Collegebesluit met bijlagen

Collegevoorstel
Openbaar
Onderwerp
Verbijzondering Krediet Bedrijfsinvesteringen 2015
Programma / Programmanummer
BW-nummer
Bestuur & Middelen / 1042
BW-01377
Portefeuillehouder
H. Tiemens
Samenvatting
Directie/afdeling, ambtenaar, telefoonnr.
Jaarlijks wordt, conform onze regelgeving, voorafgaand aan het
FA30, Michel Jansen, 2635
begrotingsjaar door ons College een verdelingsvoorstel voor het krediet
Datum ambtelijk voorstel
Bedrijfsinvesteringen vastgesteld.
27 oktober 2014
Registratienummer
14.0011859
Ter besluitvorming door het college
1. De verbijzondering van de bedrijfsinvesteringen 2015 middels
BW-01377 vast te stellen.
Paraaf
akkoord
Datum
Paraaf
akkoord
Datum
Concern Financiën
Steller
Michel Jansen
 Alleen ter besluitvorming door het College
Besluit B&W d.d. 16 december 2014
X Conform advies
 Aanhouden
 Anders, nl.
nummer: 3.28
Bestuursagenda
Portefeuillehouder
Voorstel aan het College van B (2)
Collegevoorstel
1
Probleemstelling
In de regelgeving “Kader Investeren & Waarderen, Activeren en Afschrijven Activa is
vastgelegd dat het invullingsvoorstel voor bulkkredieten voorafgaand aan het begrotingsjaar door
ons College wordt vastgesteld. Bedrijfsinvesteringen is één van de bulkkredieten, voor krediet
Vastgoed en Woonomgevingsverbetering worden separate voorstellen aangeleverd.
2
Juridische aspecten
Het verbijzonderen van investeringen is een bevoegdheid van ons College. Bedrijfsinvesteringen
zijn een middel voor de organisatie om haar werk te kunnen uitvoeren en vallen daarmee onder
verantwoordelijkheid van de directieraad. Gezien de collegebevoegdheid in deze legt de
Directieraad dit voorstel ter goedkeuring voor. Wij besluiten hierover onder voorbehoud van de
ongewijzigde vaststelling van het onderdeel “krediet bedrijfsinvesteringen” van de Stadsbegroting
door de Raad.
3
Doelstelling
Het vrijgeven van het krediet Bedrijfsinvesteringen.
4
Argumenten
Het in 2013 door ons vorige College vastgestelde schema wordt in 2015 ongewijzigd voortgezet.
Het vastgestelde schema 2014-2023 is hieronder weergegeven. Het vrijgeven gaat over de
jaarschijf 2015.
Collegevoorstel
Vervolgvel
2
Toelichting op de tabel
Kantoor/Procesgebonden
Hieronder vallen de I&A-investeringen, investeringen voor transportmiddelen, busjes op
aardgas, investeringen voor Vastgoed (waaronder sporttoestellen ) en investeringen voor
kleinere huisvestingszaken.
Specifieke investeringen
e
In het 1 jaar (2014) werd rekening gehouden met de inzet van de reservering vanuit 2013 voor
de herinrichting dienstgebouwen. De gebouwen worden heringericht en het aantal gebouwen
wordt teruggebracht. Dit legt een groot beslag op de beschikbare middelen in de eerste jaren.
Middels de overhevelingen wordt zonder meerjarig de totale ruimte te overschrijden, gespaard
voor toekomstige, grote investeringen. In de regel “Overheveling Cumulatief” is de voortgang te
zien. Het gaat hierbij om grote investeringen die niet gepland zijn maar wel verwacht worden in
de nabije toekomst. Hierbij wordt in ieder geval rekening gehouden met de klimaatinstallaties
van Triavium en het vervangen van het financieel systeem. Hierover wordt conform regelgeving
bij de Stadsrekening aan ons College en de Raad een besluit hierover voorgelegd.
Voor de aanvullende vraag vanuit de huisvesting (leegmaken Stadswinkel, verdere
aanpassingen Stadhuis) komt een apart voorstel vanuit Facilitaire Zaken/Vastgoed.
5
Financiën
Binnen de Stadsbegroting 2015 is de dekking voor de kapitaallasten voor het bulkkrediet
bedrijfsinvesteringen opgenomen. De begrotingswijziging BW-01377 heeft betrekking op de
verbijzondering van het krediet
6
Participatie en Communicatie
Na besluit name door ons College zal over dit voortel op de gebruikelijke wijze worden
gecommuniceerd.
7
Uitvoering en evaluatie
Realisatie vindt plaats in 2015 en hierover zal op de Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV)
momenten verantwoording worden afgelegd.
8
Risico
Het niet beschikbaar stellen van dit krediet betekent het niet kunnen uitvoeren van verschillende
projecten ten behoeve van het functioneren van het gemeentelijk apparaat..
Bijlage(n):
BW-01377
Uitleg bedrijfsinvesteringen
BIJLAGE
Regels en richtlijnen
Als onderdeel van de richtlijn Investeringen heeft ons College 30 nov 2010 een nadere
uitwerking vastgesteld middels het voorstel Methodiek en Verbijzondering
Bedrijfsinvesteringen. Beslispunten waren:
1. bedrijfsinvesteringen worden onderverdeeld in de categorieën kantoorinventaris, bedrijfen proces gebonden investeringen en grote investeringen:
a) de investeringen in kantoorinventaris (meubilair, pc’s, beeldschermen) hebben een
jaarlijks terugkerend karakter. Elk jaar wordt er wel een deel vervangen. Levensduur
van deze investeringen is tussen de 3 en 10 jaar;
b) de overige kleinere investeringen kennen een meerjarig terugkerend
vervangingsbeeld. Ook hier is een vervangingspatroon te onderkennen. Dit betreft
o.a. software, maar ook maaimachines en auto’s. De levensduur van deze
investeringen is tussen de 3 en 20 jaar;
c) verstorend in het vervangingsbeeld zijn de, ook meerjarig terugkerende, grote
vervangingsinvesteringen zoals sociale dienstsysteem, telefooncentrale en financieel
systeem. De levensduur van deze investeringen is tussen de 7 en 20 jaar.
2. bedrijfsinvesteringen mogen in principe pas worden vervangen nadat hun levensduur
zoals vastgelegd in de objectprofielen (lees afschrijvingsduur) is verstreken;
3. jaarlijks voorafgaand aan het nieuwe begrotingsjaar wordt middels een
verbijzonderingvoorstel door het College de bedrijfsinvesteringen vastgesteld voor dat
nieuwe begrotingsjaar conform spelregels rondom investeringen.
4. grote bedrijfsinvesteringen worden behandeld conform richtlijn specifieke investeringen
en de overige bedrijfsinvesteringen conform regelgeving bulkkredieten
Herinventarisatie
In 2013 heeft een herziende inventarisatie van alle bedrijfsinvesteringen plaatsgevonden op
verzoek van ons College en de Directieraad. Dit werd mede ingegeven door:
 de directiestructuur was verlaten,
 overgang Brandweer naar de veiligheidsregio
 er zijn de nodige wijzigingen rondom de technische infrastructuur geweest,
 bij de inventarisatie in 2010 was de afdeling mobiliteit niet volledig opgenomen,
 de vervangingsinvesteringen van het Triavium waren toentertijd op het laatste
moment ingepast en in werkelijkheid weken deze af;
 de verandering in het gebruik van de dienstgebouwen en de daarbij behorende vraag
naar investeringsmiddelen heeft geleid tot een hogere uitgaven.
In juni 2013 is binnen de organisatie de inventarisatie van de bedrijfsinvesteringen uitgezet
met een doorkijk voor de komende 10 jaar. Aanvragen die betrekking hadden op de reguliere
investeringsplanning (niet zijnde bedrijfsinvesteringen), bulkkrediet Vastgoed of thuishoren bij
de integrale afweging van de perspectiefnota zijn buiten beschouwing gelaten.
Op basis van de geldende regels en richtlijnen zijn de aanvragen beoordeeld en al dan niet in
de verdeling opgenomen. Hierbij is gebruik gemaakt van de ruimte die de regels ons bieden,
zoals:
 het schuiven binnen de beschikbare middelen,
 het in de tijd verplaatsen van investeringsmomenten
 inzetten van een nog te bestede bedrag uit 2013 in te zetten vanuit I&A voor
herinrichting dienstgebouwen
 de systematiek van de specifieke investeringen (budget is meerjarig beschikbaar) en

gebruik maken van de mogelijkheid binnen bestaand budget te sparen voor
toekomstige specifieke investeringen.
Resultaat was een afgestemde meerjarige vaststelling van de verdeling van de middelen
voor bedrijfsinvesteringen. Voor jaarschijf 2015 hebben we, naast een quick scan om te
kijken of er toch geen zaken gemist waren, geen nieuwe inventarisatie gedaan. De verdeling
van het beschikbare investeringsbudget is weergegeven in onderstaande tabel.
T
Toelichting op de tabel
Bedrijfsinvesteringen zijn middelen om de organisatie haar taken uit te kunnen laten voeren.
We hanteren de volgende onderverdeling.
Kantoor/Procesgebonden investeringen
Hierin zijn opgenomen de I&A-investeringen, investeringen voor Stadsbeheer
(transportmiddelen, busjes op aardgas), voor Vastgoed (waaronder Sport) en voor Facilitaire
Zaken. In het plan is ook rekening gehouden met de wens van de Raad om de busjes van
Stadsbeheer te vervangen door busjes die op groen aardgas rijden.
Specifieke investeringen
In 2014 worden de middelen ingezet die in 2013 waren gereserveerd voor investeringen in
I&A. Dit is in 2014 ingezet voor de herinrichting dienstgebouwen.
Een bijzondere situatie bij de meerjarige verdeling was de post Huisvesting. De gebouwen
worden heringericht en het aantal gebouwen wordt teruggebracht. Dit legt een groot beslag
op de beschikbare middelen in de eerste jaren en laat het schrappen op andere onderdelen
nauwelijks toe. Dit leidt er toe dat meerjarig alleen geschoven kan worden tussen budgetten
voor huisvesting en I&A.
Overheveling
Vanaf 2017 wordt er gespaard voor toekomstige, grote investeringen. In de regel
“Reservering Cumulatief” is de voortgang van deze spaarpot te zien. Het gaat hierbij om
investeringen die niet gepland zijn maar wel verwacht worden in de nabije toekomst. Hierbij
wordt in ieder geval rekening gehouden met de klimaatinstallaties van Triavium en het op
enig moment vervangen van het financieel systeem.
Financiën
Binnen de Stadsbegroting is de dekking voor de kapitaallasten voor het bulkkrediet
bedrijfsinvesteringen opgenomen. De begrotingswijziging heeft betrekking op de
verbijzondering van het krediet.
Uitvoering en evaluatie
Uitvoering vindt plaats in het begrotingsjaar en hierover zal op de BBV-momenten
verantwoording worden afgelegd.
Risico
Het niet beschikbaar stellen van dit krediet betekent het niet kunnen uitvoeren van
verschillende projecten.
Aanleveren begrotingswijziging
steller
Michel Jansen
BW
Soort wijziging
Soort besiuit
Besluitperiode
Omschrijving
BW-01377 Verbijz. kre
Begrotingswijziging
BESL-COLL
201410
Verbijz. krediet bed
Let op, lees eerst de WERKINSTRUCTIE die op het intranet staat.
0,00
0,00
Verrekeningen debet
Verrekeningen credit
Saldo
Totaal debet
Totaal credit
Saldo
product
kpl/
product
kosten-
specificatie
wijk
goed
goed
0,00
0,00
functie
0,00
0,00
goed
0,00
0,00
0,00
0,00
goed
0,00
0,00
0,00
0,00
goed
0,00
0,00
0,00
0,00
goed
goed
goed
goed
goed
2014
2015
2016
2017
2018
Deb/
Omschrijving
Cred
soort
;ElVl&Eenmatfi<v:? gMjEenhiatig&J':
Soort mutatie
Document soort
K000083
AAOOO
K000083
AAOOO
K000083
AAOOO
K000083
AAOOO
K000083
AAOOO
K000083 AAOOO
0,00
0,00
WYZ-EM
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
WYZ-EM
-2.800.000,00
200.000,00
178.000,00
1.600.000,00
1.375.000,00
-553.000,00
Pagina 1 van 1
verbijzondering 2015
stadsbeheer2015
V S A 2015
I&A2015
herinrichting dienstgebouwen
reservering bedrijfinvest 2015

Download Report