06 september 2014 © Het Financieele Dagblad Vraagbaak voor geldkwesties VRAAG Wij willen een van onze kleinzonen en zijn vriendin helpen met het kopen van een huis van € 200.000. Wij zijn 70-plussers. Hoe kunnen we dat het beste aanpakken? Het PF-team Stuur uw vraag aan [email protected] ANTWOORD V oordat u een kleinkind financieel gaat helpen, moet u zich afvragen of u het geld echt kunt missen en of dit geen scheve ogen binnen de familie veroorzaakt. Vervolgens hebt u twee opties: u leent de twee ton of u schenkt het bedrag geheel of gedeeltelijk. In het laatste geval kunt in 2014 zowel aan uw kleinzoon als zijn vriendin ieder € 100.000 belastingvrij schenken, mits het geld gebruikt wordt voor de aankoop van een woning. Daarmee bespaart u 40% erfbelasting. Voor uw kleinzoon en zijn vriendin is het voordeel van een schenking dat zij nau- welijks woonlasten hebben. En er blijft meer vermogen binnen de familie. Nadeel is misschien dat het de kleinzoon wel erg makkelijk wordt gemaakt. Als de relatie stukloopt, ‘verdwijnt’ de schenking gedeeltelijk naar de ‘koude kant’. Als u niet wilt schenken, maar wel wilt uitlenen, houd dan rekening met de volgende aspecten: - welke mate van zekerheid is gewenst? Een hypotheekakte geeft voorrang op schuldeisers en hoofdelijke aansprakelijkheid voor het gehele leningbedrag kan worden vastgelegd; - de betaalde rente is alleen fiscaal aftrekbaar als de lening/hypotheek in uiterlijk 30 jaar annuïtair of lineair wordt afgelost. Dit is de voordeligste looptijd voor de kleinzoon. De lening dient bij de Belastingdienst gemeld te worden; - de rente moet vergelijkbaar zijn met de rente die een bank rekent voor een bepaalde periode. Voor een periode van 10 jaar is 3,5% nu acceptabel; - een samenlevingsovereenkomst is een must. Daarin legt het stel vast hoe de kosten van huishouding worden betaald en wat er met de woning en de lening bij einde van de relatie gebeurt; - bij overlijden van de grootouders blijft de lening be- staan en gaat over op hun kinderen. Zij ontvangen dan de rente en aflossing. Als dit niet wenselijk is, kan dit in het testament geregeld worden. Bijvoorbeeld: de kleinzoon erft deze lening, waardoor hij geen schuld meer heeft. Of zijn vader erft de lening (legaat), zodat de andere (klein) kinderen niet met de lening te maken krijgen. Na goede afweging kan het geld een mooi middel zijn om beide partijen een goed (woon)gevoel te geven. Taco Mulder. Met dank aan Cees Bol, Financial Life Planner bij Bol-Advies en Eengoedleven.nu