuur van Driezorg kan als volgt getypeerd worden:
•
•
•
•
•
•
•
•
een juridische structuur van één rechtspersoon, met als rechtsvorm de stichting naar Nederlands
recht en een statutaire Raad van Bestuur, bestaande uit één persoon.
in 2011 is opgericht de besloten vennootschap Driezorg Holding, waarvan de aandelen voor 100%
eigendom zijn van de stichting Driezorg. Driezorg Holding B.V. bezit 50% van de aandelen van
Kookplein B.V.
in het verslagjaar is Driezorg op 30 december 2013 gefuseerd met Stichting Berkumstede met
terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2013.
Driezorg is per 1 januari 2014 een bestuurlijk gefuseerd met Stichting de Wissel Vastgoed.
een organisatiestructuur, met de volgende leidinggevende niveaus:
1. bestuur/centraal management, verantwoordelijk voor de strategie en de beleidsvorming.
2. middenmanagement (bestaande uit zorgmanagers en diensthoofden), verantwoordelijk voor
aansturing teamcoördinatoren en uitvoerend medewerkers en voor de uitvoering van het beleid.
3. teamcoördinatoren, verantwoordelijk voor de aansturing uitvoerend medewerkers.
4. uitvoerend medewerkers, verantwoordelijk voor de uitvoering.
een organisatie die na fusie over een toelating beschikt van 428 intramurale plaatsen zonder
behandeling en 42 intramurale plaatsen met behandeling en de functies verblijf, behandeling,
verzorging, verpleging en begeleiding. Deze gewijzigde toelating is op 20 maart 2014 afgegeven.
een organisatie die in de jaarrekening het resultaat verantwoordt van de segmenten zorg en
dienstverlening AWBZ gefinancierd, zorg en dienstverlening Persoonsgebonden Budget, zorg en
dienstverlening WMO en woningexploitatie/zorg en dienstverlening niet AWBZ gefinancierd.
Een organisatie waarin de medezeggenschap van de cliënten is geregeld conform de Wet
Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ) met een centrale cliëntenraad en
locatie cliëntenraden en de medezeggenschap van medewerkers conform de Wet op de
Ondernemingsraden (WOR) met een ondernemingsraad.
5
2.3 Kerngegevens
AWBZ-functies
Verzorging
Verpleging
Begeleiding
Behandeling
Verblijf
WMO-prestaties
Hulp bij het huishouden
Doelgroepen
Cliënten met een somatische aandoening of beperking
Cliënten met een psychogeriatrische aandoening of beperking
Cliënten met een lichamelijke beperking
Cliënten met een verstandelijke beperking
Cliënten met psychosociale problemen
Private activiteiten
Naast zorg in natura vanuit de AWBZ en vanuit de WMO levert Driezorg ook zorg aan cliënten die de zorg
particulier inkopen, hoofdzakelijk vanuit een Persoonsgebonden Budget (PGB).
Werkgebieden
Driezorg is actief binnen het werkgebied van het Zorgkantoor Zwolle, in de steden Zwolle en Hattem.
6
3. Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering
3.1 Normen voor goed bestuur
De Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht hanteren de Zorgbrede Governancecode voor goed bestuur
en het afleggen van openbare verantwoording over beleid en activiteiten.
3.2 Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur bestond in het verslagjaar uit één persoon, de heer W.J. Rave. In de dagelijkse praktijk
voert hij de titel directeur-bestuurder. De Raad van Bestuur werkt volgens een vastgesteld directie/Raad
van Bestuur-reglement. Gedurende het verslagjaar heeft de Raad van Bestuur zorggedragen voor het goed
en deugdelijk functioneren van de stichting en de onder haar verantwoordelijkheid vallende
zorginstellingen. Op bestuurlijk, juridisch en organisatorisch gebied zijn de werkzaamheden ordelijk en
inzichtelijk geregeld en wordt daarover verantwoording afgelegd, o.a. aan de Raad van Toezicht, maar ook
aan externe belanghebbenden, voor zover dat uit wetgeving of anderszins voortvloeit.
Samenstelling Raad van Bestuur
Naam
Dhr. W.J. Rave
Bestuursfunctie
Voorzitter
Nevenfuncties
lid dagelijks bestuur Platform
Wonen, Welzijn en Zorg, lid
klankbordgroep ontwikkeling
ijsbaanterrein Hattem, adviseur
Stichting Hospice Hattem en lid
aanbevelingscomité Stichting
Nazorgcentrum Intermezzo
3.3 Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht ontleent zijn verantwoordelijkheden en bevoegdheden aan de statuten van de
Stichting Driezorg. De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op de hoofdlijnen van het beleid van de
Raad van Bestuur en de algemene zaken binnen Driezorg. De Raad van Toezicht toetst of de Raad van
Bestuur bij de besluitvorming oog houdt voor het organisatiebelang in relatie tot de maatschappelijke
functie van de zorgorganisatie en of er sprake is van evenwichtige afwegingen van de belangen van allen die
bij Driezorg betrokken zijn.
De Raad van Toezicht werkt met een door de Raad van Toezicht vastgestelde profielschets. Mede daardoor
hebben de leden een verschillende achtergrond: juridisch, financieel, zorginhoudelijk, personeel, welzijn en
bouwkundig. De Raad van Bestuur verschaft de Raad van Toezicht tijdig de voor een adequaat functioneren
benodigde informatie. In de regel gebeurt dit als voorbereiding van of tijdens een vergadering van de Raad
van Toezicht. Indien de omstandigheden dat vragen voorziet de Raad van Bestuur de Raad van Toezicht ook
tussentijds van relevante informatie.
Ter voorbereiding van de vergadering van de Raad van Toezicht wordt door de Raad van Bestuur een
directie/management-memo geschreven, welke ter vergadering wordt besproken. Jaarlijks wordt door
twee leden van de Raad van Toezicht een evaluatiegesprek gevoerd met de Raad van Bestuur. De leden van
de Raad van Toezicht van Driezorg ontvingen voor hun werkzaamheden in 2013 een vergoeding van bruto
€ 2.000,- per persoon per jaar, de vergoeding voor de voorzitter bedroeg factor 1.5 van deze vergoeding .
De leden van de Raad van Toezicht van Berkumstede ontvingen voor hun werkzaamheden een vergoeding
van € 6.050 per jaar, de vergoeding voor de voorzitter bedroeg In het verslagjaar € 9.075. In het verslagjaar
heeft de Raad van Toezicht van Driezorg afscheid genomen van haar lid Mevr. D. Weegenaar-Bosch.
In de Raad van Toezicht na de fusie zijn ais nieuwe leden benoemd voor de periode van 1 jaar mevrouw
J. Hoegen vanuit de Raad van Toezicht Berkumstede en de heer G.W. van Dorp vanuit de Raad van Toezicht
Stichting de Wissel Vastgoed.
7
Samenstelling Raad van Toezicht ultimo 2013
Naam
Hoofdfunctie
Dhr. A. Tuitel
Gepensioneerd
(Voorzitter)
Mevr. C. den Hollander
Mevr. A. Scholing
Mevr. A.C. Wijn-Ruijten
Mevr. J. Hoegen
Dhr. H.P. Post
Mevr. E. Kruize
Coördinator nazorgcentrum
Intermezzo
Gepensioneerd
Senior vastgoedadviseur VADL
Zelfstandig ondernemer/coach
Makelaar PostHuis makelaardij,
Hapo Holding B.V.
Directeur Conel B.V.
Dhr. G.W. van Dorp
Directeur Hoger Onderwijs voor
Ouderen Utrecht
De heer I. Konings
Organisatieadviseur Bureau de
Bont
Nevenfuncties
Lid Bestuur Stichting Lichtstad
Kampen, Voorzitter
klachtenadviescommissie Noord
Veluwe, Voorzitter
klachtencommissie
woonruimteverdeling Woonpalet te
Zeewolde
Secretaris/penningmeester Stichting
Dr. E.H. Hengeveldfonds
Raad van Advies Figlo B.V.
Voorzitter OOZ, lid RVT Groene
Welle, lid RVC SWZ, lid RVT OSG
Voorzitter wijkvereniging Berkum,
Voorzitter Stichting exploitatie
Weijenbelt, Penningmeester
Stichting Vrienden van de
Weijenbelt, Voorzitter Stichting
Exploitatie Groene Wensboot,
Voorzitter
bezwaarschriftencommissie
gemeente Kampen en gemeente
Zwartewaterland, directeur
verenigingszaken Groote Societeit
Zwolle, lid RVT Stichting de Wissel
Vastgoed
De Raad van Toezicht heeft in 2013 in totaal tien keer vergaderd, steeds in het bijzijn van de Raad van
Bestuur. Tijdens alle bijeenkomsten is uitvoerig aandacht besteed aan de exploitatie van Driezorg ; de
begroting, de jaarrekening en tussentijdse exploitatieoverzichten. Tijdens de behandeling van de
jaarrekening en het accountantsverslag is de externe accountant van Driezorg aanwezig geweest. Daarnaast
is onder veel aandacht besteed aan de juridische fusie met stichting Berkumstede, de bestuurlijke fusie
met stichting de Wissel Vastgoed, ontwikkeling van de locatie Hof van Blom, de afbouw en sluiting van de
locatie de Venus door de stelselherziening en het verandertraject.
De onafhankelijkheid van de Raad van Toezicht wordt gewaarborgd door het feit dat de leden van de Raad
niet in loondienst kunnen zijn bij Driezorg en/of posities bekleden die in enige mate zouden kunnen leiden
tot een verstrengeling van belangen, dan wel het wegvallen van hun onafhankelijke positie ten opzichte van
de organisatie.
8
3.4 Bedrijfsvoering
Planning & control cyclus
De uitvoering van de planning & control functie en de bestuurlijke informatievoorziening wordt door de
afdeling economische- en administratieve dienst (EAD) verzorgd. De producten waarvoor zij zorg dragen
betreffen o.a. de rapportage van financiële resultaten, begroting, bundeling van
informatie, analyses en economisch advies. De EAD werkt continu aan verbetering van administratieve
processen en professionalisering van de dienstverlening. De EAD verzorgt een maandelijkse rapportage van
de exploitatiecijfers per locatie en per segment, afgezet tegen de begroting, de productie per product en
per locatie afgezet tegen begroting en/of productie-afspraak, de realisatie van de ingezette formatie
afgezet tegen de toegestane formatie, en het ziekteverzuimcijfer, welke rapportage uitvoerig wordt
besproken tijdens het financieel overleg, een maandelijkse bijeenkomst van het management team, Raad
van Bestuur en het middenkader.
Op deze manier houdt Driezorg grip op de financiële resultaten en kan tijdig en snel bijgestuurd worden
indien de omstandigheden dat eisen.
Risico’s en onzekerheden
Een aantal ontwikkelingen die de bedrijfsvoering beïnvloeden zijn;
•
•
•
•
•
AWBZ
De transitie van de langdurige zorg, de steeds veranderende regelgeving , de inkoopvoorwaarden
van het Zorgkantoor, de overheveling van de hulp bij het huishouden en begeleiding naar de WMO
en de naderende bezuinigingsmaatregelen door de economische crisis,
Arbeidsmarkt
De krapte op de arbeidsmarkt voor verzorgend en verplegend personeel is merkbaar, waarbij
steeds meer alleen kleine contracten kunnen worden aangeboden in verband met de steeds
wisselende zorgvraag.
Overheid
De laatste jaren zijn door de overheid inclusief de lagere overheden verschillende maatregelen en
wijzigingen ingezet. Deze niet beheersbare onberekenbare ontwikkelingen raken de organisatie op
verschillende niveaus en blijken een intensief proces om tijdig en adequaat op te anticiperen.
Ook in de toekomst zal het formuleren van lange termijn beleid hierdoor worden bemoeilijkt, zo
niet onmogelijk worden gemaakt.
Financiering
Onzekerheid met betrekking tot de invoering van de kapitaalslastencomponent en de gevolgen van
de economische crisis maken dat het steeds lastiger wordt om nieuwbouwprojecten te financieren
en te borgen via het Waarborgfonds voor de Zorgsector.
Verscherpt toezicht Inspectie voor de Gezondheidszorg Stichting Berkumstede
Vlak voor de fusiedatum op 16 december 2013 is door de Inspectie voor de Gezondheidszorg
verscherpt toezicht ingesteld voor Stichting Berkumstede vanwege structurele tekortkomingen in
de kwaliteit van de zorgverlening.
3.5 Cliëntenraad
Driezorg heeft haar medezeggenschap voor cliënten geregeld met locatie-cliëntenraden en een centrale
cliëntenraad. De kosten van deze organen komen integraal voor rekening van Driezorg, waarbij zij gebruik
kunnen maken van de benodigde faciliteiten van de organisatie, zoals vergaderruimte en catering.
Voor de locatie-cliëntenraden wordt vanuit de organisatie ondersteuning gegeven bij het zoeken naar
kandidaat-leden ter vervulling van vacatures. Ook wordt aan hen indien nodig en/of gewenst ondersteuning
verleend op het gebied van verslaglegging. Voor de centrale cliëntenraad is een externe voorzitter en een
externe ondersteuner aangetrokken.
In de centrale cliëntenraad worden zaken besproken die het algemene beleid van Driezorg omvatten of die
een meerderheid van de locaties aangaan.
In 2013 is de centrale cliëntenraad vijfmaal in vergadering bijeen geweest.
9
Tijdens deze vergaderingen heeft de centrale cliëntenraad positief advies gegeven met betrekking tot de
onderwerpen juridische fusie Stichting Berkumstede, bestuurlijke fusie Stichting de Wissel Vastgoed,
statutenwijziging en de jaarrekening/jaarverslag 2012.
In het verslagjaar is geen commissie van vertrouwenslieden benoemd om te bemiddelen in geschillen
tussen zorgaanbieder en centrale cliëntenraad.
3.6. Ondernemingsraad
Driezorg kent een Ondernemingsraad conform de bepalingen in de WOR en de CAO-VVT. De OR heeft
regelmatig periodiek overleg om allerlei zaken m.b.t. de beleidsvorming en –uitvoering van Driezorg te
bespreken. Er is gedurende het hele jaar nauw contact onderhouden met de directeur en hoofd P&O om
zaken die extra aandacht vereisten in detail te bespreken. Met name de volgende items waren
veelbesproken in het jaar 2013:
-
-
-
De fusie tussen Berkumstede en Driezorg. Het samengaan van beide organisaties heeft
verregaande organisatorisch en operationele gevolgen voor beide partijen en dus was het in goede
banen leiden van een dergelijke fusie een hot item op de agenda. De OR heeft tijdens deze
ontwikkelingen het fusiebeleid nauwlettend in de gaten gehouden en geadviseerd waar nodig.
Verder is de OR als resultaat van de fusie uitgebreid van 8 naar 13 leden en heeft ze ernaar
gestreefd de nieuwe diversiteit binnen Driezorg optimaal te vertegenwoordigen.
Het afbouwplan voor de locatie Venus. Voor het totstandkoming van het afbouwplan was een
constante monitorring van de Venus noodzakelijk. De OR gedurende het gehele proces op de
hoogte gehouden van de vorderingen van het afbouwplan.
Het Verandertraject Driezorg. 2013 stond in het teken van het nemen van verantwoordelijkheid.
De boodschap van het traject: Driezorg is één team. Alleen door een proactieve houding aan te
nemen kan Driezorg haar zorgverlening naar een hoger niveau tillen.
Andere ontwikkelingen in 2013 waren:
-
-
Werving nieuwe leden + coachingsdagen. In 2013 zijn er 4 nieuwe mensen aan de OR toegevoegd.
De OR is verder aangesterkt door verscheidene coachingsdagen te organiseren. Tijdens deze dagen
streven we ernaar als OR-team onze competities te vergroten: het kritisch analyseren van
beleidsvoorstellen; begeleiden en verbeteren van werk- en denkprocessen; peilen van de opinie
van werknemers; misstanden op de werkvloer aan de kaak stellen. Driezorg is een dynamische
organisatie en daarom is het belangrijk dat de OR op een passend niveau spart, adviseert en
evalueert.
Stroomlijnen van sollicitatieprocedure. Hoofd P&O heeft in overleg met de Ondernemingsraad de
nieuwe sollicitatieprocedures voor in- en externe functies uitgerold.
Lancering ONS applicatie
Verzuimcijfers
Het evalueren van de jaarrekening
Het wisselen van voorzitter: Carl van Lente heeft het voorzitterschap van Sandra van Elburg
overgenomen.
10
4. Beleid, inspanningen en prestaties
4.1 Meerjarenbeleid
In 2010 is het meerjarenbeleidsplan 2011-2013 opgesteld met de titel “Met zorg ondernemen”.
In dit plan is een nieuw missie en visie geformuleerd vanuit drie perspectieven, te weten:
• zorg- en dienstverlening
• goed werkgeverschap
• maatschappelijk ondernemerschap
•
Missie
Driezorg richt zich op mensen, die huisvesting, zorg en welzijn behoeven. Het garanderen van continuïteit in
zorg- en dienstverlening is daarbij een belangrijk uitgangspunt. Wij ondersteunen cliënten en hun netwerk
en nodigen een ieder uit om binnen de eigen mogelijkheden op eigen wijze de regie, de betekenis en
levensvreugde in hun eigen leven te versterken, te herstellen of te behouden. Wij bieden, afgestemd met
de cliënt, geïntegreerde woon-, zorg- en welzijnsfaciliteiten voor cliënten en hun netwerk in een veilige,
sfeervolle en stimulerende leefomgeving. De cliënt wordt daarbij gezien als uniek individu. We bieden
enerzijds cliënten de ruimte om hun eigen leven in te vullen en anderzijds medewerkers een inspirerende
werkomgeving.
De missie is in één zin samen te vatten, namelijk: “Aandacht van mens tot mens”
Visie ten aanzien van zorg- en dienstverlening
Driezorg nodigt cliënten* uit tot het maken van eigen keuzes ten aanzien van de zorg en dienstverlening.
Ook vragen wij cliënten om aan te geven wat zijn of haar persoonlijke wensen en gewoontes zijn. Bij het
maken van afspraken over zorg en dienstverlening is er een goed evenwicht tussen enerzijds persoonlijke
wensen/gewoontes en anderzijds de organisatorische, financiële en professionele kaders. Het uitgangspunt
hierbij is dat wonen, welzijn en zorg onlosmakelijk met elkaar verbonden zijn. De organisatie streeft naar
continue verbetering van haar zorg- en dienstverlening.
(*) in situaties waarin de cliënt onvoldoende of niet (meer) in staat is om zelf keuzes te maken, zijn mantelzorgers de belangrijke
gesprekspersoon voor de organisatie.
Visie ten aanzien van goed werkgeverschap
Driezorg nodigt de medewerker uit om actief mee te denken over de zorg- en dienstverlening aan de cliënt.
Daarbij wordt de medewerker in de gelegenheid gesteld om zelfstandig uitvoering te geven aan de
dagelijkse zorg- en dienstverlening aan cliënten, waarbij als vanzelfsprekend de afspraken met de cliënt in
acht worden genomen.
Van de medewerker wordt een actieve houding verwacht ten aanzien van het eigen functioneren in het
algemeen en ten aanzien van zijn of haar eigen persoonlijke en functionele ontwikkeling/deskundigheid in
het bijzonder. Desgewenst ondersteunt Driezorg de medewerker daarbij.
Visie ten aanzien van maatschappelijk ondernemerschap
Driezorg is ondernemend en bereid om risico’s te nemen, maar wel binnen de kaders van de publieke en
private middelen waarvan de aangeboden producten en diensten worden gefinancierd. Een gezonde
bedrijfsvoering is een belangrijk uitgangspunt voor ons. Daarom wordt getracht zo effectief en efficiënt
mogelijk te werken en wordt gestreefd naar een positieve uitkomst van de jaarrekening. Positieve
resultaten uit de exploitatie van vastgoed worden geherinvesteerd in de verbetering van woon-, welzijnsen zorgfaciliteiten. Tenslotte investeert Driezorg in een goede samenwerking met andere maatschappelijke
partners.
Strategie
De overheden hebben in 2012 een aanzet gegeven voor de hervorming van de langdurige (ouderen)zorg .
Het scheiden van wonen en zorg zal voor deze sector grote gevolgen gaan hebben alsmede de overheveling
van begeleiding naar de WMO en de persoonlijke verzorging en verpleging naar de Zorgverzekeringswet.
Driezorg is volop bezig om waar dat mogelijk is te anticiperen op deze drastische maatregelen. In het
verslagjaar zijn daartoe de ontwikkelingen vertaald naar cijfers. De totale vastgoedportefeuille is in kaart
gebracht en een aantal toekomstscenario’s zijn uitgewerkt.
11
In het verslagjaar is begonnen met herijken van de strategie, er is daartoe een plan van aanpak gemaakt
wat in 2014 moet leiden tot strategische keuzes en de koers van Driezorg voor de komende jare
4.2 Algemeen beleid
Het jaarplan voor 2013 bevat veertien onderwerpen. Door de veelheid van werkzaamheden met betrekking
tot de fusie met stichting Berkumstede en de transitie van de zorg zijn een aantal punten niet of niet
voldoende aan de orde geweest.
Een aantal van de onderwerpen, welke wel op de agenda hebben gestaan zijn;
Onderwerp
Veranderingstraject
Doelstelling
Nieuw organiseren rondom de
cliënt, op principes van Rijnlands
denken, waarbij vakmanschap en
vertrouwen belangrijke waarden
zijn
Resultaat
Is in uitvoering
Scheiden Wonen en Zorg
Oplossingsrichtingen bepalen
mbt het ingezette beleid van de
overheid tot het meer scheiden
van Wonen en Zorg
Op basis van analyses is in 2013
het besluit genomen om de
locatie Venus af te bouwen als
intramurale voorziening en in de
locatie Kievitsbloem flexibel
intramurale plaatsen te
extramuraliseren
Automatisering en
Informatisering
* Project ONS voortzetten en
uitrollen
* Personele planning laten
aansluiten op cliëntplanning
* Ontwikkeling nieuwe website,
medewerkerportaal, cliënt/familieportaal
* Implementatie elektronisch
voorschrijven applicatie
ONS van Nedap is uitgerold in de
organisatie met uitfasering van
Cura en Ayton.
Personele planning sluit nu aan
op cliëntplanning,
medewerkersportaal is in gebruik
genomen evenals een
elektronisch voorschrijfsysteem
Onderwerpen uit het jaarplan 2013 welke te maken hebben met kwaliteitsbeleid en personeelsbeleid
komen aan de orde in 4.3, 4.4 en 4.5.
12
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid
Het jaarplan voor 2013 omvatte de volgende onderwerpen welke betrekking hebben op het algemeen
kwaliteitsbeleid;
Onderwerp
PreZo
Doelstelling
Implementeren van de Prezo
uitgangspunten in de organisatie
met als uiteindelijk doel
verbetering van de kwaliteit van
zorg uitmondend in certificering
van alle locaties
Resultaat
De locaties Rivierenhof, de
Venus, Hof van Blom, Arcadia en
de Kievitsbloem hebben het
Prezo gouden keurmerk en de
Havezate het Prezo zilveren
keurmerk
Verbetering kwaliteit van
zorgverlening
* Implementatie rol
verpleegkundig specialist
* Inzet van verpleegkundigen
niveau 4
Is uitgevoerd
Driezorg werkt met het kwaliteitssysteem PreZo. PreZo is een prestatiegericht kwaliteitssysteem voor de
sector Verpleging, Verzorging en Thuiszorg (VV&T) dat helpt te sturen op Verantwoorde zorg. Het is
gebaseerd op de normen voor Verantwoorde zorg en het Kwaliteitskader. Centraal in dit kwaliteitssysteem
staan de prestaties die medewerkers en de organisatie leveren aan de cliënt. Bijvoorbeeld: ‘De cliënt voelt
zich veilig en op zijn gemak in aanwezigheid van de medewerker’. Het gaat hierbij niet meer primair om
randvoorwaarden (structuren en processen), zoals in een eerdere generatie kwaliteitssystemen, maar om
denken vanuit uitkomsten voor de cliënt (prestaties). Prezo beschrijft welke activiteiten van medewerkers
en de organisatie eraan kunnen bijdragen dat de cliënt Verantwoorde zorg ontvangt, en welke voorwaarden
nodig zijn om die activiteiten te verrichten.
Kwaliteit van informatie en registratie
De organisatie werkt continu aan verbetering van administratieve processen. Om de juistheid van de
informatie en registratie te borgen is in 2013 door de Coördinator Interne Controle een risico-inventarisatie
van de zorgregistratie opgesteld en een plan van aanpak voor de Interne Controle van de processen van de
zorgadministratie, daarnaast zijn een aantal locaties gecontroleerd.
Informatiebeveiliging
De NEN 7510 is de norm om de informatiebeveiliging in de zorginstelling vorm te geven. De norm geeft
puntsgewijs aan waar informatiebeveiliging aan moet voldoen. De definitie die daarbij wordt gehanteerd
luidt als volgt: “ Het samenhangend stelsel van maatregelen dat zich richt op het blijvend realiseren van een
optimaal niveau van beschikbaarheid, integriteit en vertrouwelijkheid van informatie en
informatiesystemen.” De beschrijving en implementatie van deze norm staat op de agenda van de
Kerngroep Automatisering voor de komende jaren.
Brandveiligheid
Voor de totale organisatie Driezorg is een structuur ingevoerd met betrekking tot bedrijfshulpverlening. Op
alle locaties zijn getrainde BHV-ers aanwezig, die op hun beurt collega’s van de locatie ondersteunen op het
gebied van BHV-taken. Voor de gehele organisatie geldt eenzelfde BHV-werkwijze.
Kwaliteit gebouwen
In 2010 is het strategisch vastgoedplan vastgesteld. Onderdeel van dit plan is een kwalitatieve toets van alle
panden. Dit plan vormt de basis voor keuzes met betrekking tot huisvesting.
In 2012 zijn in verband met de ontwikkelingen in het kader van Scheiden Wonen en Zorg en de invoering
van de NHC impairment-berekeningen gemaakt van het totale vastgoed, welke hebben geleid tot een
aantal maatregelen als aanpassing afschrijvingstermijnen en afboeking oude boekwaarden.
In 2013 is een begin gemaakt het het afbouwen van locatie de Venus als intramurale instelling en is het
nieuwe gebouw van locatie Berkumstede, eigendom van de stichting de Wissel Vastgoed, in gebruik
genomen.
13
4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten
4.4.1 Kwaliteit van zorg
In het kader van voortdurende kwaliteitsverbetering ten aanzien van de zorg- en dienstverlening maakt
Driezorg gebruik van verschillende instrumenten waaruit prestatie-indicatoren worden benoemd.
•
•
•
•
Cliëntwaarderingsonderzoeken (CQ-i) uitgevoerd door een externe organisatie
Zorginhoudelijke indicatoren meting (ZI)
Interne audits
Melden Incidenten Cliënten (MIC)
Cliëntwaarderingsonderzoek
Elke twee jaar wordt door Facit, in opdracht van Driezorg, een onderzoek gedaan naar de tevredenheid van
de cliënten, welke intra- en extramuraal verblijven. Een analyse van de uitkomst van dit onderzoek alsmede
van de uitkomst van de eveneens gehouden zorginhoudelijke indicatoren meting is per locatie verstrekt aan
de verantwoordelijke zorgmanager en laat zien op welke punten de locatie in de komende periode zich zal
gaan verbeteren cq borgen en welke eventuele actiepunten er zijn. Deze analyse wordt eveneens gemaakt
op concernniveau.
4.4.2 Klachten
Klachtencommissie
De formele klachten worden voor Driezorg behandeld in klachtencommissie Signalis die zowel voor Driezorg
als voor collega-zorginstellingen Zorgcombinatie Zwolle en Viattence in het leven is geroepen. De
commissie bestaat uit tien leden; daarvan is één lid benoemd door de directie van de Zorgcombinatie, één
lid door de directie van Viattence en één lid door de directie van Driezorg. De overige negen leden zijn
externe en onafhankelijke leden, waaronder ook de voorzitter. Indien er een klacht wordt ontvangen, wordt
een behandelingscommissie van drie leden samengesteld, waarvan de leden geen enkele binding hebben
met de locatie waar de betreffende klacht zich voordoet.
De klachtencommissie komt regulier twee à drie keer per jaar bijeen, met name in het kader van haar eigen
organisatie, deskundigheidsbevordering, het communiceren over het bestaan van de commissie richting
bewoners en medewerkers, contacten met de directies etc.
Het formele postadres van de klachtencommissie is het postbusnummer van Driezorg, terwijl klachten ook
via een eigen website van Signalis digitaal kunnen worden ingediend. Daardoor wordt enerzijds een
volstrekt neutrale behandeling van de klacht gegarandeerd en wordt anderzijds een vlotte afhandeling van
de klacht nagestreefd: geen tijdsverlies door intern doorzenden van brieven. De dag na ontvangst van de
klachtbrief volgt er overleg tussen voorzitter en secretaris en wordt een ontvangstbevestiging verzonden.
De betreffende organisatie wordt ingelicht dat er een klacht is ontvangen, zonder te vermelden om wie of
wat het gaat; dat laatste gebeurt eerst in het stadium dat medewerkers worden opgeroepen om gehoord te
worden. Het streven van de commissie is er op gericht om klachten binnen een termijn van acht weken
volledig af te handelen, waarbij klager en aangeklaagden persoonlijk door de behandelingscommissie
worden gehoord, op neutraal terrein. Na het horen van partijen beraadslaagt de behandelingscommissie en
wordt een schriftelijk advies aan de betreffende directie opgesteld. Een afschrift van dat advies wordt
tevens naar klager gezonden. De directie moet binnen een maand aan de klachtencommissie kenbaar
maken wat er met het advies is gedaan, waarbij de directie een afschrift dient te zenden aan de klager.
14
De klachtencommissie Signalis (Zorgcombinatie, Viattence en Driezorg) bestaat ultimo het verslagjaar uit:
Mw. M. de Graaf
Dhr. H. de Vos
Dhr. G. Meenhorst
Mw. F. Groen
Dhr. J. Bos
Mevr. E. Drost
Dhr. M. Strik
Dhr. B. Deuling
Dhr. W. van Baren
Mevr. C. van Hellenberg Hubar
Onafhankelijk voorzitter
Aangewezen door ondernemingsraden
Aangewezen door cliëntenraden
Namens Zorgcombinatie Zwolle
Namens Driezorg
Namens Viattence
Onafhankelijk lid
Onafhankelijk lid
Onafhankelijk lid
Onafhankelijk lid
Commissie ongewenste omgangsvormen
Driezorg heeft samen met collega-zorginstelling Zorgcombinatie Zwolle een klachtenregeling voor
medewerkers en vrijwilligers; de commissie voor ongewenste omgangsvormen. Deze commissie bestaat uit
vijf leden en drie vertrouwenspersonen. De commissie heeft in het verslagjaar driemaal vergaderd, er zijn
gedurende het verslagjaar geen klachten binnengekomen.
De commissie bestaat per ultimo het verslagjaar uit:
Dhr. B. Snijder, onafhankelijk voorzitter
Dhr. K. Berghuis, onafhankelijk lid
Mevr. M. Willems, lid vanuit Driezorg
Mevr. N. Giezen, lid vanuit Driezorg
Mevr. S. Voorneman, lid vanuit Zorgcombinatie Zwolle
Mevr. F. Groen, lid vanuit Zorgcombinatie Zwolle
Dhr. J. Bos, secretaris, lid vanuit Driezorg
4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers
4.5.1 Personeelsbeleid
Het jaarplan voor 2013 omvatte de volgende onderwerpen welke betrekking hebben op het kwaliteitsbeleid
ten aanzien van medewerkers;
Onderwerp
Personeelsinformatiesysteem
Doelstelling
Vervanging van het
personeelssysteem naar een
informatie systeem waarbij selfservice aan de orde is
Resultaat
In 2013 is een nieuw
personeelsinformatiesysteem
geïmplementeerd
Project Wijkleerbedrijf ZwolleNoord
Een maatschappelijk leerbedrijf
welke studenten op niveau 1 en 2
de gelegenheid biedt
praktijkervaring op te doen en een
bijdrage te leveren in de
samenleving
Is gestart in 2013
15
4.6 Samenleving
Driezorg is een organisatie die zich open opstelt richting de samenleving. Alle locaties staan open voor
ouderen, ongeacht geloof, ras, politieke voorkeur, etc. De ouderen die bij Driezorg wonen hebben de keuze
al dan niet gebruik te maken van de dienstverlening van Driezorg. Driezorg streeft er naar het gebruik van
diensten en services voor allen betaalbaar te houden, met name ook voor de ouderen met een smalle
beurs.
Het beleid van Driezorg is de afgelopen jaren meer en meer gericht op het betrekken van de wijk bij de
locaties van Driezorg. Op een drietal plekken in Zwolle neemt Driezorg daarom deel aan wijkgerichte
woonzorgzones. In de overige locaties wordt die werkwijze geleidelijk overgenomen, ook indien daar door
de gemeente formeel geen woonzorgzone is gecreëerd. Dit geldt nadrukkelijk ook voor de service- en
welzijnsdiensten die Driezorg aan wijkbewoners kan aanbieden. Daarnaast heeft Driezorg samen met
Stichting Ouderenzorg Wijthmen het eerst sociale wijkteam van Zwolle opgezet.
Het open oog van Driezorg richting samenleving vertaalt zich ook door het deelnemen aan leerprojecten en
het bieden van stageplaatsen aan studenten. Daartoe worden met diverse onderwijsinstellingen in Zwolle
goede contacten onderhouden en heeft Driezorg twee praktijkopleiders in dienst.
De voorzieningen waar Driezorg over beschikt worden regelmatig ter beschikking gesteld aan collegamaatschappelijke organisaties, die hun activiteiten onder de aandacht willen brengen van de bewoners van
de Driezorg-locaties.
4.7 Financieel beleid
4.7.1 Situatie tijdens het boekjaar en per balansdatum
In 2013 heeft Driezorg, inclusief Berkumstede een omzet behaald van € 46.575.620 en is een resultaat van
€ 1.018.114 gerealiseerd. Dit is een stijging van het resultaat ten opzichte van 2012 (€ 755.159) met
€ 262.955.
De resultaten van de segmenten zijn als volgt te specificeren:
Segmenten
2013
€
Zorg en dienstverlening, AWBZ gefinancierd
Zorg en dienstverlening, Persoonsgebondenbudget
Zorg en dienstverlening, WMO
Woningexploitatie, zorg en dienstverlening niet AWBZ gefinancierd
2012
€
1.471.697
-194.712
-28.071
-230.800
1.266.869
-205.350
-32.518
-273.842
Het resultaat op de zorg en dienstverlening, AWBZ gefinancierd is € 204.828 hoger dan het resultaat over
2012. De mutatie in het resultaat wordt in hoofdzaak veroorzaakt door groei van de productie door o.a. de
toegenomen zorgzwaarte en de dalingen van de kosten van afschrijvingen.
De vermogenspositie van Driezorg is goed te noemen, het eigen vermogen is in het verslagjaar toegenomen
als gevolg van de toevoeging van het resultaat over 2013. Ultimo 2013 bedraagt het eigen vermogen
€16.563.025. De solvabiliteit, waarbij het eigen vermogen wordt uitgedrukt als percentage van de totale
opbrengsten, komt uit op 35,6% een lichte stijging ten opzichte van 2012 (35,5%).
De liquiditeitsratio (vlottende activa in verhouding tot kortlopende schulden) bedraagt ultimo 2013 2,3
(ultimo 2012 1,2), daar waar als norm 1,0 wordt gehanteerd.
4.7.2 Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum welke van invloed zijn op het financieel beleid. Behoudens de
zaken die zijn genoemd in de vorige paragraaf.
4.7.3 Verwachte gang van zaken
Voor 2014 is een sluitende begroting opgesteld. Driezorg zal de realisatie hiervan maandelijks monitoren
om indien nodig tijdig te kunnen bijsturen. Voor 2014 en verder zal het effect van de overheidstekorten op
de zorgbudgetten en indexaties van (loon)kostenontwikkelingen nauwgezet worden gevolgd.
16
5. JAARREKENING
5.1. BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref.
31-dec-13
€
31-dec-12
€
1
2
3
0
31.902.265
1.815.180
66.333
32.831.850
2.502.269
33.717.445
35.400.452
855.294
0
14.572.886
1.559.776
493.685
12.728.339
Totaal vlottende activa
15.428.180
14.781.800
Totaal activa
49.145.625
50.182.252
45
11.122.967
5.440.013
45
9.679.341
5.865.525
16.563.025
15.544.911
ACTIVA
Vaste activa
Immateriële vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Totaal vaste activa
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
Liquide middelen
4
5
6
PASSIVA
Eigen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
7
Totaal eigen vermogen
Voorzieningen
8
296.654
635.884
Langlopende schulden
9
25.621.331
27.248.228
5
10
212.181
6.452.434
0
6.753.229
49.145.625
50.182.252
Kortlopende schulden
Schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Totaal passiva
17
5.2 RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref.
2013
€
2012
€
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie
12
36.936.950
34.001.838
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
13
4.468.763
4.671.246
Subsidies
14
175.644
177.599
Overige bedrijfsopbrengsten
15
4.994.263
4.993.006
46.575.620
43.843.689
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
16
29.779.157
26.961.865
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
17
3.070.546
5.604.397
Overige bedrijfskosten
18
11.505.564
9.040.118
44.355.267
41.606.380
2.220.353
2.237.309
-1.202.239
-1.482.150
1.018.114
755.159
0
0
1.018.114
755.159
2013
€
2012
€
1.471.697
-28.071
-425.512
1.253.214
-32.518
-465.537
1.018.114
755.159
Som der bedrijfslasten
BEDRIJFSRESULTAAT
Financiële baten en lasten
19
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
20
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserve WMO
Reserve niet collectief vermogen
18
5.3 KASSTROOMOVERZICHT
€
2013
€
€
2012
€
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor:
- afschrijvingen
- mutaties voorzieningen
2.220.353
3.070.546
-339.230
1.752.140
3.232.278
336.302
2.731.316
Veranderingen in vlottende middelen:
- vorderingen
- vorderingen/schulden uit hoofde van
financieringstekort respectievelijk -overschot
- kortlopende schulden (excl. schulden aan
kredietinstellingen)
704.593
261.046
705.866
185.067
-377.381
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Ontvangen interest
Betaalde interest
3.568.580
564.672
1.033.078
1.010.785
5.984.747
6.331.505
225.746
-1.070.184
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
156.942
-1.249.835
-844.438
-1.092.893
5.140.309
5.238.612
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
Overheveling naar financiële vaste activa
Investeringen deelnemingen en/of
samenwerkingsverbanden
Aflossing leningen
Overige investeringen in financiële vaste activa
-1.745.339
0
0
-2.842.200
155.606
109.914
0
0
446.147
-140.000
0
0
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-1.745.339
-2.270.533
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen
Aflossing langlopende schulden
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen
Stand geldmiddelen per 1 januari
Stand geldmiddelen per 31 december
0
-1.550.423
0
-1.285.860
-1.550.423
-1.285.860
1.844.547
1.682.219
12.728.339
14.572.886
11.046.120
12.728.339
19
5.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.4.1 Algemeen
Algemene gegevens en groepsverhoudingen
Zorginstelling Driezorg is statutair (en feitelijk) gevestigd te Zwolle, op het adres Zijpe 4.
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi.
Continuïteitsveronderstelling
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
Verbonden rechtspersonen
De stichting heeft de volgende verbonden vennootschap die niet in de consolidatie betrokken is.
• Driezorg Holding B.V. opgericht op 1 juli 2011
Gegevens vennootschap:
• Naam: Driezorg Holding B.V.
• Rechtsvorm: Besloten Vennootschap
• Kernactiviteiten: 50% eigenaar van Kookplein B.V.
• Zeggenschap: 100% zeggenschap door bezit van 100% van de aandelen
• Eigen vermogen en het resultaat van het jaar 2013: Eigen vermogen -/- € 1.001.970,- en een verlies van € 357.801,Er heeft geen consolidatie plaatsgevonden aangezien de tussen holding, afgezien van het 50% belang
in Kookplein B.V., leeg is.
5.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva
Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de
balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt
die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van
baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende
veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin
de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
20
Immateriële en materiële vaste activa
De waardering van de immateriële vaste activa heeft plaatsgevonden op betaalde kosten, verminderd met afschrijvingen
t.b.v. het verschil tussen de vergoede normrente en de betaalde rente.
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve
afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.
De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de
economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa
wordt niet afgeschreven.
De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd:
• Bedrijfsgebouwen : 2,5 %.
• Machines en installaties : 5 %.
• Inventaris : 10 %.
• Automatisering : 33,3 %.
Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten,
zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.
De afschrijvingsduur van de gebouwen is aangepast na de uitgevoerde impairmenttoets.
Financiële vaste activa
Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend,
worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld
aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend
volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar
zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende
deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil
gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen
verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde;
afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.
De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de
effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.
De grondslagen voor overige financiële vaste activa zijn opgenomen onder het kopje Financiële Instrumenten.
Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen
Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of
omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De
terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met
de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren.
Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden
bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde.
De opbrengstwaarde is gebaseerd op de geschatte verkoopprijs minus de geschatte kosten welke nodig zijn om de verkoop te
realiseren.
Bij Driezorg heeft Bonum B.V. de impairmentanalyses opgesteld. Uit de analyses is gebleken dat de boekwaarde over de
resterende looptijd terugverdient zal worden.
21
Vorderingen
Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van
verwachte oninbaarheid.
Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.
Voorzieningen (algemeen)
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan
waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is
te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de
verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de
uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.
Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de
balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de
verplichting.
Voorziening jubileumverplichtingen
De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante
waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen,
blijfkans en leeftijd.
Voorziening ziekengeld
De voorziening ziekengeld betreft een voorziening voor de loonkosten van zieke medewerkers waarvan verwacht wordt dat
zij niet meer terug keren op hun werkplek.
Schulden
Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).
22
5.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de
hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten.
Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.
Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd,
worden aan dit boekjaar toegerekend.
Een inhoudelijke wijziging in de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving is, dat de na-indexering van de
tarieven 2013 (die verwerkt is in de tarieven 2014) verwerkt moet worden in de opbrengsten over
het jaar 2013. Een voorwaarde daarbij is dat de omvang van de te realiseren na-indexering
betrouwbaar is in te schatten. Driezorg stelt zich op het standpunt dat de betrouwbaarheid
van deze inschatting (op termijn) afneemt door de turbulentie in de zorgsector.
Om deze reden is de na-index 2013 niet in de opbrengsten 2013 verwerkt ofwel op nihil gewaardeerd.
Pensioenen
Driezorg heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers
hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De
regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Driezorg heeft geen verplichting tot het voldoen van
aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere
toekomstige premies. Driezorg heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft
alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
5.4.4 Grondslagen van segmentering
In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in
de volgende segmenten: Zorg en Dienstverlening AWBZ gefinancieerd, Persoonsgebonden budget, WMO en
Woningexploitatie en overige dienstverlening.
Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De
• indirecte personeelskosten: verdeling op basis van opbrengst van het segment t.o.v. totaal Driezorg;
• indirecte materiële kosten: verdeling op basis van opbrengst van het segment t.o.v. totaal Driezorg;
• indirecte overige kosten: verdeling op basis van opbrengst van het segment t.o.v. totaal Driezorg.
5.4.5 Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
23
5.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
1. Immateriële vaste activa
De specificatie is als volgt:
2013
€
2012
€
Emissie- en leningskosten
0
66.333
Totaal immateriële vaste activa
0
66.333
2013
€
2012
€
66.333
0
0
66.333
0
0
0
194.417
0
0
128.084
0
0
0
0
66.333
Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Boekwaarde per 1 januari
Bij: investeringen
Bij: herwaarderingen
Af: afschrijvingen
Af: bijzondere waardeverminderingen
Af: terugname geheel afgeschreven activa
Af: desinvesteringen
Boekwaarde per 31 december
Toelichting:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het
mutatieoverzicht onder 5.6.
2. Materiële vaste activa
2013
€
2012
€
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines en installaties
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
24.093.845
4.669.186
2.326.316
812.918
0
24.260.405
4.666.367
2.269.614
1.635.464
0
Totaal materiële vaste activa
31.902.265
32.831.850
De specificatie is als volgt:
24
2013
€
2012
€
Boekwaarde per 1 januari
Bij: investeringen
Af: overboeking naar financiële vaste activa
Af: afschrijvingen
Af: bijzondere waardeverminderingen
Af: terugname geheel afgeschreven activa
Af: desinvesteringen (activering onderhanden werk)
32.831.850
3.657.347
0
2.051.992
622.934
0
1.912.006
35.387.089
3.013.088
0
2.949.160
2.197.865
0
421.302
Boekwaarde per 31 december
31.902.265
32.831.850
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa
en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.6. In toelichting 5.7 zijn
overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. De afschrijvingskosten zijn gestegen door versnelde
afschrijving van de boekwaarde de Venus i.v.m. afbouw, dit voor een bedrag van € 622.934,-
3. Financiële vaste activa
2013
€
2012
€
Deelnemingen
Vorderingen op deelnemingen
Overige vorderingen
0
498.030
1.317.150
0
855.831
1.646.438
Totaal financiële vaste activa
1.815.180
2.502.269
2013
€
2012
€
Boekwaarde per 1 januari, vordering op deelneming Driezorg Holding
Bij: kapitaalstorting
Bij: verstrekte lening
Bij: herwaardering
Af: ontvangen aflossingen lening
Af: waardevermindering (resultaat deelneming)
855.831
0
0
0
0
357.801
1.341.000
0
0
0
0
485.169
Boekwaarde per 31 december
498.030
855.831
De specificatie is als volgt:
Het verloop van de financiële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
25
Stand per 1 januari 2013 - Overige vorderingen (compensatieregeling)
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijving
Boekwaarde per 1 januari 2013
1.975.726
329.288
1.646.438
1.975.726
0
1.975.726
Afschrijvingen
Stand per 31 december 2013
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijving
329.288
329.288
1.975.726
658.576
1.975.726
329.288
Boekwaarde per 31 december
1.317.150
1.646.438
Toelichting:
Op 1 juli 2011 is er een lening verstrekt aan Driezorg Holding t.b.v. € 1.250.000,- tegen een percentage van 6,243%. De aflossing zal
geschieden in 20 halfjaarlijkse gelijkblijvende termijnen. Daarnaast is een aflossingsvrije lening verstrekt t.b.v. € 250.000,- tegen
een rentepercentage gelijk aan de 1-maands euribor met een opslag van 1,3%. Onder de compensatieregelingen is de boekwaarde
van drie niet meer bestaande gebouwen opgenomen
Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:
Naam en rechtsvorm en
woonplaats rechtspersoon
Kernactiviteit
Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:
Driezorg Holding B.V.
50% eigenaar van
Zwolle
Kookplein B.V.
Verschaft
kapitaal
18.000
Kapitaalbelang (in %) Eigen vermogen
€
100%
Resultaat
€
-1.001.970
-357.801
2013
€
2012
€
Vorderingen op debiteuren
Bankgarantie project Westenholte
Nog te ontvangen bedragen:
Compensatieregeling
Rente
Servicepunt zorgwoningen
Personele subsidies
Fietsregeling
Aflossing leningen
RC st. de Wissel Vastgoed
Overige
433.959
0
623.739
475.000
0
255.773
11.801
11.038
55.477
11.492
19.627
56.127
0
223.011
118.543
10.580
51.400
0
0
57.502
Totaal vorderingen en overlopende activa
855.294
1.559.775
4. Vorderingen en overlopende activa
De specificatie is als volgt:
26
5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot
2011
€
2012
€
2013
€
totaal
€
459.559
34.126
0
493.685
0
-459.559
-459.559
0
0
0
-246.307
0
0
-246.307
-246.307
0
-459.559
-705.866
Saldo per 31 december
0
34.126
-246.307
-212.181
Stadium van vaststelling (per erkenning):
Driezorg
c
c
a
Saldo per 1 januari
Financieringsverschil boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Betalingen/ontvangsten
Subtotaal mutatie boekjaar
a= interne berekening
b= overeenstemming met zorgverzekeraars
c= definitieve vaststelling NZa
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
2013
€
2012
€
36.936.950
37.183.257
0
34.002.261
33.968.135
0
-246.307
34.126
2013
€
2012
€
Bankrekeningen
Kassen
14.558.232
14.654
12.711.780
16.559
Totaal liquide middelen
14.572.886
12.728.339
Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Af: ontvangen voorschotten
Af: overige ontvangsten
Totaal financieringsverschil
6. Liquide middelen
De specificatie is als volgt:
27
PASSIVA
7. Eigen vermogen
2013
€
2012
€
45
11.122.967
5.440.013
16.563.025
45
9.679.341
5.865.525
15.544.911
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Totaal eigen vermogen
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Saldo per
1-jan-2013
€
Resultaatbestemming
€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31-dec-2013
€
10.512.047
1.471.697
0
11.983.744
-832.706
-28.071
0
-860.777
9.679.341
1.443.626
0
11.122.967
Saldo per
1-jan-2013
€
Resultaatbestemming
€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31-dec-2013
€
Algemene reserves:
Niet gebonden vermogen
5.865.525
-425.512
0
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
5.865.525
-425.512
0
5.440.013
0
5.440.013
Saldo per
1-jan-2013
€
Dotatie
Onttrekking
€
€
Saldo per
31-dec-2013
€
Jubilea
Ziekengeld
Reorganisatievoorziening
213.723
197.161
225.000
10.506
0
0
0
124.736
225.000
224.229
72.425
0
Totaal voorzieningen
635.884
10.506
349.736
296.654
Het verloop is als volgt weer te geven:
Reserve aanvaardbare kosten:
Verzorgingshuizen
Bestemmingsreserves:
Bestemmingsreserve WMO
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
8. Voorzieningen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:
31-dec-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
78.031
218.623
196.200
Toelichting per categorie voorziening:
Jubilea - Deze voorziening is gevormd voor de verplichtingen welke Driezorg heeft jegens haar personeel uit hoofde
van jubileumuitkeringen.
Ziekengeld - Deze voorziening is gevormd voor de verplichting van betaling ziekengeld.
28
9. Langlopende schulden
2013
€
2012
€
Schulden aan kredietinstellingen
Overige langlopende schulden
25.538.778
82.553
27.161.318
86.910
Totaal langlopende schulden
25.621.331
27.248.228
2013
€
2012
€
Stand per 1 januari
Bij: nieuwe leningen
Af: aflossingen
28.716.121
0
1.546.066
30.177.015
0
1.460.894
Stand per 31 december
27.170.055
28.716.121
1.631.277
1.554.803
25.538.778
27.161.318
De specificatie is als volgt:
Het verloop is als volgt weer te geven:
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
1.631.277
25.538.778
19.892.472
1.554.803
27.161.318
20.957.613
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht langlopende
schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
29
10. Kortlopende schulden en overlopende passiva
2013
€
2012
€
Inrichtingskosten gedwongen verhuizing
Sloopkosten en verwijderen asbest
De Wissel Vastgoed
Nog te ontvangen facturen
Crediteuren
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen
Investeringsverplichtingen
Belastingen en sociale premies
Schulden terzake pensioenen
Nog te betalen salarissen
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Eindejaarsuitkering
Subsidies
Huurtoeslag belastingdienst
Accountantskosten
Te betalen rente hypothecaire leningen
Terug te betalen servicekosten
Energiekosten
Afrekening Kookplein
Overig
54.399
0
0
180.269
450.029
1.631.277
0
1.216.166
708.016
367.414
925.153
603.531
484
28.104
655
32.000
58.039
115.000
6.000
18.000
57.898
160.654
22.325
45.165
0
942.169
1.554.803
432.879
1.014.343
651.467
267.057
858.097
447.674
0
39.650
18.591
33.399
63.468
58.000
67.482
18.000
58.006
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
6.452.434
6.753.229
De specificatie is als volgt:
11. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Door Driezorg wordt van Woonzorg Nederland te Amsterdam de Serviceflat Arcadia (vanaf 1998) en de
Kievitsbloem (vanaf 1990) gehuurd voor een periode van 10 jaar, met een automatische verlenging
van vijf jaar. De aanleunwoningen bij de Hof van Blom worden gehuurd van Triada voor een periode van
15 jaar vanaf juli 1999, waarna deze stilzwijgend wordt verlengd met een periode van 5 jaar.
Woonzorgcentrum Fermate wordt voor de duur van 20 jaar gehuurd van deltaWonen, dit m.i.v. november 2006.
Vanaf juni 2012 wordt er van Tresforte kantoorruimte gehuurd met een contract voor 5 jaar,
met automatische verlenging van telkens 5 jaar.
Vanaf juni 2013 wordt van St. Wissel vastgoed de nieuwbouw Berkumstede gehuurd voor een periode van 20 jaar.
De totale jaarverplichting is € 2.945.078,00
Voor de leaseauto is er een vierjarige overeenkomst die eindigt op 1 juli 2015 met een jaarlijkse verplichting
van € 12.243,00.
30
5.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
5.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
Compensatie
regeling
€
Grond
Gebouwen
€
Terreinvoorzieningen
€
€
Semi perm.
gebouwen
€
Verbouwingen
€
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
726.170
0
Boekwaarde per 1 januari 2013
0
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- herwaarderingen
- afschrijvingen
- extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd
605.738
233.864
17.863.437
7.564.424
257.147
51.429
651.216
492.406
7.392.347
3.087.023
726.170
371.874
10.299.013
205.718
158.810
0
0
0
0
0
0
0
0
1.996
0
26.942
0
1.030.801
0
836.137
0
154.458
0
82.321
0
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0
26.718
0
26.718
0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
Boekwaarde per 31 december 2013
Afschrijvingspercentage
Installaties Onderhanden
Projecten
€
€
Subtotaal
vergunning
€
Totaal
2.572.021
936.558
30.068.076
12.365.704
54.327.487
21.495.638
4.305.324
1.635.463
17.702.372
32.831.849
0
0
88.982
0
500.783
0
410.862
0
1.089.460
0
0
0
2.777.498
0
1.445.244
0
3.657.348
0
2.674.926
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
124.960
0
124.960
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.912.006
0
0
1.912.006
1.938.724
0
26.718
1.912.006
1.938.724
0
26.718
1.912.006
-24.946
194.664
72.137
-88.982
89.921
-822.546
-579.752
-929.584
726.170
0
0
581.016
0
234.088
18.894.238
0
8.400.561
411.605
0
133.750
651.216
0
581.388
7.893.130
0
3.497.885
1.749.475
0
936.558
30.906.850
0
13.784.230
55.921.151
0
24.018.886
0
726.170
346.928
10.493.677
277.855
69.828
4.395.245
812.917
17.122.620
31.902.265
0,0%
0,0%
5,0%
2,5%
20,0%
5,0%
5,0%
-
€
31
5.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings
rechten
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Instandhouding
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Subtotaal
meldingsplichtige activa
€
€
€
€
€
€
€
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
1.140.257
549.220
0
0
1.140.257
549.220
1.140.257
549.220
Boekwaarde per 1 januari 2013
0
0
0
591.037
0
591.037
591.037
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- herwaarderingen
- afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17.600
0
118.180
0
0
0
17.600
0
118.180
17.600
0
118.180
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14.146
0
14.146
0
0
0
14.146
0
14.146
14.146
0
14.146
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
0
-100.580
0
-100.580
-100.580
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.143.711
0
653.254
0
0
0
1.143.711
0
653.254
1.143.711
0
653.254
Boekwaarde per 31 december 2013
0
0
0
490.457
0
490.457
490.457
Afschrijvingspercentage
-
-
10,0%
-
32
5.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Inventaris
€
Vervoermiddelen
€
Automatisering
€
Subtotaal
WMG
€
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
3.326.884
1.906.641
0
0
532.233
371.157
3.859.117
2.277.798
Boekwaarde per 1 januari 2013
1.420.243
0
161.076
1.581.319
618.311
0
422.564
0
0
0
56.393
0
103.112
674.704
0
525.676
71.971
0
71.971
0
0
0
38.843
0
38.843
110.814
0
110.814
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
195.747
0
-46.719
149.028
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
3.873.224
0
2.257.234
0
0
0
549.783
0
435.426
4.423.007
0
2.692.660
Boekwaarde per 31 december 2013
1.615.990
0
114.357
1.730.347
10,0%
-
33,3%
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- herwaarderingen
- afschrijvingen
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Afschrijvingspercentage
33
5.6.4 Niet - WTZi-vergunningplichtige vaste activa
IVA
Grond
Gebouwen
€
Terreinvoorzieningen
€
Installaties
Inventaris
€
Verbouwingen
€
€
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
459.493
0
Boekwaarde per 1 januari 2013
0
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- herwaarderingen
- afschrijvingen
€
€
23.459
12.991
13.488.802
2.140.118
1.823.961
1.577.381
955.527
751.931
2.508.795
1.820.495
0
0
0
0
19.260.037
6.302.916
459.493
10.468
11.348.684
246.580
203.596
688.300
0
0
12.957.121
0
0
0
0
0
0
0
0
872
121.763
0
356.148
0
0
54.644
0
0
16.055
21.197
0
156.279
44.586
0
1.828
0
0
0
187.546
0
585.826
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
-872
-234.385
-54.644
-16.055
-135.082
42.758
0
-398.280
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
459.493
0
0
23.459
0
13.863
13.610.565
0
2.496.266
1.823.961
0
1.632.025
955.527
0
767.986
2.529.992
0
1.976.774
44.586
0
1.828
0
0
0
19.447.583
0
6.888.742
Boekwaarde per 31 december 2013
0
459.493
9.596
11.114.299
191.936
187.541
553.218
42.758
0
12.558.841
0,0%
5,0%
2,5%
5,0%
5,0%
10,0%
20,0%
-
Afschrijvingspercentage
Vervoer- Onderhanden
middelen
Projecten
€
€
Subtotaal
vergunning
€
34
5.7 SPECIFICATIE PROJECTEN
5.7.1 Specificatie onderhanden projecten ultimo boekjaar
Projectgegevens
Nummer
Brief-nummer
n.v.t.
n.v.t.
28832 DVVO/SF-U-2
Totaal
Datum
Omschrijving
Hof van Blom
de Venus
22-3-2002 Nieuwbouw huisvesting
Investeringen
WTZi-type
t/m 2012
€
2013
€
Goedkeuringen
t/m 2013
ondergereed
handen
€
€
314.514
0
1.320.949
450.515
47.889
591.057
1.912.006
765.029
47.889
0
1.635.463
1.089.461
1.912.006
812.918
Nominaal
bedrag WTZi
€
Indexering
WTZi
€
Jaar van
oplevering
Aangepaste
goedkeuring
€
0
0
0
0
0
0
35
5.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013
Leninggever
Datum
Hoofdsom
Totale
looptijd
Soort lening
€
NWB
BNG
BNG
BNG
SNS bank
SNS bank
SNS bank
SNS bank
BNG
Rabobank
Rabobank
Rabobank
Rabobank
Totaal
1-mrt-98
15-dec-02
22-dec-05
22-dec-05
1-jan-00
1-jan-00
1-jan-00
1-jan-01
16-sep-10
21-dec-11
20-dec-11
20-dec-11
20-dec-11
229.897
1.932.741
6.100.000
4.100.000
92.074
1.744.575
405.803
794.115
16.000.000
840.000
1.000.000
550.000
600.000
Restschuld 31
Werke- Restschuld 31 Nieuwe
Aflossing in
Restschuld
lijkedecember leningen in
december
2013
over 5 jaar
rente
2012
2013
2013
%
18
35
18
17
onb
34
14
30
40
6
20
20
10
hypothecair
hypothecair
hypothecair
hypothecair
hypothecair
hypothecair
hypothecair
hypothecair
geldlening
geldlening
geldlening
geldlening
5,99%
5,02%
3,62%
3,62%
5,10%
5,10%
5,10%
4,95%
3,74%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
€
€
€
73.520
1.380.531
4.100.000
3.400.000
92.074
1.093.613
30.057
496.326
15.200.000
700.000
1.000.000
550.000
600.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.812
55.221
400.000
400.000
0
47.736
27.552
24.269
400.000
140.000
12.600
6.876
15.000
28.716.121
0
1.546.066
€
56.708
1.325.310
3.700.000
3.000.000
92.074
1.045.877
2.505
472.057
14.800.000
560.000
987.400
543.124
585.000
Resterende
looptijd in Aflos-singsjaren eind
wijze
2013
€
0
1.049.205
1.700.000
1.700.000
92.074
807.197
0
350.712
12.800.000
0
685.000
405.604
335.400
27.170.055 19.925.192
Aflossing
2014
Gestelde
zekerheden
€
4
15
11
9
18
21
1
19
38
5
19
19
9
annuïteit
Lineair
Lineair
Lineair
geen
Lineair
Lineair
Lineair
Lineair
Lineair
Lineair
Lineair
Lineair
17.100
55.220
400.000
400.000
0
52.077
2.505
26.471
400.000
140.000
50.400
27.504
60.000
Hypotheek
Waarborgfonds
Waarborgfonds
Waarborgfonds
Hypotheek
Hypotheek
Hypotheek
Hypotheek
Waarborgfonds
pandrecht
pandrecht
pandrecht
pandrecht
1.631.277
36
5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
5.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
ZORG EN DIENSTVERLENING, AWBZ GEFINANCIEERD
2013
€
2012
€
36.936.950
34.001.838
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
206.397
287.868
Subsidies
147.115
142.285
Overige bedrijfsopbrengsten
1.150.682
1.068.779
Som der bedrijfsopbrengsten
38.441.144
35.500.770
24.528.978
21.449.397
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
2.672.723
5.163.376
Overige bedrijfskosten
9.242.273
6.932.590
Som der bedrijfslasten
36.443.974
33.545.363
1.997.170
1.955.407
-525.473
-688.538
1.471.697
1.266.869
0
0
1.471.697
1.266.869
2013
€
2012
€
1.471.697
1.266.869
1.471.697
1.266.869
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
BEDRIJFSRESULTAAT
Financiële baten en lasten
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging:
Reserve aanvaardbare kosten
37
5.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
ZORG EN DIENSTVERLENING, PERSOONSGEBONDEN BUDGET
2013
€
2012
€
1.812.932
2.157.612
Subsidies
10.670
15.631
Overige bedrijfsopbrengsten
90.323
123.771
1.913.925
2.297.014
1.884.270
2.333.460
11.527
9.988
Overige bedrijfskosten
226.230
158.916
Som der bedrijfslasten
2.122.027
2.502.364
-208.102
-205.350
13.390
0
-194.712
-205.350
0
0
-194.712
-205.350
2013
€
2012
€
-194.712
-205.350
-194.712
-205.350
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
BEDRIJFSRESULTAAT
Financiële baten en lasten
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Onttrekking:
Reserve niet collectief vermogen
38
5.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
ZORG EN DIENSTVERLENING, WMO
2013
€
2012
€
2.449.434
2.225.766
Subsidies
12.564
13.472
Overige bedrijfsopbrengsten
18.856
37.009
2.480.854
2.276.247
2.431.920
2.249.616
4.605
4.857
Overige bedrijfskosten
77.955
54.292
Som der bedrijfslasten
2.514.480
2.308.765
-33.626
-32.518
5.555
0
-28.071
-32.518
0
0
-28.071
-32.518
2013
€
2012
€
-28.071
-32.518
-28.071
-32.518
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
BEDRIJFSRESULTAAT
Financiële baten en lasten
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Onttrekking:
Bestemmingsreserve WMO
39
5.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
WONINGEXPLOITATIE / ZORG EN DIENSTVERLENING, NIET AWBZ GEFINANCIERD
2013
€
2012
€
0
0
5.296
6.211
Overige bedrijfsopbrengsten
3.734.402
3.763.447
Som der bedrijfsopbrengsten
3.739.698
3.769.658
Personeelskosten
933.989
929.392
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
381.691
426.176
Overige bedrijfskosten
1.959.107
1.894.320
Som der bedrijfslasten
3.274.787
3.249.888
464.911
519.770
Financiële baten en lasten
-695.711
-793.612
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
-230.800
-273.842
0
0
-230.800
-273.842
2013
€
2012
€
-230.800
-273.842
-230.800
-273.842
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
Subsidies
BEDRIJFSLASTEN:
BEDRIJFSRESULTAAT
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Onttrekking:
Reserve niet collectief vermogen
40
5.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN
2013
€
2012
€
1.471.697
-194.712
-28.071
-230.800
1.266.869
-205.350
-32.518
-273.842
1.018.114
755.159
1.018.114
755.159
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:
ZORG EN DIENSTVERLENING, AWBZ GEFINANCIEERD
ZORG EN DIENSTVERLENING, PERSOONSGEBONDEN BUDGET
ZORG EN DIENSTVERLENING, WMO
WONINGEXPLOITATIE / ZORG EN DIENSTVERLENING,
NIET AWBZ GEFINANCIEERD
Resultaat volgens resultatenrekening
41
5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
BATEN
12. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
2013
€
2012
€
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
36.936.950
34.001.838
Totaal
36.936.950
34.001.838
De specificatie is als volgt:
Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte
van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.9.12.
13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties
2013
€
2012
€
Opbrengsten WMO, zorgprestaties uit hoofde van contract met gemeente
Opbrengsten WMO, zorgprestaties aan andere zorginstelling (onderaanneming)
Zorgprestaties tussen instellingen (WDS)
Zorgprestaties cliënten
Persoonsgebonden- en volgende budgetten
Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties
2.420.817
0
173.034
54.316
1.820.596
0
2.205.091
0
231.325
17.362
2.168.378
49.090
Totaal
4.468.763
4.671.246
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
opbrengst WMO is toegenomen doordat vanaf september 2013 Driezorg in de gehele gemeente Hattem de interieurzorg verleent.
PGB budgetten zijn lager geworden doordat nieuwe cliënten meer zorg in natura kregen dan vanuit PGB.
14. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)
De specificatie is als volgt:
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds)
Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies
117.881
57.763
113.129
64.470
Totaal
175.644
177.599
42
15. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
2013
€
2012
€
Overige dienstverlening:
Opbrengsten uit huren
Opbrengsten servicekosten
Opbrengsten dienstverlening
Opbrengsten maaltijden
Opbrengsten winkel
Opbrengsten wasverzorging
Overige opbrengsten
2.699.964
1.135.210
124.586
408.948
121.416
250.020
254.119
2.624.450
1.208.601
136.832
449.686
130.232
244.206
198.999
Totaal
4.994.263
4.993.006
2013
€
2012
€
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Overige
21.760.182
3.202.430
1.800.616
1.363.620
19.791.175
2.641.641
1.578.096
1.299.514
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
Doorberekende personeelskosten
Loonkosten verpleeghuiszorg
28.126.848
1.680.976
-93.682
65.015
25.310.426
1.666.010
-85.107
70.536
Totaal personeelskosten
29.779.157
26.961.865
669
619
De specificatie is als volgt:
5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
16. Personeelskosten
De specificatie is als volgt:
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden
43
17. Afschrijvingen vaste activa
2013
€
2012
€
Nacalculeerbare afschrijvingen:
- immateriële vaste activa
- materiële vaste activa
0
1.557.726
0
4.169.165
Overige afschrijvingen:
- immateriële vaste activa
- materiële vaste activa
- compensatie regeling
66.333
1.117.199
329.288
128.085
977.859
329.288
Totaal afschrijvingen
3.070.546
5.604.397
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
Daling van van de afschrijvingen heeft te maken met het feit dat in 2012 de boekwaarde van de Hof van Blom volledig
is afgeboekt en de boekwaarde van de Venus voor de helft.
2013
€
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening
waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
3.070.546
1.557.726
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:
- WTZi-vergunningplichtige vaste activa
- WTZi-meldingsplichtige vaste activa
- WMG-gefinancierde vaste activa
- Niet - WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
1.774.531
118.180
525.676
652.159
3.070.546
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
0
0
17.416.184
44
5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
18. Overige bedrijfskosten
2013
€
2012
€
2.915.727
2.611.438
537.766
660.087
326.880
153.304
996.928
3.303.434
0
2.804.117
1.794.781
497.483
548.019
252.245
129.761
967.163
1.845.081
201.468
11.505.564
9.040.118
2013
€
2012
€
Rentebaten
225.746
252.854
Subtotaal financiële baten
225.746
252.854
Rentelasten
Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten
-1.070.184
-357.801
-1.249.835
-485.169
Subtotaal financiële lasten
-1.427.985
-1.735.004
Totaal financiële baten en lasten
-1.202.239
-1.482.150
2013
€
2012
€
Buitengewone baten
Buitengewone lasten
0
0
0
0
Totaal buitengewone baten en lasten
0
0
De specificatie is als volgt:
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten
Algemene kosten
Patiënt- en bewonersgebonden kosten
Energie gas
Energie stroom
Energie transport en overig
Onderhoudskosten
Huur en leasing
Dotaties en vrijval voorzieningen
Totaal overige bedrijfskosten
19. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt:
20. Buitengewone baten en lasten
De specificatie is als volgt:
45
5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
21. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?
Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht
Eenhoofdig
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
Naam
1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder
werkzaam in uw organisatie?
2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel
uit van het bestuur?
W.J. Rave
W.G. Woudenberg E.J. van Cortenberghe
19-5-1986
22-5-2012
23-5-1986
ja
nee
nee
31-12-2013
31-12-2013
nee
nee
Onbepaalde tijd
VDZ
100,00%
161.922
Onbepaalde tijd
CAO
100,00%
95.806
Interim
100,00%
0
1.152
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.248
34.354
0
0
0
25.801
0
0
150.000
246.501
0
0
0
0
204.524
271.607
246.501
3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als
bestuurder werkzaam in uw organisatie
4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst
van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens
over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder
met functienaam en eigennaam te worden vermeld
onderaan de WNT-tabel onder 26.)?
5
6
7
8
Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?
Welke salarisregeling is toegepast?
Wat is de deeltijdfactor? (percentage)
Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkeringsalaris en andere vaste toelagen
a. Waarvan verkoop verlofuren
b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren
9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen
in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor
privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
10
11
12
13
14
Belastbare vaste en variabele onkostenverg.
Werkgeversbijdrage sociale lasten
Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU
Winstdelingen en bonusbetalingen
Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband
15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b)
46
5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
21. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
Naam
A.F.T.M. van Daalen R.J.A. van Doorn
1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het
eerst in de huidige functie van toezichthouder
werkzaam binnen de organisatie?
Nevenfunctie(s)
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen
Vaste en variabele onkostenvergoedingen
Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar
Winstdelingen en bonusbetalingen
Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
Naam
1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het
eerst in de huidige functie van toezichthouder
werkzaam binnen de organisatie?
2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de
Raad van Toezicht geweest?
3 Nevenfunctie(s)
4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen
6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen
7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar
9 Winstdelingen en bonusbetalingen
10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
J. Knaaf
1-1-2008
1-2-2012
1-1-2011
1-1-2011
ja
nee
nee
nee
n.b.
9.075
0
0
581
0
0
0
n.b.
6.050
0
0
387
0
0
0
n.b.
6.050
0
0
387
0
0
0
n.b.
5.004
0
0
387
0
0
0
9.656
6.437
6.437
5.391
2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de
Raad van Toezicht geweest?
3
4
5
6
7
8
9
10
J. Hoegen
H.R. Lanning
A. Tuitel
A. Scholing
H.P. Post
1-1-2008
1-6-2006
1-6-2006
1-1-2012
nee
ja
nee
nee
n.b.
4.978
0
0
387
0
0
0
n.b.
3.000
0
0
233
0
0
0
n.b.
2.000
0
0
155
0
0
0
n.b.
2.000
0
0
155
0
0
0
5.365
3.233
2.155
2.155
47
5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
21. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Naam
1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het
eerst in de huidige functie van toezichthouder
werkzaam binnen de organisatie?
2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de
Raad van Toezicht geweest?
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Nevenfunctie(s)
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen
Vaste en variabele onkostenvergoedingen
Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar
Winstdelingen en bonusbetalingen
Uitkeringen in verband met beëindiging van het
Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
Naam
1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het
eerst in de huidige functie van toezichthouder
werkzaam binnen de organisatie?
2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de
Raad van Toezicht geweest?
3 Nevenfunctie(s)
4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen
6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen
7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar
9 Winstdelingen en bonusbetalingen
10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
C.J. den Hollander
I. Konings
A.C. Wijn
D. Weegenaar
1-1-2012
25-3-2013
27-6-2012
1-6-2006
nee
nee
nee
nee
n.b.
2.000
0
0
155
0
0
0
2.155
n.b.
1.500
0
0
116
0
0
0
1.616
n.b.
2.000
0
0
155
0
0
0
2.155
n.b.
1.000
0
0
78
0
0
0
1.078
H.F. Kruize
27-6-2012
nee
n.b.
2.000
0
0
155
0
0
0
2.155
48
5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
22. Honoraria accountant
2013
€
2012
€
30.642
10.459
6.578
31.199
49.964
22.737
7.659
15.717
78.878
96.077
De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:
1
2
3
4
Controle van de jaarrekening
Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie)
Fiscale advisering
Niet-controlediensten
Totaal honoraria accountant
49
5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
12. Wettelijk budget aanvaardbare kosten
€
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
Productieafspraken verslagjaar
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Incidentele middelen
Groei normatieve kapitaalslasten
2013
€
€
34.002.261
30.530.884
3.161.117
4.980.790
0
0
0
-7.041
89.899
0
0
-107.707
-7.041
Uitbreiding erkenning en toelating:
- loonkosten
- materiële kosten
- normatieve kapitaalslasten
0
0
0
-17.808
0
0
0
0
Beleidsmaatregelen overheid:
- generieke budgetkortingen
- overproductie intramuraal
- incidenteel MRSA
0
0
0
0
0
-176.016
0
0
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
- rente
- afschrijvingen
- overige
-102.514
-484.972
657.516
-176.016
76.210
-166.347
-827.703
70.030
Overige mutaties:
Overproductie extramuraal
Overig
Leegstandsfinanciering
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
2012
€
-129.876
-159.541
0
-917.840
-191.014
181
-206.916
-289.417
-397.749
36.936.950
34.002.261
0
-423
36.936.950
34.001.838
50
6. OVERIGE GEGEVENS
6.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Driezorg, stichting voor wonen welzijn en zorg heeft de jaarrekening 2013
vastgesteld in de vergadering van 8 mei 2014
De raad van toezicht van Driezorg, stichting voor wonen welzijn en zorg heeft de jaarrekening 2013
goedgekeurd in de vergadering van 16 mei 2014
6.2 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.2.
6.3 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Raad van Bestuur:
W.J. Rave
Raad van Toezicht:
A. Tuitel
A. Scholing
C.J. den Hollander
H.P. Post
I. Konings
A.C. Wijn
G.W. van Dorp
H.F. Kruize
J. Hoegen
6.4 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
51

Overdracht bevoegdheden Raad van Bestuur van Driezorg

Financieel jaarverslag 2012

Download

Jaarrekening 2013 - J. Jacobs

jaarrekening - Jong en Vrij

Stichting Poort Publicatiestukken 2013

HALFJAARVERSLAG 2014

Financieel verslag 2013

Examen PC 2 vak CAS leergang 8 2014-2

Verslagstaat Bureau Financieel Toezicht